Rimini Street公布2026會計年度第一季財務和經營業績
Rimini Street公布2026會計年度第一季財務和經營業績
第一季財務亮點包括:
剩餘履約義務(RPO)為6.436億美元,較去年同期成長16.4%
調整後計算帳單額為9220萬美元,較去年同期成長22.9%
調整後年化經常性收入(ARR)為3.88億美元,較去年同期成長5.0%
拉斯維加斯--(BUSINESS WIRE)--(美國商業資訊)-- 端對端企業軟體支援、代管服務與代理式AI企業資源規劃(ERP)創新解決方案的全球供應商以及Oracle、SAP和VMware軟體的一流支援服務協力廠商Rimini Street, Inc. (Nasdaq: RMNI)今日公布了截至2026年3月31日的第一季業績。
Rimini Street總裁兼執行長Seth Ravin表示:「我們第一季的業績反映了公司核心業務Rimini Support™的持續成長和加快發展動力,越來越多的企業選擇成熟可靠的Rimini Smart Path™,以更快、更好和更低成本的方式執行其全球ERP和業務交易流程,同時提高敏捷性和價值實現速度,所有支出均控制在現有預算範圍內。我們協助企業規避不必要、高成本和高風險的ERP及其他企業軟體升級、移轉和平台重構,它們往往投資報酬率偏低且幾乎無法帶來競爭優勢。企業可以轉而將資源投入現有系統的現代化改造,藉助下一代Rimini代理式AI ERP解決方案,在目前的ERP和其他企業軟體之上快速且具經濟效益地完成部署,進而打造真正的競爭優勢。」
Rimini Street財務長Michael Perica表示:「我們延續2025年下半年的發展動力,交出亮眼的2026年第一季業績,市場對我們的差異化且經過驗證的支援服務和創新解決方案的需求持續攀升。我們持續對全新AI和創新產品進行策略投入以帶動業務成長,同時進一步精簡全球營運體系,憑藉規模效應提升經營效率。展望未來,我們將繼續聚焦盈利成長、精細化成本管控以及穩健的資產負債表和現金狀況。本季度資本配置措施包括提前償還1000萬美元債務,使剩餘債務規模降至5840萬美元,截至2026年3月31日,淨現金增至7380萬美元。」
2026年第一季部分財務業績
- 2026年第一季營收為1.055億美元,較去年同期的1.042億美元成長1.2%;若排除Oracle的PeopleSoft軟體產品支援服務的影響,營收較去年同期成長5.2%。
- 2026年第一季美國營收為4690萬美元,較去年同期的5010萬美元下降6.4%;若排除Oracle的PeopleSoft軟體產品支援服務的影響,美國營收較去年同期下降0.3%。
- 2026年第一季國際營收為5860萬美元,較去年同期的5410萬美元成長8.3%;若排除Oracle的PeopleSoft軟體產品支援服務的影響,國際營收較去年同期成長9.9%。
- 2026年第一季訂閱收入為1.002億美元,占總營收的95.0%,去年同期訂閱收入為9900萬美元,占總營收的95.0%;若排除Oracle的PeopleSoft軟體產品支援服務的影響,2026年第一季訂閱收入為9700萬美元,占總營收的94.9%,去年同期為9240萬美元,占總營收的95.0%。
- 2026年第一季年化經常性收入為4.008億美元,較去年同期的3.962億美元成長1.2%;若排除Oracle的PeopleSoft軟體產品支援服務的影響,2026年第一季調整後年化經常性收入為3.88億美元,較去年同期的3.696億美元成長5.0%。
- 截至2026年3月31日,活躍客戶數量為3130家,較截至2025年3月31日的3092家活躍客戶成長1.2%。
- 截至2026年3月31日和2025年3月31日的12個月營收留存率均為88%。
- 2026年第一季計算帳單額為9530萬美元,較去年同期的7940萬美元成長19.9%。
- 2026年第一季的調整後計算帳單額(剔除與Oracle的PeopleSoft軟體產品支援服務相關的計算帳單額)為9220萬美元,較去年同期的7500萬美元成長22.9%。
- 截至2026年3月31日,剩餘履約義務(RPO)為6.436億美元,較截至2025年3月31日的5.531億美元成長16.4%;若排除Oracle的PeopleSoft軟體產品支援服務的影響,截至2026年3月31日的調整後RPO為6.332億美元,較截至2025年3月31日的5.358億美元成長18.2%。
- 2026年第一季毛利率為59.0%,去年同期為61.0%。
- 2026年第一季營業收入為480萬美元,去年同期為940萬美元。
- 2026年第一季非美國通用會計準則(以下簡稱「非GAAP」)營業收入為790萬美元,去年同期為1450萬美元。
- 2026年第一季淨收入為140萬美元,去年同期為340萬美元。
- 2026年第一季非GAAP淨收入為400萬美元,去年同期為950萬美元。
- 2026年第一季調整後EBITDA為890萬美元,去年同期為1570萬美元。
- 2026年第一季歸屬于普通股股東的基本和稀釋每股盈餘為0.01美元,去年同期基本和稀釋每股盈餘為0.04美元。
- 截至2026年3月31日,現金和現金等價物為1.322億美元,截至2025年3月31日為1.226億美元。
- 第一季自願提前償還1000萬美元債務,使未償還定期貸款降至5840萬美元。
2026年第一季部分經營業績
-
宣布與Rimini Street延長協議的現有客戶和新客戶包括:
- 韓國知名生活型態公司LF為SAP ECC 6.0和Oracle Database選用Rimini Support™來降低維護成本、提升支援品質和穩定性,並將節省的資金重新投入AI驅動的自動化和數位化轉型。
- 專注國防和交通運輸產業的美國全球創新科技合作夥伴Cubic Corporation與Rimini Street達成合作,以支援其在保留SAP ECC做為穩定核心架構的同時推進系統現代化升級的策略。
- 韓國知名紙品及衛生用品生產商KleanNara為其SAP ECC 6.0和Oracle Database系統選用Rimini Support™,釋放資金和團隊精力以投入AI驅動的創新和業務成長。
- 針對全球汽車產業的法國製造商Flexitech為SAP系統選用Rimini Support™,以強化安全防護、加快法規遵循準備進度,並釋放預算用於研發和現代化升級計畫。
- 全球首屈一指的巴西再生精煉及工業永續發展企業Lwart Environmental Solutions擴大與Rimini Street的長期合作關係,整合VMware和SAP相關支援服務,重新掌控自身授權策略和技術路線決策,擺脫原廠主導的時間規劃和成本上漲約束。
- 韓國頂尖租車公司Lotte Rental為其SAP和Oracle系統選用Rimini Support™,將節省的成本投入AI、出行服務和雲端服務能力建設。
- 處理超過6800個支援案例,在23個國家發表超過11,000項稅務、法律和監管更新,客戶平均滿意度評分高達4.9分(滿分5.0分,5.0分為優秀)。
- 榮獲多項產業Stevie®大獎,包括客戶服務最佳AI應用、科技產業年度一線客戶服務團隊以及最佳客戶滿意度策略獎。
業務展望
公司將提供2026年第二季營收指引,區間為1.06億美元至1.08億美元,並重申在2025年12月的公司投資人日提供的2026年全年指引:營收成長4%至6%,調整後EBITDA利潤率為12.5%至15.5%(兩者結合可實現「20法則」)。
網路廣播與電話會議信息
Rimini Street將於2026年4月30日美國東部時間下午5:00/太平洋時間下午2:00舉行電話會議和網路廣播,討論2026年第一季業績並就2026年全年業績發表評論。此次活動的即時網路廣播可透過Rimini Street投資人關係網站的Rimini Street IR活動連結或者直接透過網路廣播連結進行觀看。 使用電話撥號的與會者可透過撥打1-800-836-8184加入電話會議。網路廣播的重播將在會議結束後一年內提供。
公司對非GAAP財務指標的使用
本新聞稿包含某些「非GAAP財務指標」。非GAAP財務指標並非依據一套完整的會計規則或原則。這類非GAAP資訊旨在做為補充,無意做為符合美國通用會計準則(GAAP)揭露要求的績效衡量標準。非GAAP財務指標應該視為按照GAAP準備的財務指標的補充,而不是替代或更優越的指標。
在本新聞稿末尾的財務表中,我們提供了下文描述的包含在本新聞稿中的非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP指標的調節。在「關於非GAAP財務指標和某些關鍵指標」標題下,我們提供了對這些指標的解釋、我們認為它們有意義的原因,以及這些指標的計算方法。
關於Rimini Street, Inc.
「羅素2000指數」(Russell 2000®)公司Rimini Street, Inc. (Nasdaq: RMNI)是一家久經考驗、值得信賴的全球端對端任務關鍵型企業軟體支援、代管服務和創新代理式AI ERP解決方案供應商,同時也是Oracle、SAP和VMware軟體的一流支援服務協力廠商。公司已與《財星》全球100大企業、《財星》500大企業、中型企業、公共部門和政府機構簽署數千份IT服務合約,這些客戶運用Rimini Smart Path™方法論取得了更優的營運成果,節省了數十億美元資金,並為AI及其他創新提供了資金支援。
如欲瞭解更多資訊,請造訪www.riministreet.com,並在X、Facebook、Instagram和LinkedIn上與Rimini Street聯絡。
前瞻性陳述
本新聞稿中的某些陳述並非歷史事實,而是《1995年私人證券訴訟改革法案》安全港條款所定義的前瞻性陳述。前瞻性陳述通常含有以下字詞:「預期」、「假設」、「相信」、「預算」、「繼續」、「可以」、「目前」、「估計」、「預計」、「預報」、「未來」、「打算」、「也許」、「或許」、「前景」、「計畫」 、「可能」、「目標」、「潛力」、「預測」、「推測」、「反映」、「導致」、「似乎」、「尋求」、「應該」、「將」、「會」和其他類似字詞、片語或表述。這些前瞻性陳述包括但不限於我們對未來事件、未來機會、全球擴張及其他成長計畫和我們對此類計畫的投資之預期的陳述。這些陳述根據不同的假設以及管理層目前的預期,並非是對實際業績的預測,也非歷史事實。這些陳述受制於有關Rimini Street業務的一系列風險和不確定性,實際結果可能會大相逕庭。此類風險和不確定性包括但不限於:我們吸引新客戶或者留住現有客戶和/或向現有客戶銷售更多產品和服務的能力;我們實現和維持合理營收增速的能力;營收成本,包括與我們推動成長的努力相關的成本變化,以及為符合目前營收預期和擴大業務而展開成本管控的相關結果;業界競爭加劇帶來的影響和我們有效參與競爭的能力;我們成功向市場宣傳ERP軟體支援和代管服務的優勢,以及銷售構成我們「Rimini Smart Path™」解決方案組合的產品和服務(包括但不限於我們的代理式AI ERP解決方案)的能力;我們關於定價模式的規劃和相較於使用其他供應商,客戶可實現的成本撙節預期;我們的客戶和潛在客戶所面臨的ERP軟體管理和支援服務格局的演變;我們對潛在總市場規模的估算;季節性趨勢對我們經營業績的影響,包括廠商提供的軟體支援和代管服務的合約續約週期;企業軟體廠商推動客戶升級或移轉至雲端版企業軟體的措施對我們經營業績的影響;我們快速擴大營運規模以滿足客戶不斷變化需求的能力,或根據客戶需求變化充分降低成本的能力;將人工智慧(AI)技術融入我們產品或服務所產生的風險,或者我們及第三方供應商和服務提供者所使用的AI技術存在的任何缺失;我們維護、保護和提升品牌的能力;一名或多名管理團隊成員流失的風險,以及我們吸引和留住更多合格技術、銷售和行銷人員的能力;我們擴大行銷和銷售能力的能力;我們避免服務中斷或效能下降的能力,以及任何此類中斷或效能問題對我們業務的影響;我們抵禦網路安全威脅、遵守資料保護和隱私法規的能力;我們對新產品推出、創新解決方案、合作和聯盟計畫的預期,以及我們建立和維護策略性合作夥伴關係的能力;我們進行國際擴張的能力和與全球營運相關的風險;我們逐步停止Oracle PeopleSoft軟體產品支援服務的相關措施,以及此類措施對未來期間營收和成本的影響;2025年7月我們與Oracle達成的和解協議的持續影響和我們遵守該協議條款的能力;總體經濟趨勢的影響,包括通脹和外匯匯率變動,以及影響我們所在產業和客戶所在產業的整體金融、經濟、監管和政治環境;我們透過營運募集大量資金、或為業務擴張以及新服務和新產品研發募集額外資金的能力;我們的商業計畫和我們有效保障並管理成長及相關投資的能力;與客戶留存率相關的風險,包括我們準確預測留存率的能力;我們保護智慧財產權的能力;我們維持有效的財務報告內部控制體系的能力;法律法規的變動,包括稅法變動或我們採取的稅務立場的不利結果;關稅成本,包括美國政府徵收的關稅和受影響國家採取貿易報復措施的可能性;我們從淨經營虧損中取得抵免收益的能力;環境、社會和治理(ESG)事項對我們聲譽或業務的任何負面影響,以及我們對此類事項的揭露使業務面臨額外成本或風險的情況;我們信貸安排的持續償債義務,以及對業務的財務及營運條款限制和相關利率風險;我們的現金和現金等價物是否足以滿足流動性需求;我們股價的波動性;我們股票回購計畫下的回購金額和時間(如有),以及我們透過此等計畫提升股東價值的能力;我們與美國政府和各國政府維持良好關係並與政府機構/部門簽署新合約的能力;可能擾亂我們或現有及潛在客戶業務的災難性事件的發生;未來對互補企業、產品、訂閱服務或技術的收購或投資;以及Rimini Street於2026年4月30日遞交的Form 10-K年度報告中「風險因素」章節所述內容,以及Rimini Street未來遞交的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當期報告及向美國證券交易委員會遞交的其他文件中不時更新的相關內容。此外,前瞻性陳述提供了截至本通訊稿發表之日Rimini Street對未來事件和觀點的預期、計畫或預測。Rimini Street預計後續事件和事態發展將導致Rimini Street的評估發生變化。然而,儘管Rimini Street可能會在未來某個時間點選擇更新這些前瞻性陳述,但Rimini Street特別聲明,除法律規定之外,公司沒有任何這方面的義務。這些前瞻性陳述不應被視為代表Rimini Street在本通訊稿發表之日後任何日期的評估結果。
© 2026 Rimini Street, Inc.版權所有。保留所有權利。「Rimini Street」是Rimini Street, Inc.在美國和其他國家的註冊商標,Rimini Street、Rimini Street標誌和兩者之間的任意組合,以及其他含有TM標記的標誌,均為Rimini Street, Inc.的商標。所有其他商標仍是其各自所有者的財產。除非另有說明,否則Rimini Street與此類商標所有者或本新聞稿中所提到的其他公司沒有任何從屬、代言或結盟關係。
RIMINI STREET, INC. |
|||||||
未經稽核的簡明合併資產負債表 |
|||||||
(以千為單位,每股金額除外) |
|||||||
資產 |
2026年
|
|
2025年
|
||||
流動資產: |
|
|
|
||||
現金及現金等價物 |
$ |
132,189 |
|
|
$ |
119,974 |
|
受限制現金,流動 |
|
342 |
|
|
|
341 |
|
應收帳款,分別扣除1,783美元和1,443美元備抵 |
|
95,746 |
|
|
|
136,866 |
|
目前遞延合約成本 |
|
17,570 |
|
|
|
17,734 |
|
預付費用及其他 |
|
28,286 |
|
|
|
25,447 |
|
流動資產總額 |
|
274,133 |
|
|
|
300,362 |
|
長期資產: |
|
|
|
||||
受限制現金,非流動 |
|
784 |
|
|
|
785 |
|
固定資產,分別扣除23,952美元和23,822美元的累計折舊和攤銷 |
|
9,879 |
|
|
|
10,239 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
20,494 |
|
|
|
21,371 |
|
遞延合約成本,非流動 |
|
24,087 |
|
|
|
24,436 |
|
存款及其他 |
|
8,745 |
|
|
|
8,379 |
|
應收遞延所得稅,淨額 |
|
58,979 |
|
|
|
57,540 |
|
資產總額 |
$ |
397,101 |
|
|
$ |
423,112 |
|
負債、可贖回優先股和股東赤字 |
|||||||
流動負債: |
|
|
|
||||
長期債務的當期到期金額 |
$ |
— |
|
|
$ |
4,031 |
|
應付帳款 |
|
4,966 |
|
|
|
5,752 |
|
應計報酬、福利和佣金 |
|
33,747 |
|
|
|
39,609 |
|
其他應計負債 |
|
23,475 |
|
|
|
24,307 |
|
經營租賃負債,流動 |
|
4,815 |
|
|
|
4,984 |
|
遞延收入,流動 |
|
257,382 |
|
|
|
268,717 |
|
流動負債總額 |
|
324,385 |
|
|
|
347,400 |
|
長期負債: |
|
|
|
||||
長期債務,扣除當期到期金額 |
|
56,412 |
|
|
|
63,156 |
|
遞延收入,非流動 |
|
19,947 |
|
|
|
18,824 |
|
經營租賃負債,非流動 |
|
17,357 |
|
|
|
18,843 |
|
其他長期負債 |
|
1,566 |
|
|
|
1,918 |
|
負債總額 |
|
419,667 |
|
|
|
450,141 |
|
股東赤字: |
|
|
|
||||
優先股,每股面額0.0001美元。99,820股授權股份(不包括180股A系列優先股);沒有指定其他系列 |
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股,每股面額0.0001美元。1,000,000股授權股份;已發行和在外流通的股份分別為92,133股和91,603股 |
|
9 |
|
|
|
9 |
|
附加實繳資本 |
|
184,073 |
|
|
|
181,075 |
|
累計其他綜合損失 |
|
(5,509 |
) |
|
|
(5,613 |
) |
累計赤字 |
|
(200,023 |
) |
|
|
(201,384 |
) |
庫存股,按成本計,分別為137股和137股 |
|
(1,116 |
) |
|
|
(1,116 |
) |
股東赤字總額 |
|
(22,566 |
) |
|
|
(27,029 |
) |
負債與股東赤字總額 |
$ |
397,101 |
|
|
$ |
423,112 |
|
RIMINI STREET, INC. |
|||||||
未經稽核的簡明合併營運報表 |
|||||||
(以千為單位,每股金額除外) |
|||||||
|
截至以下日期的三個月 |
||||||
|
3月31日 |
||||||
|
|
2026年 |
|
|
|
2025年 |
|
營收 |
$ |
105,473 |
|
|
$ |
104,204 |
|
營收成本 |
|
43,208 |
|
|
|
40,670 |
|
毛利 |
|
62,265 |
|
|
|
63,534 |
|
營運費用: |
|
|
|
||||
銷售和行銷 |
|
38,636 |
|
|
|
34,255 |
|
總務與行政 |
|
17,850 |
|
|
|
17,531 |
|
重整成本 |
|
407 |
|
|
|
462 |
|
研發 |
|
571 |
|
|
|
— |
|
訴訟費用及相關追償: |
|
|
|
||||
專業費用和其他訴訟費用 |
|
— |
|
|
|
1,925 |
|
訴訟費用和相關追償淨額 |
|
— |
|
|
|
1,925 |
|
營運費用總額 |
|
57,464 |
|
|
|
54,173 |
|
營業收入 |
|
4,801 |
|
|
|
9,361 |
|
營業外收入和(費用): |
|
|
|
||||
利息費用 |
|
(1,251 |
) |
|
|
(1,675 |
) |
其他收入(費用)淨額 |
|
(1,240 |
) |
|
|
(77 |
) |
所得稅前收入 |
|
2,310 |
|
|
|
7,609 |
|
所得稅 |
|
(949 |
) |
|
|
(4,259 |
) |
淨收入 |
$ |
1,361 |
|
|
$ |
3,350 |
|
|
|
|
|
||||
歸屬于普通股股東的每股淨收入: |
|
|
|
||||
基本 |
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.04 |
|
稀釋 |
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.04 |
|
已發行普通股的加權平均數: |
|
|
|
||||
基本 |
|
91,791 |
|
|
|
91,240 |
|
稀釋 |
|
93,918 |
|
|
|
93,320 |
|
RIMINI STREET, INC. |
|||||||
GAAP與非GAAP指標的調節 |
|||||||
(以千為單位) |
|||||||
|
截至以下日期的三個月 |
||||||
|
3月31日 |
||||||
|
|
2026年 |
|
|
|
2025年 |
|
非GAAP營業收入調節: |
|
|
|
||||
營業收入 |
$ |
4,801 |
|
|
$ |
9,361 |
|
非GAAP調整: |
|
|
|
||||
訴訟費用和相關追償淨額 |
|
— |
|
|
|
1,925 |
|
股票薪酬費用 |
|
2,661 |
|
|
|
2,702 |
|
重整成本 |
|
407 |
|
|
|
462 |
|
非GAAP營業收入 |
$ |
7,869 |
|
|
$ |
14,450 |
|
非GAAP淨收入調節: |
|
|
|
||||
所得稅前收入 |
$ |
2,310 |
|
|
$ |
7,609 |
|
非GAAP調整: |
|
|
|
||||
訴訟費用和相關追償淨額 |
|
— |
|
|
|
1,925 |
|
股票薪酬費用 |
|
2,661 |
|
|
|
2,702 |
|
重整成本 |
|
407 |
|
|
|
462 |
|
非GAAP所得稅 |
|
(1,328 |
) |
|
|
(3,187 |
) |
非GAAP淨收入 |
$ |
4,050 |
|
|
$ |
9,511 |
|
非GAAP調整後EBITDA調節: |
|
|
|
||||
淨收入 |
$ |
1,361 |
|
|
$ |
3,350 |
|
非GAAP調整: |
|
|
|
||||
利息費用 |
|
1,251 |
|
|
|
1,675 |
|
所得稅 |
|
949 |
|
|
|
4,259 |
|
折舊和攤銷費用 |
|
995 |
|
|
|
930 |
|
EBITDA |
|
4,556 |
|
|
|
10,214 |
|
非GAAP調整: |
|
|
|
||||
訴訟費用和相關追償淨額 |
|
— |
|
|
|
1,925 |
|
股票薪酬費用 |
|
2,661 |
|
|
|
2,702 |
|
重整成本 |
|
407 |
|
|
|
462 |
|
未實現的外匯損失 |
|
1,281 |
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400 |
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調整後EBITDA |
$ |
8,905 |
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$ |
15,703 |
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計算帳單額: |
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營收 |
$ |
105,473 |
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$ |
104,204 |
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期末流動和非流動遞延收入 |
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277,329 |
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256,423 |
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期初流動與非流動遞延收入 |
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287,541 |
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281,197 |
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遞延收入的變動 |
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(10,212 |
) |
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(24,774 |
) |
計算帳單額 |
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95,261 |
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79,430 |
|
減去PeopleSoft計算帳單額 |
|
(3,063 |
) |
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|
(4,426 |
) |
調整後計算帳單額 |
$ |
92,198 |
|
|
$ |
75,004 |
|
RIMINI STREET, INC. |
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GAAP與非GAAP指標的調節 |
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(以千為單位) |
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截至以下日期的三個月 |
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3月31日 |
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2026年 |
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2025年 |
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年化經常性收入 |
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$ |
400,812 |
|
$ |
396,156 |
減去年化PeopleSoft經常性收入 |
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12,768 |
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26,572 |
調整後年化經常性收入 |
|
$ |
388,044 |
|
$ |
369,584 |
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2026年3月31日 |
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2025年3月31日 |
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剩餘履約義務 |
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$ |
643,614 |
|
$ |
553,070 |
減去PeopleSoft剩餘履約義務 |
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10,399 |
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17,257 |
調整後剩餘履約義務 |
|
$ |
633,215 |
|
$ |
535,813 |
關於非GAAP財務指標和某些關鍵指標
為了向投資人和其他人士提供關於Rimini Street業績的額外資訊,我們揭露了以下非GAAP財務指標和一些關鍵指標。我們在下文中描述了活躍客戶、年化經常性收入、調整後年化經常性收入和營收保留率,每一項都是我們業務的關鍵營運指標。此外,我們還揭露了以下非GAAP財務指標:非GAAP營業收入、非GAAP淨收入、EBITDA、調整後EBITDA、計算帳單額、調整後計算帳單額、剩餘履約義務和調整後剩餘履約義務。此外,我們還列示了部分剔除Oracle PeopleSoft軟體產品業務後的財務指標,以方便投資人在排除與PeopleSoft業務關停相關的減值影響後,瞭解公司持續經營業務的營運表現。Rimini Street在上述表格中提供了本次財報中使用的每一項非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標之間的調節。這些非GAAP財務指標也在下文中有所描述。
使用非GAAP指標的主要目的是提供補充資訊,管理層相信這些資訊可能對投資人有所協助,並使投資人能夠按照管理層的方式評估公司的業績。我們提供這些非GAAP財務指標的另一個原因在於,我們認為這些指標剔除了公司認為與核心經營業績無關的項目,因此有助於投資人按照一致的標準比較不同報告日期的業績,並將公司業績與其他公司的業績進行比較。具體來說,管理層將這些非GAAP指標用於:衡量經營業績;準備公司年度營運預算;配置資源以提升公司業務的財務表現;評估業務策略的有效性;按照一致的標準與過往財務業績進行比較;有助於將公司業績與其他公司的業績進行比較,因為很多公司都是用類似的非GAAP財務指標來補充其GAAP業績資訊;以及向公司董事會報告公司的財務業績。然而,請投資人注意,並非所有的公司都按照一致的標準來定義這些非GAAP指標。
活躍客戶指的是購買我們服務以支援特定產品的不同實體,包括公司、教育或政府機構,或公司的一個業務單位。例如,當同一實體獲得兩種不同產品的支援時,我們將其計為兩個獨立的活躍客戶。我們認為,擴大我們的活躍客戶群是我們業務成長的指標,反映了我們銷售和市場活動的成功,以及我們的服務為客戶帶來的價值。
年化經常性收入是指某一會計季度確認的訂閱收入乘以四。該指標讓公司能夠瞭解未來12個月內可從現有客戶群(假設這一期間沒有客戶取消或價格變化)獲得的收入。訂閱收入不包括任何非經常性收入,這部分收入截至目前未占很大的比例。
調整後年化經常性收入是指年化經常性收入經調整剔除某一會計季度確認的與Oracle PeopleSoft軟體產品支援服務相關的訂閱收入後乘以四。
營收留存率是指12個月內客戶(這12個月開始之日前便已是公司的客戶)的實際訂閱營收(以美元計)除以截至12個月開始之日前的年化經常性收入。
非GAAP營業收入是指經調整剔除以下項目後的營業收入:訴訟費用和相關追償淨額、股票薪酬費用和重整成本。下文中將進一步詳細討論這些剔除項目。
非GAAP所得稅是指經調整從所得稅前收入中剔除以下項目後的所得稅影響:訴訟費用和相關追償淨額、股票薪酬費用和重整成本。
非GAAP淨收入是指經調整剔除以下項目後的淨收入:訴訟費用和相關追償淨額、股票薪酬費用和稅後重整成本。下文中將進一步詳細討論這些剔除項目。
具體而言,管理層在其所列會計日期的非GAAP財務指標中剔除了以下項目(如適用):
訴訟費用和相關追償淨額:訴訟費用以及與訴訟活動的外部費用有關的相關訴訟和解、保險和上訴追償。這些費用和追償主要反映了我們涉及的訴訟,並不涉及我們的日常經營或向客戶提供服務的核心業務。
股票薪酬費用:我們的薪酬策略包括使用股票薪酬費用吸引和留住員工。該策略的主要目的是使員工的利益與股東的利益相一致,並實現員工的長期留任。因此,股票薪酬費用的波動原因通常與任何特定時期內的營運決策無關。
重整成本:這部分成本主要包括與公司重整計畫相關的遣散費。
EBITDA是指剔除以下項目後的淨收入:利息費用、所得稅和折舊及攤銷費用。
調整後EBITDA是指經調整剔除以下項目後的淨收入:訴訟費用和相關追償淨額、股票薪酬費用和重整成本,如上文所討論。此外,它還根據未實現的匯兌損益進行了調整。
計算帳單額是指當期遞延營收的變化以及當期營收。
調整後計算帳單額是指經調整剔除與Oracle PeopleSoft軟體產品支援服務相關的計算帳單額後的金額。
剩餘履約義務是指合約項下所有尚未確認為收入的未來不可撤銷收入,包括遞延收入和未開票金額。
調整後剩餘履約義務是指公司剩餘履約義務經調整剔除Oracle PeopleSoft軟體產品支援服務的剩餘履約義務後的金額。
「20法則」是指營收成長率和調整後EBITDA占營收的百分比相加等於20%。
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