Rimini Street ogłasza wyniki finansowe za I kwartał 2020 r.

Kwartalne przychody wyniosły 78,0 mln $; wzrost o 18,5% w skali rok do roku.
Kwartalna marża brutto ukształtowała się na poziomie 61,3% w stosunku do 63,8% w skali rok do roku.
2 077 aktywnych klientów według stanu na dzień 31 marca 2020 r.; o 12,1% więcej w skali rok do roku.

LAS VEGAS--(BUSINESS WIRE)--Spółka Rimini Street, Inc. (Nasdaq: RMNI), dostawca usług i wsparcia oprogramowania dla firm o zasięgu globalnym, wiodący podmiot zewnętrzny świadczący usługi wsparcia dla oprogramowania Oracle i SAP oraz partner Salesforce, ogłosiła dzisiaj wyniki za I kwartał zakończony 31 marca 2020 r.

„W I kwartale osiągnęliśmy rekordowe przychody kwartalne zgodne z ambitnymi przewidywaniami kierownictwa, wytworzyliśmy 26,3 mln $ przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej, osiągnęliśmy dochód netto w kolejnych kwartale z rzędu, zasililiśmy bilans sumą całkowitą 58,0 mln $ na zakończenie kwartału oraz rozszerzyliśmy możliwości sprzedażowe. Pod względem operacyjnym, w odpowiedzi na pandemię, wykorzystaliśmy naszą bezpieczną infrastrukturę zapewniającą łączność zdalną, aby płynnie przenieść pracę naszych zespołów na całym świecie z trybu stacjonarnego w zdalny bez istotnego wpływu na świadczenie usług dla klientów lub sprzedaż – stwierdził Seth A. Ravin, współzałożyciel, dyrektor generalny i prezes zarządu Rimini Street. - Zaoszczędziwszy dotychczas prawie 5 mld $ naszych klientów, jesteśmy właściwą firmą na właściwym miejscu, dysponującą sprawdzonymi rozwiązaniami, które pomagają organizacjom w natychmiastowych cięciach kosztów obsługi IT, zachowaniu miejsc pracy, stabilizacji operacji i skupieniu ograniczonych środków na inicjatywach strategicznych. Przed pandemią inwestowaliśmy, aby sprostać rosnącemu globalnemu zapotrzebowaniu na rozszerzoną ofertę naszych produktów i usług. To zwiększone zapotrzebowanie znalazło odzwierciedlenie w naszych uprzednio przedstawionych – i dzisiaj potwierdzonych – przewidywaniach na rok 2020 r. dotyczących przyspieszonego wzrostu przychodów w skali rok do roku. Obecnie przyspieszamy te inwestycje, aby zapewnić dodatkowe możliwości w związku z globalnym spowolnieniem gospodarczym. Pozostajemy zaangażowani w realizację długoterminowych celów związanych z poprawą wolnych przepływów pieniężnych i zwiększeniem opłacalności działalności rozliczanej zgodnie ze standardami GAAP".

Najważniejsze wyniki finansowe za I kwartał 2020 r.

• W I kwartale 2020 r. wartość przychodów spółki osiągnęła poziom 78,0 mln $, co oznacza wzrost o 18,5% w stosunku do I kwartału roku 2019, w którym wartość ta wyniosła 65,9 mln $.
• Przychody z tytułu opłat abonamentowych w ujęciu rocznym wyniosły w I kwartale 2020 r. około 310 mln $, co oznacza wzrost o 17,7% w stosunku do kwoty 263 mln $ uzyskanej w I kwartale roku 2019.
• Według stanu na dzień 31 marca 2020 r. spółka posiadała 2077 aktywnych klientów, czyli odnotowany został 12,1% wzrost w porównaniu z 1852 wg stanu na 31 marca 2019 r.
• W ciągu dwunastomiesięcznego okresu, który zakończył się z dniem 31 marca 2020 r. wskaźnik utrzymania przychodów wyniósł 92% (dla porównania: 92% w analogicznym okresie poprzedniego roku).
• Marża brutto za I kwartał 2020 r. wyniosła 61,3%, w porównaniu do 63,8% w analogicznym okresie zeszłego roku
• Dochód z działalności operacyjnej wyniósł w I kwartale 2020 r. 3,7 mln $, podczas gdy w analogicznym okresie 2019 r. uzyskano kwotę 11,2 mln $.
• Dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP wyniósł w I kwartale 2020 r. 8,9 mln $, podczas gdy w analogicznym okresie zeszłego roku uzyskano kwotę 6,2 mln $.
• Dochód netto za I kwartał 2020 r. ukształtował się na poziomie 2,5 mln $ w porównaniu do 10,3 mln $ w analogicznym okresie zeszłego roku.
• Dochód netto bez zastosowania standardów GAAP wyniósł w I kwartale 2020 r. 7,7 mln $, podczas gdy w analogicznym okresie 2019 r. uzyskano kwotę 5,1 mln $.
• Skorygowany wskaźnik EBITDA za I kwartał 2020 r. osiągnął poziom 9,2 mln $ w porównaniu z 6,6 mln $ w analogicznym okresie 2019 roku.
• Podstawowy i rozwodniony zysk (strata) za akcję przypadający na posiadaczy akcji zwykłych spółki stanowił w I kwartale 2020 r. stratę netto za akcję w wysokości 0,06 $ w porównaniu ze stratą netto za akcję w wysokości 0,05 $ w analogicznym okresie zeszłego roku.
• Liczba pracowników na dzień 31 marca 2020 r. wyniosła 1302, co stanowiło wzrost o 17% w skali rok do roku.

Porównania zawartych w niniejszej informacji prasowej wskaźników finansowych bez zastosowania standardów GAAP z najbardziej porównywalnymi wskaźnikami finansowymi z zastosowaniem standardów GAAP dokonano w tabelach finansowych zawartych w dalszej części dokumentu. Objaśnienie tych wskaźników oraz powodów, dla których uważamy je za istotne, a także metod, jakie zastosowano przy ich obliczeniach, można znaleźć w akapicie pt. „Wskaźniki finansowe bez zastosowania standardów GAAP i niektóre wskaźniki kluczowe”.

Najważniejsze wydarzenia dla spółki w I kwartale 2020 r.

• Ogłoszenie informacji ważnych dla klientów międzynarodowych, m.in.:
  • dyrektorzy finansowidwóch klientów – brazylijskich producentów przemysłowych – Metalurgica Fallgatter i Continental Parafusos zainicjowali przejście na wsparcie Rimini Street, aby obniżyć koszty, podnieść wydajność i ulepszyć operacje biznesowe.
  • Hearing Australia, największy dostawca usług rządowych w Australii, przeszedł na wsparcie Rimini Street, dzięki czemu zyskał dostęp do zasobów wewnętrznych, aby podjąć inicjatywy związane z transformacją cyfrową.
• Ogłoszenie, że Rimini Street zawarła umowę obejmującą całą administrację z rządem australijskim, inicjatywy, która stanowi element strategii rządowej mającej na celu wprowadzenie zmian w zamówieniach na usługi ICT, aby agencje rządowe i branża mogły korzystać z nich w sposób prostszy, bardziej przejrzysty i szybszy.
• Ogłoszenie publikacji notatki dotyczącej badań przez firmę analityczną Gartner zawierającą prognozę, że rynek wsparcia zewnętrznego oprogramowania firmowego odnotuje wzrost o 200% z 351 mln $ w 2019 r. do 1,05 mld $ w 2023 r.
• Udzielenie ponad 8400 razy usług wsparcia w 42 krajach i dostarczenie ponad 28 000 aktualizacji podatkowych, prawnych i regulacyjnych dla klientów w 33 krajach, osiągając jednocześnie średnią ocenę zadowolenia klienta z usług wsparcia firmy na poziomie 4,8 (gdzie najwyższy możliwy wynik to 5,0).
• Prezentacja podczas 9 wydarzeń skierowanych do dyrektorów innowacji i liderów zamówień w obszarze technologii komputerowych, w tym podczas NRF Retail’s Big Show w Nowym Jorku, konferencji Software Asset Management w Berlinie i TechTalk Summit w Miami w stanie Floryda.
• Współpraca z 7 organizacjami charytatywnymi za pośrednictwem fundacji Rimini Street Foundation i przekazanie ponad 300 godzin wolontariatu pracowniczego.

Prognoza dotycząca przychodów za rok 2020 r.

Spółka prognozuje obecnie przychód za II kwartał 2020 r. w granicach 77-80 mln $ oraz utrzymanie przychodów za cały rok 2020 w granicach 310-320 mln $.

Informacja o wirtualnym posiedzeniu i telekonferencji

W dniu 7 maja 2020 r. o godz. 17:00 czasu wschodniego (godz. 14:00 czasu pacyficznego) spółka Rimini Street zorganizuje wirtualne posiedzenie i telekonferencję w celu omówienia wyników za I kwartał 2020 r. i komentarza na temat części dotychczasowych wyników za II kwartał br. Relację na żywo będzie można śledzić na stronie spółki poświęconej relacjom z inwestorami, pod adresem https://investors.riministreet.com. Udział w telekonferencji jest możliwy pod numerem telefonicznym [phone] na terenie Stanów Zjednoczonych i Kanady po wpisaniu kodu 2672493. Retransmisja internetowa będzie dostępna przez co najmniej 90 dni po dacie wydarzenia.

Przedstawienie wskaźników finansowych bez zastosowania standardów GAAP

W niniejszej informacji prasowej zawarto wskaźniki finansowe obliczone bez zastosowania standardów GAAP. Oznacza to, że wskaźniki te nie opierają się na zbiorze powszechnych standardów i zasad rachunkowości. Stanowią one uzupełnienie i nie należy ich interpretować jako wyznacznika wyników z działalności spółki zgodnie z wymogami wynikającymi z obowiązujących na terenie Stanów Zjednoczonych, powszechnie uznanych standardów rachunkowymi (ang. generally accepted accounting principles, GAAP). Wskaźniki te należy zatem traktować jako dodatkowe informacje, które nie zastępują ani nie są nadrzędne w stosunku do wskaźników finansowych obliczanych zgodnie ze standardami GAAP. Porównania wskaźników z zastosowaniem i bez zastosowania standardów GAAP dokonano w tabelach finansowych zawartych w dalszej części dokumentu. W akapicie pt. „Wskaźniki finansowe bez zastosowania standardów GAAP i niektóre wskaźniki kluczowe” opisano i objaśniono wskaźniki obliczone bez zastosowania standardów GAAP w odniesieniu do działalności spółki.

Rimini Street, Inc.

Rimini Street, Inc. (Nasdaq:RMNI) jest globalnym dostawcą oprogramowania i wiodącym usługodawcą zewnętrznym zapewniającym usługi wsparcia dla oprogramowania Oracle i SAP oraz partnerem Salesforce. Spółka oferuje zintegrowane usługi zarządzania aplikacjami i wsparcia z segmentu premium, które spełniają wymogi klientów i pozwalają licencjobiorcom oprogramowania dla firm na oszczędności kosztów, zapewnienie swojemu personelowi czasu na wprowadzanie innowacji i uzyskanie lepszych wyników finansowych. Ponad 2000 organizacji globalnych, firm sklasyfikowanych w rankingu Fortune 500, ze środkowego segmentu rynku i niemalże z każdej branży oraz sektora publicznego, wybrało Rimini Street jako zaufane źródło wsparcia. Więcej informacji znajduje się na stronie http://www.riministreet.com/ oraz na profilu @riministreet na Twitterze, Facebooku i LinkedIn. (IR-RMNI)

Wypowiedzi prognozujące

Pewne wypowiedzi w niniejszej informacji prasowej nie odnoszą się do danych historycznych, lecz stanowią wypowiedzi prognozujące na potrzeby zasad „Safe Harbor” zgodnie z Ustawą o reformie przepisów procesowych dotyczących papierów wartościowych z 1995 r. (Securities Litigation Reform Act of 1995). Słowa takie jak: „może”, powinien”, „byłby”, „planuje”, „zamierza”, „przewiduje” „wierzy”, „szacuje”, „prognozuje”, „potencjalny”, „wydaje się”, „ma zamiar”, „kontynuuje”, „przyszłość”, „oczekuje”, „prognozy” oraz podobne wyrażenia wskazują na wypowiedzi prognozujące. Wypowiedzi prognozujące obejmują m.in. wypowiedzi dotyczące oczekiwań spółki względem przyszłych wydarzeń, możliwości, globalnej ekspansji i innych inicjatyw rozwojowych oraz inwestycji spółki w te inicjatywy. Wypowiedzi te oparte są na różnych założeniach i bieżących oczekiwaniach kierownictwa spółki, nie są prognozami faktycznych wyników ani nie odnoszą się do danych historycznych. Takie wypowiedzi prognozujące podlegają czynnikom ryzyka i niepewności dotyczących działalności spółki Rimini Street, przy czym rzeczywiste rezultaty mogą znacznie odbiegać od treści wypowiedzi prognozujących. Ryzyka i niepewności obejmują m.in. czas trwania i skutki ekonomiczne, operacyjne i finansowe pandemii COVID-19 dla naszej działalności, a także działania podejmowane przez organy rządowe, klientów lub inne podmioty w reakcji na pandemię COVID-19; katastrofy, które zakłócają prowadzenie działalności naszej lub naszych bieżących lub przyszłych klientów, zmiany otoczenia biznesowego, w którym prowadzi działalność RiminiStreet, w tym inflacja i wahania stóp procentowych, i zmiany ogólnych warunków finansowych, gospodarczych, regulacyjnych i politycznych wpływających na branżę, w której prowadzi działalność Rimini Street; niekorzystne rozstrzygnięcia toczących się postępowań; dochodzeń organów rządowych lub nowych postępowań sądowych; ostateczne kwoty i termin zwrotu środków przez Oracle w związku z postępowaniem sądowym, w którym stroną jest spółka; konieczność i możliwość zgromadzenia dodatkowego kapitału lub obsługi zadłużenia na korzystnych warunkach i zdolność spółki do generowania przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej pozywających na sfinansowanie inicjatyw rozwojowych; wystarczająca ilość środków pieniężnych i ich ekwiwalentów pozwalająca na spełnienie wymogu zachowania płynności; warunki i wpływ 13,00% akcji uprzywilejowanych serii A pozostających w obrocie; zmiany w opodatkowaniu, przepisach prawa i przepisach wykonawczych; konkurencyjna działalność w zakresie oferty produktowej i jej wyceny; trudności w zarządzaniu kwestią rentowności wzrostu; przystosowanie się klientów do nowo wprowadzonych produktów i usług, w tym usługi zarządzania aplikacjami (Application Management Services), Rimini Street Mobility, Rimini Street Analytics, Rimini Street Advanced Database Security i usługi dla Sales Cloud i Service Cloud oferowane przez Salesforce, oraz innych produktów i usług, które spółka planuje wprowadzić w przyszłości; ryzyka omawiane w rozdziale pt. „Czynniki Ryzyka” w Sprawozdaniu Kwartalnym Rimini Street złożonym na formularzu 10-Q dnia 7 maja 2020 r. i okresowo aktualizowanym przez kolejne Sprawozdania Roczne na Formularzu 10-K, Sprawozdania Kwartalne na Formularzu 10-Q i Sprawozdania Bieżące na Formularzu 8-K, oraz inne dokumenty składane przez Rimini Street w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (Securities and Exchange Commission). Ponadto wypowiedzi prognozujące zawierają oczekiwania, plany i prognozy przyszłych wydarzeń i opinie aktualne na dzień publikacji niniejszej informacji prasowej przez Rimini Street. Rimini Street przewiduje, że kolejne wydarzenia i kierunki rozwoju sytuacji wpłyną na zmianę oceny spółki Rimini Street. O ile Rimini Street może podjąć decyzję o aktualizacji wypowiedzi prognozujących w przyszłości, nie przyjmuje żadnego zobowiązania w tym względzie, z wyjątkiem sytuacji, gdy jest to wymagane przez prawo. Niniejsze wypowiedzi prognozujące nie powinny być traktowane jako rzetelna ocena spółki Rimini Street w terminie po dacie publikacji niniejszej informacji prasowej.

© 2020 Rimini Street, Inc. Wszelkie prawa zastrzeżone. „Rimini Street” jest znakiem towarowym zarejestrowanym przez spółkę Rimini Street, Inc. w Stanach Zjednoczonych i innych krajach, przy czym nazwa i logotyp Rimini Street, jak również logo z nich utworzone, oraz inne znaki z oznaczeniem TM są znakami towarowymi należącymi do Rimini Street, Inc. Pozostałe znaki towarowe pozostają własnością spółek, które je zarejestrowały, przy czym Rimini Street nie jest powiązana z żadnym z tych posiadaczy znaków towarowych czy spółek, ani ich nie promuje.

RIMINI STREET, INC.
Niepoddany badaniu skrócony skonsolidowany bilans
(W tysiącach, z wyłączeniem kwot podanych w przeliczeniu na 1 akcję)
AKTYWA	31 marca 2020 r.			31 grudnia 2019 r.
Aktywa obrotowe:
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	$	57 632		$	37 952
Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania		333			436
Należności od innych podmiotów pomniejszone o odpisy w kwotach odpowiednio $1,280 i $1,608		75 242			111 574
Odroczone koszty umów, bieżące		11 779			11 754
Rozliczenia międzyokresowe czynne i pozostałe aktywa		15 096			15 205
Aktywa obrotowe razem		160 082			176 921
Aktywa długoterminowe:
Rzeczowe aktywa trwałe pomniejszone o skumulowaną amortyzację w kwotach odpowiednio $10,138 i $9,847		3 566			3 667
Odroczone koszty umów, długoterminowe		18 267			—
Depozyty i pozostałe aktywa		16 693			16 295
Depozyty i pozostałe aktywa		1 622			3 089
Odroczony podatek dochodowy (netto)		1 107			1 248
Aktywa razem	$	201 337		$	201 220
PASYWA, AKCJE UPRZYWILEJOWANE PODLEGAJĄCE UMORZENIU I UJEMNY KAPITAŁ WŁASNY
Zobowiązania bieżące:
Należności na rzecz innych podmiotów	$	6194		$	2303
Narosłe świadczenia, korzyści i prowizje		23 905			27 918
Pozostałe naliczone zobowiązania		19 123			23 347
Zobowiązania bieżące z tytułu leasingu operacyjnego		4060			—
Odroczony przychód		195 800			205 771
Bieżące zobowiązania razem		249 082			259 339
Zobowiązania długoterminowe:
Odroczony przychód		26 854			29 727
Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu operacyjnego		15 018			—
Naliczone dywidendy typu PIK		1153			1156
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		874			2275
Zobowiązania razem		292 981			292 497
Akcje uprzywilejowane serii A podlegające umorzeniu
180 zatwierdzonych akcji: 156 i 155 akcji wyemitowanych i pozostających w obrocie według stanu odpowiednio na dzień 31 marca 2020 r. i 31 grudnia 2019 r. Pierwszeństwo zaspokojenia w przypadku likwidacji w kwocie 156 401$ , pomniejszone o dyskonto w kwotach 22 368$ i 155 231$, pomniejszone o dyskonto w kwocie 23 915$, według stanu odpowiednio na dzień 31 marca 2020 r. i 31 grudnia 2019 r.		134 033			131 316
Stockholders' Deficit:
Akcje uprzywilejowane o wartości nominalnej $0,0001 za akcję. 99 820 zatwierdzonych akcji (z wyłączeniem 180 akcji uprzywilejowanych serii A); nie wyznaczono innych serii.		—			—
Akcje zwykłe o wartości nominalnej 0,0001 $. 1 000 000 zatwierdzonych akcji; 68 032 i 67 503 akcji wyemitowanych i pozostających w obrocie według stanu odpowiednio na dzień 31 marca 2020 r. i 31 grudnia 2019 r.		7			7
Dodatkowo wpłacony kapitał		88 668			93 484
Pozostałe skumulowane straty całkowite		(2242	)		(1429	)
Skumulowany deficyt		(312 110	)		(314 655
Ujemny kapitał własny razem		(255 677	)		(222,593	)
Pasywa, akcje uprzywilejowane podlegające umorzeniu i ujemny kapitał własny razem	$	201 337		$	201 220

RIMINI STREET, INC.
Niepoddane badaniu skrócone skonsolidowane sprawozdanie z działalności
(W tysiącach, z wyłączeniem kwot podanych w przeliczeniu na 1 akcję)
	Za okres 3 miesięcy zakończony
	31 marca
	2020 r.			2019 r.
Przychód	$	78 032		$	65,873
Koszty uzyskania przychodu		30 199			23 837
Zysk brutto		47 833			42 036
Koszty operacyjne:
Koszty sprzedaży i marketingu		28 412			23 955
Koszty ogólne i administracyjne		12 001			12 988
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu:
Honoraria i pozostałe koszty procesów sądowych		2 752			2 041
Zwrot kosztów apelacji		—			(12,775	)
Koszty ubezpieczeń i koszty podlegające odzyskaniu (netto)		921			4 639
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu (netto)		3 673			(6 095	)
Koszty operacyjne ogółem		44 086			30 848
Dochód z działalności operacyjnej		3 747			11 188
Dochód spoza działalności operacyjnej i (koszty):
Odsetki		(13	)		(232	)
Pozostały dochód (koszt) netto		(218	)		43
Dochód przed opodatkowaniem		3 516			10 999
Koszty podatku dochodowego		(971	)		(705	)
Dochód netto	$	2 545		$	10,294
Dochód (strata) netto przypadająca na posiadaczy akcji zwykłych	$	(4 085	)	$	3,488
Dochód (strata) netto za akcję przypadająca na posiadaczy akcji zwykłych:
Podstawowy	$	(0.06	)	$	0.05
Rozwodniony	$	(0.06	)	$	0.05
Średnia ważona liczba akcji zwykłych pozostających w obrocie:
Podstawowy		67 863			64 622
Rozwodniony		67 863			69 101

RIMINI STREET, INC.
Zestawienie wyników obliczonych z zastosowaniem i bez zastosowania standardów GAAP
(w tysiącach)
	Za okres 3 miesięcy zakończony
	31 marca
	2020 r.		2019 r.
Zestawienie dochodu z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP:
Dochód z działalności operacyjnej	$	3 747	$	11 188
Korekty bez zastosowania standardów GAAP:
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu (netto)		3 673		(6 095	)
Wydatki na wynagrodzenie w postaci akcji spółki		1 510		1 155
Dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP	$	8 930	$	6 248
Zestawienie dochodu (straty) netto bez zastosowania standardów GAAP:
Dochód (strata) netto	$	2 545	$	10 294
Korekty bez zastosowania standardów GAAP:
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu (netto)		3 673		(6 095	)
Odsetki narosłe po wydaniu wyroku od kwot zasądzonych przez sąd		—		(212	)
Wydatki na wynagrodzenie w postaci akcji spółki		1 510		1 155
Dochód netto bez zastosowania standardów GAAP	$	7 728	$	5 142
Zestawienie skorygowanego wskaźnika EBITDA bez zastosowania standardów GAAP:
Dochód netto	$	2 545	$	10 294
Korekty bez zastosowania standardów GAAP:
Koszty odsetek		13		232
Koszty podatku dochodowego		971		705
Koszty amortyzacji		449		494
Zysk EBITDA		3 978		11 725
Korekty bez zastosowania standardów GAAP:
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu (netto)		3 673		(6 095	)
Odsetki narosłe po wydaniu wyroku od kwot zasądzonych przez sąd		—		(212	)
Wydatki na wynagrodzenie w postaci akcji spółki		1 510		1 155
Skorygowany zysk EBITDA	$	9 161	$	6 573

Wskaźniki finansowe bez zastosowania standardów GAAP i niektóre wskaźniki kluczowe

Aby udostępnić inwestorom i innym zainteresowanym osobom dodatkowe informacje odnoszące się do wyników działalności spółki Rimini Street, zamieściliśmy szereg wskaźników finansowych obliczonych bez zastosowania standardów GAAP. Poniżej opisujemy takie wskaźniki jak: liczba aktywnych klientów, przychody z tytułu opłat abonamentowych w ujęciu rocznym i wskaźnik utrzymania przychodów. Każdy z nich jest kluczowym miernikiem operacyjnym w kontekście prowadzonej przez nas działalności. Ponadto zawarliśmy następujące wskaźniki finansowe bez zastosowania standardów GAAP: dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP, dochód (strata) netto bez zastosowania standardów GAAP, wskaźnik EBITDA i skorygowany wskaźnik EBITDA. W powyższych tabelach dokonano porównania każdego z ww. wskaźników finansowych bez zastosowania standardów GAAP z najbardziej porównywalnym wskaźnikiem finansowym zestawionym w oparciu o te standardy. Z uwagi na odpis aktualizujący aktywa z tytułu odroczonego podatku korekty dokonane bez zastosowania standardów GAAP nie wiązały się z żadnymi konsekwencjami podatkowymi. Zestawione przez spółkę wskaźniki finansowe bez zastosowania standardów GAAP zostały szerzej opisane poniżej.

Zasadniczym celem wskaźników finansowych bez zastosowania standardów GAAP jest dostarczenie dodatkowych informacji, które – w opinii zarządu – mogą być użyteczne dla inwestorów, umożliwiając im dokonanie oceny wyników z działalności spółki w identyczny sposób, jak czyni to zarząd. Uważamy również, że wskaźniki te ułatwią inwestorom spójne porównanie wyników spółki za kolejne okresy sprawozdawcze, a także względem innych spółek, z wyłączeniem pozycji, które – naszym zdaniem – nie dostarczają wglądu w kluczowe wyniki z działalności operacyjnej. Mówiąc dokładniej, zarząd stosuje wskaźniki obliczone bez zastosowania standardów GAAP na potrzeby pomiaru wydajności operacyjnej, opracowania rocznego budżetu operacyjnego, podziału zasobów na rzecz poprawy wskaźników finansowych z prowadzonej działalności, oceny skuteczności realizowanych przez spółkę strategii biznesowych, zapewnienia spójności i porównywalności z przeszłymi wynikami finansowymi, porównania wyników spółki Rimini Street z wynikami innych spółek, z których znaczna grupa zestawia podobne wskaźniki finansowe bez zastosowania standardów GAAP jako uzupełnienie wyników opartych na tych standardach, a także na potrzeby komunikacji z zarządem w kwestii wydajności finansowej spółki. Inwestorzy powinni mieć jednak świadomość, że nie wszystkie spółki ustanawiają tego rodzaju wskaźniki w jednakowy sposób.

Liczba aktywnych klientów opisuje odrębne podmioty, w tym spółki, instytucje edukacyjne lub rządowe czy jednostki biznesowe należące do danej spółki, które nabywają nasze usługi w ramach wsparcia dla danego produktu. Przykładowo, udzielenie temu samemu podmiotowi wsparcia dla dwóch różnych produktów liczone jest podwójnie w ramach liczby aktywnych klientów. Uważamy, że zdolność zwiększania liczby aktywnych klientów stanowi miernik rozwoju przedsiębiorstwa, dowodząc skuteczności działań sprzedażowych i marketingowych i wartości, jaką nasze usługi zapewniają klientom.

Przychody z tytułu opłat abonamentowych w ujęciu rocznym stanowią kwotę przychodów z opłat abonamentowych, zaksięgowaną w kwartale podatkowym i pomnożoną przez cztery. Wskaźnik ten opisuje przychody, które spółka może uzyskać w okresie kolejnych dwunastu miesięcy w ramach istniejącej bazy klientów, zakładając brak rezygnacji z usług i stały poziom cen przez cały ten okres. W przychodach z tytułu opłat abonamentowych nie ujmuje się przychodów jednorazowych, których wartość była do tej pory nieistotna.

Wskaźnik utrzymania przychodów opisuje rzeczywiste przychody z tytułu opłat abonamentowych (wyrażone w dolarach) uzyskane w okresie 12 miesięcy od klientów, którzy korzystali z usług w dniu poprzedzającym rozpoczęcie tego okresu oraz podzielone przez wartość przychodów z tytułu opłat abonamentowych w ujęciu rocznym na dzień przed rozpoczęciem tego okresu.

Dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP to dochód skorygowany w celu wyłączenia: kosztów procesów sądowych i związanych z nimi kwot podlegających odzyskaniu (netto) i wydatków na wynagrodzenie w postaci akcji spółki. Wyłączenia te zostały szerzej opisane poniżej.

Dochód (strata) netto bez zastosowania standardów GAAP to dochód netto skorygowany w celu wyłączenia: kosztów procesów sądowych i związanych z nimi kwot podlegających odzyskaniu (netto), odsetek narosłych po wydaniu wyroku od kwot zasądzonych przez sąd, wydatków na wynagrodzenie w postaci akcji spółki. Wyłączenia te zostały szerzej opisane poniżej.

Celem objaśnienia, z wskaźników finansowych obliczonych bez zastosowania standardów GAAP za omawiane okresy wyłączono odpowiednio następujące pozycje:

Koszty procesów sądowych i związane z nimi kwoty podlegające odzyskaniu (netto): Koszty procesów sądowych i związane z nimi ubezpieczenia oraz koszty apelacji podlegające odzyskaniu dotyczą zewnętrznych kosztów związanych z udziałem spółki w procesach sądowych. Koszty te i związane z nimi kwoty podlegające odzyskaniu odzwierciedlają bieżące procesy sądowe, w których spółka bierze udział i nie odnoszą się do bieżących działań czy podstawowej działalności związanej z obsługą naszych klientów.

Wydatki na wynagrodzenie w postaci akcji spółki: Realizowana przez spółkę strategia wynagrodzenia przewiduje wynagrodzenie w postaci akcji, które ma na celu przyciągnięcie i zatrzymanie pracowników w spółce. Strategia ta ma zasadniczo służyć powiązaniu interesów pracowników z interesami akcjonariuszy oraz utrzymaniu pracowników, nie stanowiąc mechanizmu motywacji czy premiowania wyników operacyjnych za konkretny okres. W związku z tym wydatki na wynagrodzenie w postaci akcji spółki podlegają wahaniom z przyczyn, które nie są ogólnie związane z decyzjami operacyjnymi i wynikami uzyskanymi w danym okresie.

Odsetki narosłe po wydaniu wyroku od kwot zasądzonych przez sąd: Odsetki te wynikają ze złożenia przez spółkę apelacji w toku bieżących procesów sądowych i nie odnoszą się do bieżących działań czy podstawowej działalności związanej z obsługą naszych klientów.

Zysk EBITDA oznacza dochód netto skorygowany w celu wyłączenia: kosztów odsetek, kosztów podatku dochodowego oraz kosztów amortyzacji.

Skorygowany zysk EBITDA to zysk EBITDA skorygowany w celu wyłączenia: kosztów procesów sądowych i związanych z nimi kwot podlegających odzyskaniu (netto), wydatków na wynagrodzenie w postaci akcji spółki oraz pozostałych kosztów finansowania dłużnego, które opisano powyżej.

Oficjalną, obowiązującą wersję niniejszego zawiadomienia stanowi tekst oryginalny sporządzony w języku źródłowym. Tekst tłumaczenia służy wyłącznie celom orientacyjnym, został sporządzony wyłącznie dla celów ułatwienia zrozumienia zawiadomienia i należy interpretować go w odniesieniu do tekstu źródłowego, który jest jedyną wersją mającą skutki prawne.