NOVA IORQUE--(BUSINESS WIRE)--FXCM Inc. (NYSE:FXCM), uma importante fornecedora online de serviços de câmbio, ou FX, negociação e serviços relacionados, anunciou hoje, para o trimestre findo em 30 de junho de 2014, um faturamento de acordo com o GAAP EUA de US$ 97,9 milhões, em comparação com os US$ 140,1 milhões do trimestre findo em 30 de junho de 2013, representando uma queda de 30%. O prejuízo líquido GAAP EUA atribuível à FXCM Inc. foi de US$ 3,1 milhões para o segundo trimestre de 2014, ou US$ (0,08) por ação diluída, em comparação com o lucro líquido GAAP EUA de US$ 10,1 milhões ou US$ 0,32 por ação diluída do segundo trimestre de 2013, representando uma queda de 130% e 125%, respectivamente.
Para os semestres findos em 30 de junho de 2014, as receitas GAAP EUA foram de US$ 212,9 milhões, em comparação com os US$ 263,0 milhões do semestre findo em 30 de junho de 2013, representando uma redução de 19%. O prejuízo líquido GAAP EUA atribuível à FXCM Inc. foi de US$ 1,0 milhão para o semestre findo em 30 de junho de 2014 ou $(0,03) por ação diluída, em comparação com o lucro líquido GAAP EUA de US$ 17,0 milhões ou US$ 0,55 por ação diluída para o semestre findo em 30 de junho de 2013, representando uma redução de 106% e 105%, respectivamente.
"No segundo trimestre de 2014, a volatilidade nos mercados de câmbio atingiu mínimos históricos, com a FXCM vendo os volumes de clientes de varejo atingirem os níveis mais baixos que eles viram nos últimos anos", disse Drew Niv, Diretor-Presidente. "No entanto, apesar das condições comerciais difíceis, continuamos a conquistar participação de mercado e tivemos outro trimestre forte de crescimento no valor do cliente, refletindo, em parte, a nossa marca forte e posição competitiva. Desde o final do ano de 2013, aumentamos a valor do cliente em US$ 121 milhões ou 10% e acreditamos que estamos bem posicionados para quando as condições de mercado melhorarem."
O EBITDA reajustado pró-forma do segundo trimestre de 2014 foi de US$ 13,4 milhões, em comparação com os US$ 54,5 milhões do segundo trimestre de 2013, representando uma redução de 75%. O Prejuízo Líquido Pró-forma Reajustado foi de US$ 1,5 milhão ou US$ (0,02) por ação para o segundo trimestre de 2014, em comparação com o Lucro Líquido Pró-forma Reajustado de US$ 23,3 milhões ou US$ 0,31 por ação diluída totalmente convertida para o segundo trimestre de 2013, representando uma queda de 107% e 106%, respectivamente.
O EBITDA reajustado pró-forma do semestre findo em 30 de junho de 2014 foi de US$ 38,0 milhões, em comparação com os US$ 98,3 milhões do semestre findo em 30 de junho de 2013, representando uma redução de 61%. O Lucro Líquido Pró-forma Reajustado foi de US$ 3,7 milhões ou US$ 0,05 por ação para semestre findo em 30 de junho de 2014, em comparação com US$ 40,8 milhões ou US$ 0,54 por ação diluída totalmente convertida para o semestre findo em 30 de junho de 2013, representando uma queda de 91% em ambos os casos.
Os resultados pró-forma reajustados presumem a conversão e troca de todas as Unidades da FXCM Holdings, LLC em ações ordinárias Classe A, resultando na eliminação de participação não controladora e o reajuste correspondente da provisão fiscal da entidade. Além disso, os resultados pró-forma reajustados eliminam certas despesas não recorrentes e certas despesas de remuneração baseadas no patrimônio quando da oferta pública inicial da FXCM em dezembro de 2010.
A FXCM Inc. anunciou hoje determinadas métricas operacionais essenciais para julho de 2014 para os seus negócios de varejo e câmbio institucional. Atividades mensais incluídas:
Medidas Operacionais de Julho de 2014
Métricas de Negociação de Varejo
- Volume de negócios de clientes de varejo (1) de US$ 263 bilhões em julho de 2014, 4% maior do que em junho de 2014 e 32% menor do que em julho de 2013.
- Volume médio de negociação de clientes de varejo (1) por dia de US$ 11,4 bilhões em julho de 2014, 6% menor do que em junho de 2014 e 33% menor do que em julho de 2013.
- Média de 345.589 negócios de clientes de varejo por dia em julho de 2014, 1% menor do que em junho de 2014 e 24% menor do que em julho de 2013.
- Contas transacionáveis (2) de 201.794 em 30 de julho de 2014, representando uma redução de 6.571, ou 3%, a partir de junho de 2014, e um aumento de 7.275, ou 4%, a partir de julho de 2013.
Métricas de Negociação Institucionais
- Volume de negócios de clientes de varejo (1) de US$ 262 bilhões em julho de 2014, 16% maior do que em junho de 2014 e 42% maior do que em julho de 2013.
- Volume médio de negócios institucionais (1) por dia de US$ 11,4 bilhões em julho de 2014, sendo 6% maior do que em junho de 2014 e 43% maior do que em julho de 2013.
- Uma média de 45.223 negócios de clientes institucionais por dia em julho de 2014, 17% menor do que em junho de 2014 e 2% maior do que em julho de 2013.
Outras informações, incluindo resultados históricos para cada uma das métricas acima, podem ser encontradas na página de relações com investidores do site corporativo da empresa www.fxcmespanol.com.
Estes dados operacionais são preliminares e estão sujeitos à revisão e não devem ser tomados como uma indicação do desempenho financeiro da FXCM Inc. A FXCM não assume qualquer obrigação de atualizar publicamente ou revisar dados operacionais divulgados anteriormente. Todas as atualizações dos dados operacionais divulgados anteriormente estarão refletidas nos dados operacionais históricos que podem ser encontrados na página de Relações com Investidores do site corporativo da empresa em www.fxcmespanol.com.
(1) Volume que os clientes da FXCM negociaram no período é convertido para dólares norte-americanos.
(2) Uma Conta Negociável é uma conta com fundos suficientes para colocar um negócio, de acordo com as políticas de negociação da FXCM.
| Resultados Pró-Forma Reajustados e Condensados e Consolidados de acordo com o GAAP EUA | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Não auditado | Não Auditado | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
GAAP EUA (mil, exceto valores por ação) |
GAAP EUA (mil, exceto valores por ação) |
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| Trimestre findo em 30 de junho | Semestre findo em 30 de junho | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014 | 2013 | % Alteração | 2014 | 2013 | % Alteração | ||||||||||||||||||||||||||||
| Receita líquida total | $ | 97.927 | $ | 140.133 | -30 | % | $ | 212.935 | $ | 262.997 | -19 | % | |||||||||||||||||||||
| Remuneração e Benefícios | 28.821 | 26.587 | 8 | % | 58.711 | 50.120 | 17 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Destinação do lucro líquido para os membros da Lucid por serviços prestados | 2.315 | 15.004 | -85 | % | 5.288 | 15.004 | -65 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Total Remuneração e Benefícios | 31.136 | 41.591 | -25 | % | 63.999 | 65.124 | -2 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Taxas do corretor de referência | 16.495 | 22.422 | -26 | % | 35.617 | 43.772 | -19 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Outras despesas | 42.756 | 38.306 | 12 | % | 85.746 | 74.421 | 15 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Prejuízos em investimentos pelo método de equivalência patrimonial, líquidas | 224 | 397 | -44 | % | 534 | 545 | -2 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Depreciação e amortização | 13.122 | 12.481 | 5 | % | 25.752 | 24.455 | 5 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Juros sobre empréstimos | 3.096 | 1.290 | 140 | % | 6.093 | 2.107 | 189 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) antes do imposto de renda | (8.902 | ) | 23.646 | -138 | % | (4.806 | ) | 52.573 | -109 | % | |||||||||||||||||||||||
| Provisão (benefício) para imposto de renda | (747 | ) | 6.390 | -112 | % | 504 | 14.349 | -96 | % | ||||||||||||||||||||||||
| Lucro (Prejuízo) Líquido | (8.155 | ) | 17.256 | -147 | % | (5.310 | ) | 38.224 | -114 | % | |||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido atribuível à participação não controladora na FXCM Holdings, LLC | (2.209 | ) | 14.093 | -116 | % | 218 | 24.323 | -99 | % | ||||||||||||||||||||||||
| Prejuízo líquido atribuível a outras participações não controladoras | (2.868 | ) | (6.961 | ) | -59 | % | (4.527 | ) | (3.083 | ) | 47 | % | |||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido atribuível à FXCM Inc. | $ | (3.078 | ) | $ | 10.124 | -130 | % | $ | (1.001 | ) | $ | 16.984 | -106 | % | |||||||||||||||||||
| Média ponderada de Ações Classe A em circulação - Básico | 40.287 | 30.695 | 31 | % | 37.793 | 29.589 | 28 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Média ponderada de Ações Classe A em circulação - Diluído | 40.287 | 31.829 | 27 | % | 37.793 | 30.759 | 23 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) Líquido por Ação Classe A | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Básico | $ | (0,08 | ) | $ | 0,33 | -123 | % | $ | (0,03 | ) | $ | 0,57 | -105 | % | |||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) Líquido por Ação Classe A | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Diluído | $ | (0,08 | ) | $ | 0,32 | -125 | % | $ | (0,03 | ) | $ | 0,55 | -105 | % | |||||||||||||||||||
| Não auditado | Não auditado | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Pró-Forma Reajustado (mil, exceto valores por ação) |
Pró-Forma Reajustado (mil, exceto valores por ação) |
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| Trimestre findo em 30 junho | Semestre findo em 30 junho | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014 | 2013 | % Alteração | 2014 | 2013 | % Alteração | ||||||||||||||||||||||||||||
| Total Receitas Líquidas | $ | 97.927 | $ | 140.133 | -30 | % | $ | 209.263 | $ | 262.997 | -20 | % | |||||||||||||||||||||
| Remuneração e Benefícios | 26.589 | 24.529 | 8 | % | 54.305 | 45.999 | 18 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Destinação do lucro líquido para os membros da Lucid por serviços prestados | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Total Remuneração e Benefícios | 26.589 | 24.529 | 8 | % | 54.305 | 45.999 | 18 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Taxas do corretor de referência | 16.495 | 22.422 | -26 | % | 35.617 | 43.772 | -19 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Prejuízo em investimentos pelo método de equivalência patrimonial, líquido | 224 | 397 | -44 | % | 534 | 545 | -2 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Outras despesas | 41.212 | 38.306 | 8 | % | 80.796 | 74.421 | 9 | % | |||||||||||||||||||||||||
| EBITDA | 13.407 | 54.479 | -75 | % | 38.011 | 98.260 | -61 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Depreciação e amortização | 13.122 | 12.481 | 5 | % | 25.752 | 24.455 | 5 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Juros sobre empréstimos | 3.096 | 1.290 | 140 | % | 6.093 | 2.107 | 189 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) antes do imposto de renda | (2.811 | ) | 40.708 | -107 | % | 6.166 | 71.698 | -91 | % | ||||||||||||||||||||||||
| Provisão (benefício) para imposto de renda | (724 | ) | 9.365 | -108 | % | 1.454 | 18.960 | -92 | % | ||||||||||||||||||||||||
| Lucro (Prejuízo) Líquido | (2.087 | ) | 31.343 | -107 | % | 4.712 | 52.738 | -91 | % | ||||||||||||||||||||||||
| Lucro líquido atribuível à participação não controladora na FXCM Holdings, LLC | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido atribuível a outras participações não controladoras | (553 | ) | 8.043 | -107 | % | 1.051 | 11.921 | -91 | % | ||||||||||||||||||||||||
| Lucro (Prejuízo) líquido atribuível à FXCM Inc. | $ | (1.534 | ) | $ | 23.300 | -107 | % | $ | 3.661 | $ | 40.817 | -91 | % | ||||||||||||||||||||
| Média ponderada de ações pró-forma totalmente convertidas e diluídas em circulação | 76.169 | 75.715 | 1 | % | 78.139 | 75.750 | 3 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Lucro (Prejuízo) por ação | $ | (0,02 | ) | $ | 0,31 | -106 | % | $ | 0,05 | $ | 0,54 | -91 | % | ||||||||||||||||||||
| Medidas Operacionais Selecionadas | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Não Auditado) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trimestre Findo em 30 junho | Semestre Findo em 30 junho | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014 | 2013 | % Alteração | 2014 | 2013 | % Alteração | ||||||||||||||||||||||||||||
| Volume total de negócios de varejo (valores expressos em bilhões) | $ | 769 | $ | 1.152 | -33 | % | $ | 1.706 | $ | 2.193 | -22 | % | |||||||||||||||||||||
| Volume total de negociação institucional (valores expressos em bilhões) | $ | 596 | $ | 558 | 7 | % | $ | 1.142 | $ | 931 | 23 | % | |||||||||||||||||||||
| Total de contas ativas | 178.536 | 182.225 | -2 | % | 178.536 | 182.225 | -2 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Dias de negociação no período | 65 | 65 | 0 | % | 128 | 128 | 0 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Médias de negócios diários | 348.825 | 516.960 | -33 | % | 380.860 | 478.129 | -20 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Média de negócios diários por conta ativa | 2,0 | 2,8 | -30 | % | 2,1 | 2,6 | -19 | % | |||||||||||||||||||||||||
| Receita de negociação de varejo por milhão negociado | $ | 96 | $ | 90 | 7 | % | $ | 92 | $ | 89 | 3 | % | |||||||||||||||||||||
| Total do patrimônio líquido do cliente (valores expressos em milhões) | $ | 1.312,3 | $ | 1.171,5 | 12 | % | $ | 1.312,3 | $ | 1.171,5 | 12 | % | |||||||||||||||||||||
Medidas Financeiras Não-GAAP
O EBITDA Pró-Forma Reajustado, Lucro Líquido Pró-Forma Reajustado e Lucro Líquido Pró-Forma Reajustado por ação diluída são medidas financeiras Não-GAAP. Estas medidas não representam e não devem ser consideradas como substitutas do lucro líquido, lucro líquido atribuível à FXCM Inc. ou lucro líquido por ação ordinária Classe A ou como substitutas do fluxo de caixa das atividades operacionais, cada um deles determinado de acordo com o GAAP, e os nossos cálculos dessas medidas podem não ser similares a medidas com títulos semelhantes divulgadas por outras empresas. Consulte "Resultados Pró-Forma Reajustados" começando em A-3 deste comunicado para obter informações adicionais sobre essas medidas financeiras não-GAAP e conciliações de tais medidas com as medidas mais diretamente similares calculadas de acordo com GAAP.
Declaração de dividendo trimestral
A empresa também anunciou hoje que o seu Conselho de Administração declarou um dividendo trimestral de US$ 0,06 por ação sobre suas ações ordinárias Classe A emitidas e em circulação. O dividendo será pago no dia 1 de outubro de 2014 aos acionistas da Classe A registrados na data de fechamento dos negócios no da 5 de setembro de 2014.
Teleconferência
Conforme anunciado anteriormente, a empresa realizará uma teleconferência para discutir os resultados às 16h45 (EDT). Essa teleconferência estará disponível para os participantes nacionais discando 877.445.4603 e 443.295.9270 para os participantes internacionais. O número de ID da conferência é 78733735.
Um webcast ao vivo do áudio, uma cópia da publicação de resultados da FXCM e os slides de apresentação desta teleconferência estarão disponíveis em http://ir.fxcm.com/.
Divulgação quanto às Declarações Prospectivas
Além das informações históricas, este comunicado de resultados contém declarações prospectivas dentro do significado do Artigo 27A da Lei de Valores Mobiliários de 1933 e Artigo 21E da Lei de Mercado de Capitais de 1934, que refletem as opiniões atuais da FXCM Inc. a respeito de, entre outras coisas, suas operações e desempenho financeiro para o futuro. Você pode identificar estas declarações prospectivas pelo uso de palavras como "panorama", "acredita", "espera", "potencial", "continua", "pode", "irá", "deverá", "procura, "aproximadamente", "prevê", "pretende", "planeja", "estima", "antecipa", ou a versão negativa destas palavras ou outras palavras semelhantes. Tais declarações prospectivas estão sujeitas a vários riscos e incertezas. Nesse sentido, existem ou serão fatores importantes que podem fazer com que os produtos ou resultados reais difiram materialmente daqueles indicados nestas declarações. A FXCM Inc. acredita que esses fatores incluem mas não estão limitados à evolução das exigências legais e regulamentares do setor de FX, o histórico operacional limitado do setor de FX, os riscos relacionados com a proteção de sua tecnologia proprietária, riscos relacionados à sua dependência dos formadores do mercado de FX, condições de mercado e outros riscos descritos sob "Fatores de Risco" no Relatório Anual da FXCM Inc. no Formulário 10-K e outros registros da SEC, que podem ser acessados no site da SEC em sec.gov.
Esses fatores não devem ser interpretados como exaustivos e devem ser lidas em conjunto com outras declarações preventivas que estão incluídas nesta apresentação e em nossos registros junto à SEC. A FXCM Inc. não assume qualquer obrigação de atualizar ou revisar publicamente quaisquer declarações prospectivas, quer seja como resultado de novas informações, desenvolvimentos futuros ou de outra forma, exceto conforme exigido por lei.
Acesse www.fxcmespanol.com e siga-nos no Twitter @FXCM, Facebook FXCM, Google+ FXCM ou YouTube FXCM.
Sobre a FXCM Inc.
FXCM Inc. (NYSE:FXCM) é uma provedora líder on-line de serviços de câmbio, ou FX, negociação e serviços relacionados a clientes de varejo e institucionais no mundo todo.
No coração da oferta de clientes da FXCM está a negociação No Dealing Desk FX. Os clientes se beneficiam da grande rede de fornecedores de provedores de liquidez forex, permitindo que FXCM ofereça spreads competitivos nos principais pares de divisas. Os clientes têm a vantagem da negociação móvel, execução de ordens com um clique e negociação a partir de gráficos em tempo real. A subsidiária da FXCM no Reino Unido, Forex Capital Markets Limited, oferece produtos Contract for Difference ("CFD") sem qualquer negociação de recotação e permite que os clientes negociem índices de ações, petróleo, ouro e prata, juntamente com FX em uma única plataforma. Além disso, a FXCM oferece cursos educativos sobre a negociação em FX e oferece notícias e pesquisas de mercado gratuitas através do site DailyFX.com.
A negociação de divisas e CFDs na margem apresenta um elevado nível de risco e pode não ser adequado a todos. Leia o termo de isenção de responsabilidade completo.
ANEXO I
| Anexo |
Número Página |
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| Resultados GAAP EUA | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Demonstrações das operações consolidadas, condensadas de acordo com o GAAP EUA e não auditadas para os três meses findos em 31 de março de 2014 e 2013 | A-1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Demonstrações da Condição Financeira consolidadas, condensadas de acordo com o GAAP EUA e não auditadas em 31 de março de 2014 e 31 de dezembro de 2013 | A-2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Resultados Pró-Forma Reajustados | A-3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Demonstrações das operações não auditadas, reajustadas pró-forma e condensadas de acordo com o GAAP EUA para os três meses findos em 31 de março de 2014 e 2013 | A-4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Conciliação das medidas não-GAAP para os resultados GAAP EUA mais próximos | A-5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Conciliação do EBITDA com o Lucro Líquido GAAP EUA | A-6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FXCM Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Demonstrações de Operações Condensadas e Consolidadas | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Em milhares, exceto valores por ação) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Não Auditado) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trimestre findo em 30 de junho | Semestre findo em 30 de junho | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014 | 2013 | 2014 | 2013 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Receitas | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Receita de negociação de varejo | $ | 73.736 | $ | 104.068 | $ | 156.396 | $ | 195.322 | |||||||||||||||||||||||||||
| Receita de negociação Institucional | 21.787 | 31.792 | 47.937 | 59.348 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Receita de negociação | 95.523 | 135.860 | 204.333 | 254.670 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Receita de juros | 693 | 670 | 1.256 | 1.349 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Despesa de juros de corretagem | (164 | ) | (69 | ) | (260 | ) | (124 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| Receita de juros líquida | 529 | 601 | 996 | 1.225 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Outras receitas | 1.875 | 3.672 | 7.606 | 7.102 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Receita líquida total | 97.927 | 140.133 | 212.935 | 262.997 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Despesas Operacionais | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Remuneração e Benefícios | 28.821 | 26.587 | 58.711 | 50.120 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Destinação do lucro líquido para os membros da Lucid por serviços prestados | 2.315 | 15.004 | 5.288 | 15.004 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Total Remuneração e Benefícios | 31.136 | 41.591 | 63.999 | 65.124 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Taxas do corretor de referência | 16.495 | 22.422 | 35.617 | 43.772 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Propaganda e marketing | 7.084 | 6.157 | 13.581 | 13.508 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Comunicação e tecnologia | 12.031 | 9.765 | 24.250 | 18.120 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Custos de negociação, corretagem principal e taxas de compensação | 8.030 | 8.961 | 16.236 | 16.899 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Gerais e administrativas | 15.611 | 13.423 | 31.679 | 25.894 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Depreciação e amortização | 13.122 | 12.481 | 25.752 | 24.455 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Total de despesas operacionais | 103.509 | 114.800 | 211.114 | 207.772 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Total lucro (prejuízo) operacional | (5.582 | ) | 25.333 | 1.821 | 55.225 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Outras Despesas | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Prejuízo em investimentos pelo método de equivalência patrimonial, líquido | 224 | 397 | 534 | 545 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Juros sobre empréstimos | 3.096 | 1.290 | 6.093 | 2.107 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) antes do imposto de renda | (8.902 | ) | 23.646 | (4.806 | ) | 52.573 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Provisão (benefício) para imposto de renda | (747 | ) | 6.390 | 504 | 14.349 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido | (8.155 | ) | 17.256 | (5.310 | ) | 38.224 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido atribuível à participação não controladora na FXCM Holdings, LLC | (2.209 | ) | 14.093 | 218 | 24.323 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Prejuízo líquido atribuível a outras participações não controladoras | (2.868 | ) | (6.961 | ) | (4.527 | ) | (3.083 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido atribuível à FXCM Inc. | $ | (3.078 | ) | $ | 10.124 | $ | (1.001 | ) | $ | 16.984 | |||||||||||||||||||||||||
| Média ponderada de Ações Classe A em circulação - Básico | 40.287 | 30.695 | 37.793 | 29.589 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Média ponderada de Ações Classe A em circulação - Diluído | 40.287 | 31.829 | 37.793 | 30.759 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) Líquido por Ação Classe A | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Básico | $ | (0,08 | ) | $ | 0,33 | $ | (0,03 | ) | $ | 0,57 | |||||||||||||||||||||||||
| Diluído | $ | (0,08 | ) | $ | 0,32 | $ | (0,03 | ) | $ | 0,55 | |||||||||||||||||||||||||
| A-1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FXCM Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Demonstrações consolidadas condensadas da condição financeira | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Em 30 de junho de 2014 e 31 de dezembro de 2013 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Valores expressos em milhares, exceto dados por ação) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Não auditada) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 30 de junho | 31 de dezembro | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014 | 2013 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ativo | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ativo Circulante | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caixa e Disponibilidades | $ | 348.763 | $ | 365.245 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Caixa e disponibilidades, mantidas para clientes | 1.312.270 | 1.190.880 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Títulos de negociação | 614 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| A pagar de corretores | 24.357 | 5.450 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Contas a Receber, líquido | 13.170 | 9.953 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ativo de Imposto Diferido | 7.850 | 11.910 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Títulos a receber | - | 5.992 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Crédito Fiscal | 9.756 | 3.861 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total Ativo Circulante | 1.716.780 | 1.593.291 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ativo de Imposto Diferido | 171.266 | 166.576 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Equipamentos de informática, comunicação e informática, líquido | 50.654 | 49.165 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fundo de Comércio | 328.891 | 307.936 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Outros ativos intangíveis, líquido | 69.269 | 76.713 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Títulos a receber | 9.608 | 5.950 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Outros ativos | 29.482 | 24.316 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total Ativo | $ | 2.375.950 | $ | 2.223.947 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Passivo e Patrimônio Líquido | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passivo Circulante | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passivo de conta de cliente | $ | 1.312.270 | $ | 1.190.880 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Contas a pagar e despesas acumuladas | 56.944 | 69.697 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Contrato de crédito | 25.000 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Títulos a pagar | 7.460 | 9.800 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Devido a corretores | 15.699 | 8.652 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Títulos vendidos, ainda não adquiridos | 3.435 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passivo de Imposto Diferido | 88 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Devido a partes relacionadas em conformidade com o acordo de crédito fiscal | 14.880 | 18.588 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total do passivo circulante | 1.435.776 | 1.297.617 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Passivo fiscal diferido | 3.439 | 3.687 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Devido a partes relacionadas em conformidade com o acordo de crédito fiscal | 137.157 | 131.670 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Notas conversíveis seniores | 148.900 | 146.303 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Outros passivos | 5.957 | 9.289 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total do passivo | 1.731.229 | 1.588.566 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Compromissos e Contingências | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Patrimônio Líquido | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ações ordinárias Classe A, valor nominal US$0.01 por ação; | 459 | 447 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3,000,000,000 ações autorizadas, 45,835,442 e 44,664,884 ações emitidas | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| e em circulação em 30 de junho de 2014 e 31 de dezembro de 2013, respectivamente | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ações ordinárias Classe B, valor nominal US$0.01 por ação; | 1 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1,000,000 ações autorizadas, 38 e 41 ações emitidas e em circulação | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| em 30 de junho de 2014 e 31 de dezembro de 2013, respectivamente | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Capital integralizado adicional | 256.508 | 245.426 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lucros Acumulados | 9.849 | 16.352 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Outros prejuízos totais acumulados | (2.817 | ) | (5.344 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Total do patrimônio líquido, FXCM Inc. | 264.000 | 256.882 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Participações não controladoras | 380.721 | 378.499 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total Patrimônio Líquido | 644.721 | 635.381 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total do passivo e patrimônio líquido | $ | 2.375.950 | $ | 2.223.947 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| A-2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Resultados Pró-Forma Reajustados
Ao longo de toda a discussão dos resultados da FXCM Inc., as informações são apresentadas pró-forma reajustadas, que é uma medida em desacordo com os princípios contábeis geralmente aceitos ("Não-GAAP"). Os resultados pró-forma reajustados começam com informações preparadas de acordo com os princípios contábeis geralmente aceitos nos Estados Unidos da América ("GAAP EUA"), reajustados para excluir determinados itens e refletir a conversão de todas as unidades da FXCM Holdings, LLC em ações ordinárias Classe A da FXCM Inc. A FXCM acredita que as medidas pró-forma reajustadas divulgadas e quaisquer reajustes das mesmas, quando apresentadas em conjunto com medidas GAAP EUA similares, são úteis para que os investidores comparem os resultados da FXCM em vários períodos e, também, para facilitar a compreensão dos resultados operacionais da FXCM. A empresa utiliza essas medidas para avaliar o seu desempenho operacional, assim como o desempenho dos funcionários individuais. Estas medidas não deve ser consideradas um substituto para ou superior às medidas de desempenho financeiro preparadas de acordo com GAAP EUA. As diferenças entre os resultados pró-forma reajustados e os resultados GAAP EUA são os seguintes:
1. Troca presumida de Unidades da FXCM Holdings, LLC por Ações Classe A da FXCM Inc. Como resultado da troca das unidades da FXCM Holdings, a participação não controladora relacionada a essas unidades é convertida para participação controladora. A Administração da empresa acredita que é útil fornecer o efeito por ação associado com a troca presumida de todas as unidades da FXCM Holdings.
2. Despesa de remuneração. Foram feitos reajustes no Lucro Pró-forma Reajustado para eliminar as despesas relativas à remuneração baseada em ações relativas à oferta pública inicial de ações da Empresa, assim como os custos associados com a aquisição da V3 Markets, LLC. Dada a natureza dessas despesas, elas não são vistas pela administração como despesas incorridas no curso normal dos negócios e a administração acredita que é útil fornecer os efeitos da eliminação dessas despesas.
3. Despesa de Remuneração/ Participação Minoritária da Lucid. Nossos resultados de acordo com o GAAP dos EUA divulgados refletem a parte dos 49,9% do lucro da Lucid distribuídos entre os sócios não controladores da Lucid baseado nos serviços prestados como um componente da despesa de remuneração sob "Distribuição do Lucro Líquido para os Sócios da Lucid pelos Serviços Prestados." Foram feitos reajustes no Lucro Pró-Forma Reajustado para reclassificar esta distribuição dos lucros da Lucid atribuíveis aos sócios não controladores para "Lucro (prejuízo) líquido atribuível a outras participações não controladoras". A administração da empresa entende que esta reclassificação fornece uma visão mais significativa das despesas operacionais da empresa e do acordo econômico da empresa com os sócios não controladores da Lucid. Este reajuste não tem qualquer impacto sobre o lucro líquido, conforme informado pela FXCM Inc.
4. Receitas/Custos de Aquisição. Foram feitos reajustes nos Lucros Pró-Forma Reajustados para eliminar certos custos/receitas relacionados à aquisição. Dada a natureza desses itens, eles não são vistos pela administração como despesas/receitas incorridas no curso normal dos negócios e a administração acredita que é útil fornecer os efeitos da eliminação desses itens.
5. Custos regulamentares. Foram feitos reajustes no Lucro Pró-Forma Reajustado para eliminar determinados custos (incluindo reembolsos de clientes) associados às discussões em curso e resolução de determinadas questões regulatórias. Dada a natureza dessas despesas, elas não são vistas pela administração como despesas incorridas no curso normal dos negócios e a administração acredita que é útil fornecer os efeitos da eliminação dessas despesas.
6. Imposto de Renda. Antes da oferta pública inicial, a FXCM foi constituída como uma série de sociedades de responsabilidade limitada e empresas estrangeiras, e mesmo após a oferta pública inicial, nem todo o lucro da empresa está sujeito a impostos no nível corporativo. Em consequência disso, foram feitos reajustes nos lucros pró-forma reajustados para assumir que a empresa adotou uma estrutura tributária corporativa convencional e que seja tributada como uma Corporação C nos EUA de acordo com as alíquotas corporativas prevalecentes. Esta hipótese é consistente com a hipótese de que todas as unidades da FXCM Holdings são trocadas por ações ordinárias Classe A da FXCM Inc., conforme discutido no item 1 acima, já que a troca presumida mudaria a estrutura tributária da Empresa. Além disso, a provisão para imposto de renda pró-forma reajustada reflete o efeito fiscal de quaisquer reajustes pró-forma reajustados.
A-3
| FXCM Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Demonstrações das Operações Reajustadas, Pró-Forma, Condensadas e Consolidadas | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Valores expressos em milhares, exceto valor por ação) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Não auditado) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trimestre findo em 30 de junho | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014 | 2013 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Conf. | Ajustado | Conf. | Ajustado | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Divulgado | Reajustes | Pró-Forma | Divulgado | Reajustes | Pró-Forma | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Receitas | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Receita de negociação de varejo | $ | 73.736 | $ | - | $ | 73.736 | $ | 104.068 | $ | - | $ | 104.068 | |||||||||||||||||||||||||
| Receita de negociação Institucional | 21.787 | - | 21.787 | 31.792 | - | 31.792 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Receita de negociação | 95.523 | - | 95.523 | 135.860 | - | 135.860 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Receita de juros | 693 | - | 693 | 670 | - | 670 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Despesa de juros de corretagem | (164 | ) | - | (164 | ) | (69 | ) | - | (69 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| Receita de juros líquida | 529 | - | 529 | 601 | - | 601 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Outras Receitas | 1.875 | - | 1.875 | 3.672 | - | 3.672 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Receita líquida total | 97.927 | - | 97.927 | 140.133 | - | 140.133 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Despesas operacionais | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Remuneração e Benefícios | 28.821 | (2.232 | ) | (2) | 26.589 | 26.587 | (2.058 | ) | (2) | 24.529 | |||||||||||||||||||||||||||
| Distribuição do lucro líquido aos sócios da Lucid por serviços prestados | 2.315 | (2.315 | ) | (4) | - | 15.004 | (15.004 | ) | (4) | - | |||||||||||||||||||||||||||
| Total Remuneração e Benefícios | 31.136 | (4.547 | ) | 26.589 | 41.591 | (17.062 | ) | 24.529 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taxas do corretor de referência | 16.495 | - | 16.495 | 22.422 | - | 22.422 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Propaganda e marketing | 7.084 | - | 7.084 | 6.157 | - | 6.157 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Comunicação e tecnologia | 12.031 | - | 12.031 | 9.765 | - | 9.765 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Custos de negociação, corretagem principal e taxas de compensação | 8.030 | - | 8.030 | 8.961 | - | 8.961 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Gerais e Administrativas | 15.611 | (1.544 | ) | (6) | 14.067 | 13.423 | - | 13.423 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Depreciação e amortização | 13.122 | - | 13.122 | 12.481 | - | 12.481 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Total de despesas operacionais | 103.509 | (6.091 | ) | 97.418 | 114.800 | (17.062 | ) | 97.738 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total Lucro (Prejuízo) operacional | (5.582 | ) | 6.091 | 509 | 25.333 | 17.062 | 42.395 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Prejuízo em investimentos pelo método de equivalência patrimonial, líquido | 224 | - | 224 | 397 | - | 397 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Juros sobre empréstimos | 3.096 | - | 3.096 | 1.290 | - | 1.290 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) antes do imposto de renda | (8.902 | ) | 6.091 | (2.811 | ) | 23.646 | 17.062 | 40.708 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Provisão (benefício) para imposto de renda | (747 | ) | 23 | (8) | (724 | ) | 6.390 | 2.975 | (8) | 9.365 | |||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (Prejuízo) Líquido | (8.155 | ) | 6.068 | (2.087 | ) | 17.256 | 14.087 | 31.343 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido atribuível à participação não controladora na FXCM Holdings, LLC. | (2.209 | ) | 2.209 | (9) | - | 14.093 | (14.093 | ) | (9) | - | |||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido atribuível a outras participações não controladoras | (2.868 | ) | 2.315 | (10) | (553 | ) | (6.961 | ) | 15.004 | (10) | 8.043 | ||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido atribuível a FXCM Inc. | $ | (3.078 | ) | $ | 1.544 | $ | (1.534 | ) | $ | 10.124 | $ | 13.176 | $ | 23.300 | |||||||||||||||||||||||
| Média ponderada de ações diluídas em circulação, conforme divulgado e média ponderada de ações pró-forma, totalmente convertidas e totalmente diluídas em circulação | 40.287 | 76.169 | (11) | 31.829 | 75.715 | (11) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido por ação conforme divulgado e lucro (prejuízo) líquido reajustado pró-forma por média ponderada de ações em circulação totalmente trocadas, inteiramente diluídas | $ | (0,08 | ) | $ | (0,02 | ) | $ | 0,32 | $ | 0,31 | |||||||||||||||||||||||||||
(1) Representa a eliminação de um benefício de US$ 3,7 milhões registrado para reduzir a contraprestação contingente relacionada à aquisição da Faros.
(2) Representa a eliminação de remuneração baseada em ações associadas ao IPO.
(3) Representa a eliminação da remuneração baseada em ações do IPO de US$ 4,1 milhões e US$ 0,3 milhão de custo de remuneração relacionado à aquisição da V3 Markets, LLC ("V3").
(4) Representa a reclassificação do lucro da Lucid de 49,9% distribuído entre os acionistas não controladores e registrado como remuneração para fins do GAAP EUA em lucro (prejuízo) líquido atribuível a outras participações não controladoras.
(5) Representa a eliminação dos custos de aquisição da V3.
(6) Representa US$ 0,2 milhão para eliminar os custos associados às liquidações regulatórias e uma cobrança de US$ 1,3 milhão relacionada a um pagamento de opção de venda da Online Courses.
(7) Representa a eliminação de US$ 0,7 milhão de custos de aquisição da V3, US$ 2,7 milhões para eliminar os custos associados às liquidações regulatórias e uma cobrança de US$ 1,3 milhão relacionada a um pagamento de opção de venda da Online Courses.
(8) Representa um reajuste para refletir a alíquota fiscal corporativa efetiva presumida de aproximadamente 25,8% e 23,0% para o trimestre encerrado em 30 de junho de 2014 e 2013, respectivamente, e 23,6% e 26,4% para os semestres findos em 30 de junho de 2014 e 30 de junho de 2013, respectivamente, e que inclui uma provisão para imposto de renda federal dos Estados Unidos e presume a distribuição das mais altas alíquotas legais para cada jurisdição estadual, municipal e/ou estrangeira. O reajuste pressupõe a troca completa das unidades da FXCM Holdings, LLC ("Holdings") dos portadores existentes por ações ordinárias Classe A da empresa e reflete o efeito fiscal de quaisquer reajustes pró-forma.
(9) Representa a eliminação da participação não controladora associada à propriedade pelos cotistas existentes das Holdings (excluindo FXCM, Inc.), como se os cotistas tivessem trocado totalmente suas unidades nas Holdings por ações ordinárias Classe A da empresa.
(10) Representa a reclassificação de 49,9% do lucro da Lucid distribuído entre os acionistas não controladores e registrado como remuneração para fins do GAAP dos EUA em lucro líquido atribuível a outras participações não controladoras e o impacto de outros reajustes pró-forma que afetam as participações não controladoras.
(11) Ações diluídas presumindo que todos os cotistas trocaram totalmente suas unidades nas Holdings por ações ordinárias Classe A da empresa.
A-4
| FXCM Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Conciliação das medidas não-GAAP com os resultados GAAP EUA mais próximos | |||||||||||||||||||||||||||||||
| (Valores expressos em milhar) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| (Não Auditado)) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Trimestre findo em 30 de junho | Semestre findo em 30 de junho | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014 | 2013 | 2014 | 2013 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (Prejuízo) líquido GAAP atribuível à FXCM Inc. | $ | (3.078 | ) | $ | 10.124 | $ | (1.001 | ) | $ | 16.984 | |||||||||||||||||||||
| Contraprestação contingente - Pagamento Complementar da Faros | - | - | (3.672 | ) | (1) | - | |||||||||||||||||||||||||
| Opções de ações IPO | 2.232 | (2) | 2.058 | (2) | 4.134 | (2) | 4.121 | (2) | |||||||||||||||||||||||
| Custos relacionados à aquisição V3 | - | - | 1.213 | (3) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| Pagamento Opção de Venda On-line Courses | 1.297 | (8) | - | 1.297 | (8) | - | |||||||||||||||||||||||||
| Taxas regulamentares e multas | 247 | (4) | - | 2.712 | (4) | - | |||||||||||||||||||||||||
| Reajuste de participação não controladora relacionado aos reajustes acima | - | - | (290 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| Conversão Holdings FXCM Holdings | (2.209 | ) | (6) | 14.093 | (6) | 218 | (6) | 24.323 | (6) | ||||||||||||||||||||||
| Reajustes fiscais relacionados ao disposto acima | (23 | ) | (5) | (2.975 | ) | (5) | (950 | ) | (5) | (4.611 | ) | (5) | |||||||||||||||||||
| Lucro (Prejuízo) Líquido Pró-Forma Reajustado Não-GAAP | $ | (1.534 | ) | $ | 23.300 | $ | 3.661 | $ | 40.817 | ||||||||||||||||||||||
| Todas as outras remunerações de ação | 1.256 | 1.232 | 2.566 | 2.398 | |||||||||||||||||||||||||||
| Amortização de intangíveis | 7.387 | 6.969 | 14.368 | 13.996 | |||||||||||||||||||||||||||
| Amortização de desconto da dívida | 1.302 | 390 | 2.597 | 390 | |||||||||||||||||||||||||||
| Reajuste de participação não controladora relacionado aos reajustes acima | (3.358 | ) | (3.029 | ) | (6.642 | ) | (6.058 | ) | |||||||||||||||||||||||
| Ajustes fiscais relacionados ao disposto acima | (1.596 | ) | (5) | (1.189 | ) | (5) | (2.415 | ) | (5) | (2.579 | ) | (5) | |||||||||||||||||||
| Lucro Líquido Pró-Forma Reajustado Não-GAAP excluindo outras amortizações e remuneração de ações | $ | 3.457 | $ | 27.673 | $ | 14.135 | $ | 48.964 | |||||||||||||||||||||||
| Média ponderada de Ações Classe A em circulação - Diluída | 40.287 | 31.829 | 37.793 | 30.759 | |||||||||||||||||||||||||||
| Conversão Holdings FXCM | 35.882 | (7) | 43.886 | (7) | 40.346 | (7) | 44.991 | (7) | |||||||||||||||||||||||
| Média ponderada de ações pró-forma não-GAAP em circulação - Diluída | 76.169 | 75.715 | 78.139 | 75.750 | |||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (Prejuízo) Líquido por Ação Classe A de acordo com GAAP - Diluído | $ | (0,08 | ) | $ | 0,32 | $ | (0,03 | ) | $ | 0,55 | |||||||||||||||||||||
| Lucro Líquido Pró-forma Reajustado Não-GAAP por Ação Pró-Forma - Diluído | $ | (0,02 | ) | $ | 0,31 | $ | 0,05 | $ | 0,54 | ||||||||||||||||||||||
| Lucro Líquido Pró-Forma Reajustado Não-GAAP excluindo outras amortizações e remuneração de ações por Ação Pró-Forma - Diluído | $ | 0,05 | $ | 0,37 | $ | 0,18 | $ | 0,65 | |||||||||||||||||||||||
(1) Representa a eliminação de um benefício de US$ 3,7 milhões registrado para reduzir a contraprestação contingente relacionada à aquisição da Faros.
(2) Representa a eliminação de remuneração baseada em ações associada ao IPO.
(3) Representa a eliminação dos custos de aquisição da V3.
(4) Representa a despesa líquida relativa a práticas de execução de comércio anteriores a agosto de 2010 e outras taxas e multas regulamentares.
(5) Representa um reajuste para refletir a alíquota fiscal corporativa efetiva presumida de aproximadamente 25,8% e 23,0% para o trimestre encerrado em 30 de junho de 2014 e 2013, respectivamente, e 23,6% e 26,4% para os semestres findos em 30 de junho de 2014 e 30 de junho de 2013, respectivamente, e que inclui uma provisão para imposto de renda federal dos Estados Unidos e presume a distribuição das mais altas alíquotas legais para cada jurisdição estadual, municipal e/ou estrangeira. O reajuste pressupõe a troca completa das unidades da FXCM Holdings, LLC ("Holdings") dos portadores existentes por ações ordinárias Classe A da empresa e reflete o efeito fiscal de quaisquer reajustes pró-forma.
(6) Representa a eliminação da participação não controladora associada à propriedade pelos cotistas existentes das Holdings (excluindo FXCM, Inc.), como se os cotistas tivessem trocado totalmente suas unidades nas Holdings por ações ordinárias Classe A da empresa.
(7) Ações diluídas presumindo que todos os cotistas trocaram totalmente suas unidades nas Holdings por ações ordinárias Classe A da empresa.
(8) Representa uma cobrança de US$ 1,3 milhão relacionada a um pagamento de opção de venda da Online Courses.
A-5
| FXCM Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Conciliação do EBITDA com o Lucro Líquido | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Em milhares) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Não Auditado) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trimestre findo em 30 de junho | Semestre findo em 30 de junho | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Pró-Forma Reajustado | GAAP EUA | Pró-Forma Reajustado | GAAP EUA | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014 | 2013 | 2014 | 2013 | 2014 | 2013 | 2014 | 2013 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Receita Líquida | $ | 97.927 | $ | 140.133 | $ | 97.927 | $ | 140.133 | $ | 209.263 | $ | 262.997 | $ | 212.935 | $ | 262.997 | |||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido atribuível à FXCM Inc. | $ | (1.534 | ) | $ | 23.300 | $ | (3.078 | ) | $ | 10.124 | $ | 3.661 | $ | 40.817 | $ | (1.001 | ) | $ | 16.984 | ||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido atribuível à participação não controladora na FXCM Holdings, LLC | - | - | (2.209 | ) | 14.093 | - | - | 218 | 24.323 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lucro (prejuízo) líquido atribuível à outras participações não controladoras | (553 | ) | 8.043 | (2.868 | ) | (6.961 | ) | 1.051 | 11.921 | (4.527 | ) | (3.083 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| Provisão (Benefício) para imposto de renda | (724 | ) | 9.365 | (747 | ) | 6.390 | 1.454 | 18.960 | 504 | 14.349 | |||||||||||||||||||||||||||
| Depreciação e amortização | 13.122 | 12.481 | 13.122 | 12.481 | 25.752 | 24.455 | 25.752 | 24.455 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Juros sobre empréstimos | 3.096 | 1.290 | 3.096 | 1.290 | 6.093 | 2.107 | 6.093 | 2.107 | |||||||||||||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | 13.407 | $ | 54.479 | $ | 7.316 | $ | 37.417 | $ | 38.011 | $ | 98.260 | $ | 27.039 | $ | 79.135 | |||||||||||||||||||||
| A-6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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