Bank of America informa receita líquida de US$ 4,5 bilhões no terceiro trimestre de 2015, ou US$ 0,37 por ação diluída

Rendimento líquido do início do ano de 2015 até hoje de US$ 13,2 bilhões, ou US$ 1,09 por ação diluída

A dinâmica dos negócios continua

  • Depósitos Totais (EOP) aumentaram US$ 50 bilhões, ou 4%, para US$ 1,16 trilhão
  • Hipoteca residencial e empréstimos para investimento em habitação aumentaram 13% para US$ 17 bilhões
  • 1,3 milhão de novos cartões de crédito emitidos, aumento de 5%
  • O número de usuários de serviço bancário móvel aumentou 14% para 18,4 milhões
  • Os ativos da Merrill Edge Brokerage aumentaram 8% para US$ 117 bilhões
  • O saldo médio de empréstimos para gestão de fortunas (EOP) aumentou US$ 12 bilhões, ou 10%, para US$ 135 bilhões
  • O saldo médio de empréstimos bancários global (EOP) aumentou US$ 30 bilhões, ou 11%, para US$ 315 bilhões
  • Banco de investimentos gerou US$ 391 milhões em taxas de assessoria, segundo maior trimestre desde a fusão da Merrill Lynch

Progresso contínuo na administração dos gastos; a qualidade do crédito permanece forte

  • Despesas não decorrentes de juros, excluindo o contencioso, baixaram 4% para US$ 13,6 bilhões(A)
  • As despesas de serviços e ativos legados não decorrentes de juros, excluindo-se litígios, baixaram 32% para US$ 0,9 bilhão(B)
  • Baixas líquidas caíram 11% para US$ 932 milhões

Níveis de capital e de liquidez recordes

  • Capital de patrimônio ordinário de nível 1 (Transição) aumentou para US$ 161,6 bilhões
  • Capital de patrimônio ordinário de nível 1 (totalmente escalonado) aumentou para o valor recorde de US$ 153,1 bilhões(C)
  • Fontes de liquidez global em excesso recorde aumentaram US$ 70 bilhões para US$ 499 bilhões; tempo necessário para financiamento em 42 meses(D)
  • O valor contábil tangível por ação aumentou 10% para US$ 15,50 por ação(E)
  • O valor contábil por ação aumentou 7% para US$ 22,41 por ação
  • O retorno sobre ativos médios de 0,82%, retorno sobre a média do patrimônio ordinário tangível de 10%, retorno sobre o patrimônio líquido médio de 6,97%(F)
  • Retornou US$ 3,1 bilhões para acionista até esta data através de recompras e dividendos

Notas: Alterações de dólar e porcentagem comparadas com o terceiro trimestre de 2014, a menos que especificado.

CHARLOTTE, Carolina do Norte--()--O Bank of America Corporation comunicou hoje uma renda líquida de US$ 4,5 bilhões, ou US$ 0,37 por ação diluída, para o terceiro trimestre de 2015, em comparação com a perda líquida de US$ 232 milhões, ou US$ 0,04 por ação diluída, no mesmo período do ano anterior.

“Nós vimos resultados sólidos neste trimestre ao continuar executando nossa estratégia de longo prazo”, disse o diretor executivo, Brian Moynihan. “Os principais motores de nosso negócio – captação de depósitos e concessão de empréstimos tanto para nossos consumidores quando nossos clientes corporativos – moveram na direção certa neste trimestre e nossos resultados comerciais em nome dos clientes permaneceu relativamente estável nas condições desafiadoras do mercado de capitais. Nossa abordagem equilibrada para servir os clientes está no caminho certo como a economia continua a avançar.”

“Nossos resultados deste trimestre refletem nossos esforços contínuos em melhorar o crescimento operacional enquanto continuamos investindo em nosso negócio”, disse o diretor financeiro, Paul Donofrio. “Nós levamos capital e liquidez para níveis recordes e aumentamos o total de empréstimos pelo segundo trimestre consecutivo enquanto continuamos operando dentro de nossa estrutura de risco.”

   

Destaques financeiros selecionados

     
Três meses encerrados em
(Em milhões de dólares exceto por dados de ação)     30 de setembro
de 2015
    30 de junho de
2015
    30 de setembro de
2014
Receita líquida de juros, base equivalente totalmente tributável (FTE)1 $ 9.742     $ 10.716     $ 10.444
Receita não decorrente de juros 11.171 11.629 10.990
 
Receita total líquida de despesas de juros, base equivalente totalmente tributável (FTE)1 20.913 22.345 21.434
Provisão para perdas de crédito 806 780 636
Despesa não decorrente de juros2 13.807 13.818 20.142
Receita líquida (perda) $ 4.508 $ 5.320 $ (232 )
Ganhos diluídos (perda) por ação ordinária     $ 0,37       $ 0,45       $ (0,04 )

1 Base equivalente totalmente tributável (FTE) para a empresa é uma medida financeira não GAAP. Para mais informações, veja a nota final G. Receita líquida de juros em base GAAP foi de US$ 9,5 bilhões, US$ 10,5 bilhões e US$ 10,2 bilhões nos três meses encerrados no dia 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014 respectivamente. Receita total, despesas líquidas de juros, em base GAAP foi de US$ 20,7 bilhões, US$ 22,1 bilhões e US$21,2 bilhões para os três meses encerrados em 30 de setembro 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente.
2 Despesas não decorrentes de juros incluem despesas de contencioso de US$ 231 milhões, US$ 175 milhões e US$ 6,0 bilhões para os três meses encerrados em 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente.

A receita, líquida de despesas com juros, em base FTE, era de US$ 20,9 bilhões(G), caiu US$ 521 milhões do terceiro trimestre de 2014. Isto foi em grande parte impulsionado por ajustes negativos superiores relacionados com o mercado sobre a carteira de títulos de dívida da empresa, devido à diminuição das taxas de juro de longo prazo, parcialmente compensados por ajustes de avaliação de débito líquido superior positivos (DVA), em comparação com o mesmo trimestre do ano passado. O trimestre atual incluiu US$ 597 milhões em ajustes negativos relacionados ao mercado e US$ 313 milhões em DVA líquido positivo.

A receita líquida de juros em base equivalente totalmente tributável (FTE), foi de US$ 9,7 bilhões no terceiro trimestre de 2015, diminuição de 7%, ou US$ 702 milhões em relação ao mesmo trimestre do ano anterior. Excluindo-se o impacto dos ajustes relacionados ao mercado, a receita líquida foi de US$ 10,3 bilhões no primeiro trimestre de 2015, comparada com US$ 10,0 bilhões no trimestre anterior e US$ 10,5 bilhões no mesmo trimestre do ano anterior(G). O declínio a partir do terceiro trimestre de 2014 foi impulsionado por menores saldos de empréstimos ao consumidor e menores rendimentos, parcialmente compensado pelo crescimento de empréstimo comercial e menores saldos de dívida de longo prazo.

As despesas não decorrentes de juros cresceram 2%, ou US$ 181 milhões, do mesmo trimestre do ano anterior para US$ 11,2 bilhões. Os resultados para o trimestre mais recente refletiram os aumentos de rendas de hipoteca bancária e do cartão em relação ao ano anterior, taxas de administração de ativos e outros rendimentos mais elevados, parcialmente compensados pela menor receita de mercados de capitais e menor renda de investimentos de capital.

A provisão para perdas de crédito aumentou US$ 170 milhões, em comparação com o terceiro trimestre de 2014 para US$ 806 milhões. As baixas líquidas foram mantidas em US$ 932 milhões no terceiro trimestre de 2015, comparadas com US$ 1,1 bilhão do segundo trimestre de 2015 e US$ 1,0 bilhão do terceiro trimestre de 2014. A relação de baixas líquidas aumentou para 0,42% no terceiro trimestre de 2015 em relação aos 0,46% do mesmo trimestre do ano passado. O declínio nas baixas líquidas deveu-se principalmente à melhoria contínua nas tendências do portfólio do consumidor, parcialmente compensados pelo aumento das baixas comerciais. A liberação da reserva foi de US$ 126 milhões no terceiro trimestre de 2015, em comparação a uma liberação de reserva líquida de US$ 407 milhões no terceiro trimestre de 2014.

A despesa não decorrente de juros foi reduzida em US$ 6,3 bilhões, ou 31% em comparação com o terceiro trimestre de 2014, atingindo US$ 13,8 bilhões. Excluindo despesas com litígios de US$ 231 milhões no terceiro trimestre de 2015 e US$ 6,0 bilhões no trimestre do ano anterior, a despesa não relacionada a juros diminuiu 4% em relação ao trimestre do ano anterior para US$ 13,6 bilhões, refletindo menores despesas de Ativos Legados e Serviços (LAS)(A). Esforços de gestão de custo contínuos permitiram que a companhia continuasse a investir em oportunidades de crescimento, mantendo as despesas relativamente estável em relação ao trimestre anterior.

A taxa efetiva de imposto para o terceiro trimestre de 2015 foi de 26%, que incluiu benefícios relacionados à reestruturação de algumas subsidiárias não americanas.

Resultados por segmento de negócios

A empresa informa resultados através de cinco segmentos de negócios: Serviços bancários para pessoas físicas (Consumer Banking), Gestão Global de Investimentos e Patrimônios (Global Wealth and Investment Management), Serviços bancários globais (Global Banking), Mercados globais (Global Markets) e Ativos Legados e Serviços (LAS) com as operações restantes registradas em Todos os demais (All Other).

   

Consumer Banking

     
Três meses encerrados em
(Em milhões de dólares)     30 de setembro
de 2015
    30 de junho de
2015
    30 de setembro de
2014
Receita total líquida de despesas de juros, base FTE $ 7.832     $ 7.544     $ 7.749
Provisão para perdas de crédito 648 506 668
Despesas não decorrentes de juros 4.434 4.318 4.462
Lucro líquido $ 1.759 $ 1.706 $ 1.669
Retorno sobre a média de capital alocado1 24 % 24 % 22 %
Média de empréstimos $ 206.337 $ 201.703 $ 197.374
Média de depósitos 548.895 545.454 514.549
No final do período
Ativos de corretagem     $ 117.210       $ 121.961       $ 108.533  

1 Retorno sobre média de capital alocado é uma medida financeira não GAAP. A empresa acredita que o uso dessas medidas financeiras não GAAP oferece clareza adicional para avaliação dos resultados dos segmentos. Outras empresas podem definir ou calcular esses indicadores de outra maneira. Saiba mais sobre reconciliação com as medidas financeiras GAAP nas páginas 22 a 24 deste comunicado.

Destaques dos negócios

  • A média de saldos de depósitos aumentou US$ 34,3 bilhões, ou 7% em relação ao mesmo trimestre do ano anterior para US$ 548,9 bilhões.
  • A empresa originou US$ 13,7 bilhões em empréstimos hipotecários primários e habitação e US$ 3,1 bilhões em empréstimos garantidos por hipoteca de residência no terceiro trimestre de 2015, comparado com US$ 11,7 bilhões e US$ 3.2 bilhões, respectivamente, no mesmo trimestre do ano anterior.
  • Os ativos de corretagem de clientes aumentaram US$ 8,7 bilhões, ou 8%, em relação ao trimestre do ano anterior para US$ 117,2 bilhões, impulsionados pelo aumento fluxos de conta, e parcialmente compensado pelas baixas de avaliações do mercado.
  • A empresa emitiu 1,3 milhão de novos cartões de crédito no terceiro trimestre de 2015, um aumento de 1,2 milhão de cartões emitidos no mesmo trimestre do ano anterior.

Panorama financeiro

Os serviços bancários de consumo reportaram lucro líquido de US$ 1,8 bilhão, um aumento de 5% em relação ao mesmo trimestre do ano anterior. A empresa viu um aumento da atividade dos clientes durante o trimestre com aumento, em relação ao ano anterior, de depósitos, originação de hipotecas, cartões de crédito e ativos de emissão de corretagem. Além disso, o número de clientes de serviços bancários móveis aumentou 14% em relação ao mesmo trimestre do ano anterior para 18.4 milhões de usuários.

A receita cresceu 1% do terceiro trimestre de 2014 para US$ 7,8 bilhões, e a receita não decorrente de juros mais elevada foi amplamente compensada pela menor receita líquida de juros. A receita líquida de juros diminuiu à medida que o benefício de depósitos maiores foi mais do que compensado pelo impacto da atividade de atribuição de atividades de gestão de ativos (ALM) e passivos da empresa. Renda não decorrente de juros aumentou 6% para US$2,8 bilhões, impulsionada pelos ganhos em desinvestimentos e aumento de renda de cartões, parcialmente compensada por baixas taxas de serviço.

As provisões para perdas de crédito foram reduzidas em US$ 20 milhões em relação ao mesmo trimestre do ano anterior para US$ 648 milhões, impulsionada pela melhoria continuada em qualidade de crédito, relacionada principalmente a carteira de pequenos negócios e cartão de crédito.

Despesas não decorrentes de juros caíram 1% com relação ao terceiro trimestre de 2014 para US$ 4,4 bilhões, como a empresa continuou a otimizar a sua rede de distribuição e investiu algumas das economias destas iniciativas de volta no negócio, adicionando especialistas em vendas. Nos últimos 12 meses, a empresa adicionou mais de 300 agentes de crédito hipotecário, consultores de soluções financeiras e banqueiros de pequenas empresas para ajudar a servir os clientes e aprofundar as relações.

Impulsionada pelo crescimento continuado em serviços bancários móveis e outros pontos de contato do cliente em modo autoatendimento, a empresa fechou ou alienou 244 locais e acrescentou 38 locais desde o terceiro trimestre de 2014, resultando em um total de 4.741 centros financeiros no final do terceiro trimestre de 2015.

O retorno sobre a média de capital alocado foi de 24% no terceiro trimestre de 2015, em comparação com 22% no terceiro trimestre de 2014.

   

Gestão global de fortunas e investimentos (Global Wealth and Investment Management – GWIM)

     
Três meses encerrados em
(Em milhões de dólares)     30 de setembro
de 2015
    30 de junho de
2015
    30 de setembro de
2014
Receita total líquida de despesas de juros, base FTE $ 4.468     $ 4.573     $ 4.666
Provisão para perdas de crédito (2 ) 15 (15 )
Despesas não decorrentes de juros 3.447 3.459 3.405
Lucro líquido $ 656 $ 689 $ 812
Retorno sobre a média de capital alocado1 22 % 23 % 27 %
Média de empréstimos e arrendamentos $ 133.168 $ 130.270 $ 121.002
Média de depósitos 243.980 239.974 239.352
No final do período (em bilhões de dólares)
Ativos administrados $ 877 $ 930 $ 888
Total de saldos de clientes2     2.396       2.522       2.462  

1 Retorno sobre média de capital alocado é uma medida financeira não GAAP. A empresa acredita que o uso dessas medidas financeiras não GAAP oferece clareza adicional para avaliação dos resultados dos segmentos. Outras empresas podem definir ou calcular esses indicadores de outra maneira. Para conciliação com as medidas financeiras GAAP, consulte as páginas 22-24 deste comunicado à imprensa.
2 Saldos totais de clientes são definidos como ativos sob gestão, ativos de corretagem de clientes, ativos sob custódia, depósitos de clientes e empréstimos (incluindo margem de recebíveis).

Destaques dos negócios

  • O número de conselheiros de riqueza aumentou em 998 conselheiros do mesmo trimestre do ano passado para 18.037, devido a investimentos contínuos dentro do programa de Desenvolvimento de Consultoria, melhorou o recrutamento competitivo e níveis de desgaste de conselheiros quase historicamente baixos. Esse aumento inclui de 174 conselheiros em Consumer Banking à medida que a empresa continua a expandir a sua rede de especialista para alargar e aprofundar as relações com clientes.
  • Os ativos a longo prazo do terceiro trimestre de 2015 sob fluxos de gestão (AUM) de US$ 4,4 bilhões foram o 25º trimestre consecutivo de fluxos positivos.
  • A média de saldo de depósitos aumentou 2%, ou US$ 4,6 bilhões, em relação ao mesmo trimestre do ano anterior para US$ 244,0 bilhões, e a média de saldo de empréstimos aumentou 10% em relação ao mesmo trimestre do ano anterior para US$ 133,2 bilhões, marcando o 22o trimestre consecutivo de aumento do saldo de empréstimos.
  • As taxas de administração de ativos aumentaram 2% em relação ao terceiro trimestre de 2014 para US$ 2,1 bilhões.

Panorama financeiro

Global Wealth and Investment Management (Gestão Global de Patrimônios e Investimentos) registrou lucro líquido de US$ 656 milhões, em comparação com US$ 812 milhões no terceiro trimestre de 2014. A receita caiu US$ 198 milhões para US$ 4,5 bilhões, enquanto o aumento nas taxas de administração de ativos foi mais do que compensado pelas baixas receitas de transações e o impacto da alocação da empresa das atividades ALM da receita líquida de juros. Esta é a continuação de uma tendência em receita transacional como clientes continuam a migrar de corretagem para relacionamentos gerenciados, composta por mercados mais baixos e nova atividade problema silenciada.

A margem antes do pagamento de impostos do terceiro trimestre de 2015 foi de 23%, um decréscimo de 27% em relação ao terceiro trimestre do ano anterior.

Despesas não decorrentes de juros aumentou um pouco com relação ao mesmo trimestre do ano passado para US$ 3,4 bilhões, enquanto os custos relacionados ao contencioso foram maiores e o número de conselheiros de riqueza cresceu 6% com relação ao mesmo trimestre do ano passado.

O benefício na provisão para perdas de crédito caiu US$ 13 milhões com relação ao mesmo trimestre do ano passado para US$ 2 milhões, impulsionado pelas altas recuperações registradas no mesmo trimestre do ano passado.

O retorno sobre a média de capital alocado foi de 22% no terceiro trimestre de 2015, em comparação com 27% no mesmo trimestre do ano anterior.

   

Global Banking

     
Três meses encerrados em
(Em milhões de dólares)     30 de setembro
de 2015
    30 de junho de
2015
    30 de setembro de
2014
Receita total líquida de despesas de juros, base FTE $ 4.191     $ 4.106     $ 4.345
Provisão para perdas de crédito 179 177 (64 )
Despesas não decorrentes de juros 2.020 1.932 2.016
Lucro líquido $ 1.277 $ 1.251 $ 1.521
Retorno sobre a média de capital alocado1 14 % 14 % 18 %
Média de empréstimos e arrendamentos $ 310.043 $ 300.631 $ 283.264
Média de depósitos     296.321       288.117       291.927  

1 Retorno sobre média de capital alocado é uma medida financeira não GAAP. A empresa acredita que o uso dessas medidas financeiras não GAAP oferece clareza adicional para avaliação dos resultados dos segmentos. Outras empresas podem definir ou calcular esses indicadores de outra maneira. Saiba mais sobre reconciliação com as medidas financeiras GAAP nas páginas 22 a 24 deste comunicado.

Destaques dos negócios

  • O Bank of America Merrill Lynch gerou taxas bancárias de investimento em toda a empresa de US$ 1,3 bilhão, excluindo transações autoconduzidas, no terceiro trimestre de 2015, mantendo o n.º 3 no ranking mundial(H).
  • O Bank of America Merrill Lynch foi classificado entre as três principais instituições financeiras em dívida corporativa de alto rendimento, empréstimos alavancados, títulos lastreados em hipotecas, títulos lastreados em ativos, dívidas convertíveis, dívidas corporativas com grau de investimento, empréstimos sindicalizados e mercados de capitais de dívida durante o terceiro trimestre de 2015(H).
  • As taxas bancárias de consultoria em toda a empresa de US$ 391 milhões foram o segundo maior resultado desde a fusão Merrill Lynch.
  • A média de saldos de empréstimos e arrendamentos aumentou US$ 26,8 bilhões, ou 9% em relação ao mesmo trimestre do ano anterior, para US$ 310 bilhões, principalmente com o crescimento do portfólio imobiliário comercial e do portfólio comercial e industrial.

Panorama financeiro

Global Banking registrou lucro líquido de US$ 1,3 bilhão no terceiro trimestre de 2015, comparado a US$ 1,5 bilhão no terceiro trimestre de 2014, com forte crescimento de empréstimo e depósitos e honorários de consultoria mais elevados compensados pela diminuição na receita líquida de juros e diminuição da taxa de subscrição alinhados com a diminuição de volumes industriais.

O rendimento líquido de juros caiu US$ 105 milhões, refletindo o impacto da atribuição da empresa de atividades de ALM e custos de liquidez, bem como a compressão dos spreads de empréstimo. Isto foi compensado em parte pelo crescimento dos empréstimos. Taxas bancárias de investimento, excluindo transações autoconduzidas, declinaram para US$ 1,3 bilhões no terceiro trimestre em relação ao mesmo trimestre do ano anterior de US$ 1,4 bilhão, com honorários de consultoria mais elevados mais do que compensados por um declínio nas taxas de emissão de capital próprio.

O retorno sobre a média de capital alocado foi de 14% no terceiro trimestre de 2015, em comparação com 18% no mesmo trimestre do ano anterior.

A provisão para perdas de crédito aumentou US$ 243 milhões em relação ao trimestre do ano anterior, para US$ 179 milhões, associada com saldos de empréstimos mais elevados e liberações de reservas mais altas no ano anterior. A despesa não decorrente de juros ficou relativamente estável com o mesmo trimestre do ano anterior em US$ 2,0 bilhões.

   

Global Markets

     
Três meses encerrados em
(Em milhões de dólares)     30 de setembro
de 2015
    30 de junho de
2015
    30 de setembro de
2014
Receita total líquida de despesas de juros, base FTE $ 4.071     $ 4.267     $ 4.161

Receita total, líquida de despesas de juros, base equivalente totalmente tributável (FTE), excluindo DVA líquido1

3.758 4.165 3.956
Provisão para perdas de crédito 42 6 45
Despesas não decorrentes de juros 2.683 2.732 3.357
Lucro líquido $ 1.008 $ 992 $ 371
Retorno sobre a média de capital alocado2 11 % 11 % 4 %
Total da média de ativos     $ 597.103       $ 602.735       $ 599.977  

1 Representa uma medida financeira não GAAP. Os ganhos líquidos DVA foram de US$ 313 milhões, US$ 102 milhões e US$ 205 milhões para os três meses encerrados em 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente.
2 O retorno sobre o capital médio alocado não é uma medida GAAP. A empresa acredita que o uso dessas medidas financeiras não GAAP oferece clareza adicional para avaliação dos resultados dos segmentos. Outras empresas podem definir ou calcular esses indicadores de outra maneira. Saiba mais sobre reconciliação com as medidas financeiras GAAP nas páginas 22 a 24 deste comunicado.

Destaques dos negócios

  • As receitas de vendas de títulos e de negociação, excluindo a DVA líquida, aumentaram 12% em relação ao trimestre do ano passado para US$ 1,2 bilhão, impulsionado pelo forte desempenho em derivativos, refletindo condições favoráveis de mercado(I).
  • A equipe de pesquisas de patrimônio dos EUA do Bank of America Merrill Lynch foi classificada como a nº 1 na pesquisa All-America Institutional Investor de 2015.

Panorama financeiro

Global Markets registrou lucro líquido de US$ 1,0 bilhão no terceiro trimestre de 2015, em comparação com US$ 371 milhões no mesmo trimestre do ano anterior, como despesa sem incidência de juros mais baixa, principalmente litígio, foi parcialmente compensada pela redução de renda fixa, receitas de vendas e comercialização de Câmbios e Commodities (FICC).

A receita teve uma queda de US$ 90 milhões ou 2%, em comparação com o mesmo trimestre do ano anterior, atingindo US$ 4,1 bilhões. Excluindo DVA líquido, a receita diminuiu US$ 198 milhões, ou 5%, para US$ 3,8 bilhões(J). Os ganhos líquidos DVA foram de US$ 313 milhões em comparação com US$ 205 milhões no mesmo trimestre do ano anterior.

Receitas de vendas e comercialização ficaram relativamente estáveis com relação ao trimestre do ano anterior em US$3,5 bilhões. Excluindo os ajustes DVA, receitas de vendas e comercialização caíram 4% do terceiro trimestre de 2014 para US$ 3,2 bilhões enquanto a receita de negociação e vendas de ações foi mais do que compensada por baixas vendas FICC e receita de negociação(I).

As vendas e receitas de negociação de Renda Fixa, Moedas e Commodities, excluindo DVA líquido, diminuíram 11% em relação ao trimestre do ano anterior, devido a declínios em empresas relacionadas com o crédito, compensados em parte por uma melhoria de produtos classificados(I). A receita de negociação e vendas de ações, exceto DVA líquido, aumentou 12% em relação ao trimestre do ano anterior, liderada por uma forte performance em derivativos, refletindo as condições favoráveis do mercado(I).

A despesa não decorrente de juros de US$ 2,7 bilhões foi reduzida em US$ 674 milhões, em comparação com o mesmo trimestre do ano anterior, principalmente em razão de menor despesa de litígio. O mesmo trimestre do ano passado incluiu aproximadamente US$ 600 milhões em despesas de litígio, em sua maioria de não dedutíveis para efeitos fiscais. Excluindo litígio, despesas não decorrentes de juros caíram 4%, em razão das baixas despesas relacionadas a receitas(K).

O retorno sobre a média de capital alocado foi de 11% tanto no terceiro trimestre de 2015.

   

Ativos Legados e Serviços (LAS)

     
Três meses encerrados em
(Em milhões de dólares)     30 de setembro
de 2015
    30 de junho de
2015
    30 de setembro de
2014
Receita total líquida de despesas de juros, base FTE $ 841     $ 1.089     $ 556
Provisão para perdas de crédito 6 57 267
Despesa não decorrente de juros1 1.143 961 6.648
Receita líquida (perda) $ (196 ) $ 45 $ (5.114 )
Média de empréstimos e arrendamentos 29.074 30.897 35.238
No final do período
Empréstimos e arrendamentos     $ 27.982       $ 30.024       $ 34.484  

1 As despesas não decorrentes de juros incluem despesas de contencioso de US$ 228 milhões, US$ 59 milhões e US$ 5,3 bilhões nos três meses encerrados em 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014.

Destaques dos negócios

  • O número de empréstimos hipotecários iniciais inadimplentes há mais de 60 dias administrados pela LAS caiu para 114 mil empréstimos no final do terceiro trimestre de 2015, com uma redução de 18 mil empréstimos, ou 14%, do trimestre anterior e baixou 107 mil empréstimos ou 48%, em comparação com o mesmo trimestre do ano anterior.
  • As despesas não decorrentes de juros, sem litígios, foram de aproximadamente US$ 0,9 bilhão no terceiro trimestre de 2015, em comparação a US$ 0,9 bilhão no segundo trimestre de 2015 e US$ 1,3 bilhão no terceiro trimestre de 2014(B).

Panorama financeiro

Serviços e Ativos Legados informou perda líquida de US$ 196 milhões no terceiro trimestre de 2015, em comparação com uma perda líquida de US$ 5,1 bilhões para o mesmo período de 2014, impulsionada por despesas com litígios mais baixas. A receita aumentou no terceiro trimestre de 2015 enquanto a performance líquida de hedge de direitos de serviços de hipoteca (MSR) melhorou e a provisão de garantias e representações caiu, parcialmente compensada por uma taxa de serviço de hipoteca menor. As taxas de serviço de hipoteca caíram 27% com relação ao mesmo trimestre do ano passado para US$ 345 milhões enquanto o número de empréstimos de primeiro e segundo ônus oferecidos pelo LAS caiu em relação ao terceiro trimestre de 2014.

A provisão para perdas de crédito reduziram US$ 261 milhões em relação ao terceiro trimestre de 2014 para US$ 6 milhões, impulsionado principalmente por custos relacionados a parte da assistência ao consumidor da liquidação do Departamento de Justiça (DoJ) dos EUA no mesmo trimestre do ano anterior.

As despesas não decorrentes de juros diminuíram US$ 5.5 bilhões em relação ao mesmo trimestre do ano anterior para US$ 1,1 bilhão, devido às despesas menores com contencioso em US$ 5,1 bilhões e redução de outras despesas de serviços. Excluindo contencioso, as despesas não dependentes de juros eram de US$ 0,9 bilhão no terceiro trimestre de 2015, relativamente estável ao trimestre anterior e US$ 430 milhões, ou 32% menor do que o terceiro trimestre de 2014, enquanto o número de empréstimos hipotecários iniciais inadimplentes há mais de 60 dias administrados pela LAS caiu 48% para 114 mil empréstimos(B).

   

Todos os demais (All Other)1

     
Três meses encerrados em
(Em milhões de dólares)     30 de setembro
de 2015
    30 de junho de
2015
    30 de setembro de
2014
Receita total líquida de despesas de juros, base FTE $ (490 )     $ 766     $ (43 )
Provisão para perdas de crédito (67 ) 19 (265 )
Despesas não decorrentes de juros 80 416 254
Lucro líquido $ 4 $ 637 $ 509
Total da média de empréstimos     137.827       156.006       199.404  

1 Todos os Demais (All Other) incluem atividades ALM, investimentos de capital, negócios de cartão de consumo internacional, negócios em liquidação e outros. As atividades ALM englobam os títulos de hipotecas residenciais, taxa de juros e a atividades de gestão de risco de moeda estrangeira, incluindo a alocação de renda residual de juros líquidos, o impacto de determinadas metodologias de alocação e a ineficácia da contabilidade de cobertura. Começando com novas gerações em 2014, mantemos certas hipotecas residenciais na Consumer Banking, compatíveis com o local onde a relação global é administrada; previamente essas hipotecas estavam “Em todos os outros”. Além disso, certos empréstimos hipotecários residenciais que são gerenciados por Ativos Legados e Serviços são realizados em Todos os Outros (All Other). Os resultados de certas atividades de ALM são atribuídos aos nossos segmentos de negócio. Os investimentos de capital incluem nossos serviços a comerciantes de joint venture, bem como Princípios Globais de Investimento que é composto de uma carteira de ações, imóveis e outros investimentos alternativos.

Todos os demais informaram receita líquida de US$ 4 milhões no terceiro trimestre de 2015, em comparação com uma perda líquida de US$ 509 milhões no mesmo período no ano anterior.

A receita de juros líquida diminuiu US$ 570 milhões em relação ao mesmo trimestre do ano anterior, impulsionada pelo impacto negativo dos ajustes relacionados ao mercado nos de títulos de dívida empresa devido à taxa de juros de longo prazo mais baixas. Receitas não decorrentes de juros aumentaram US$ 123 milhões do mesmo trimestre do ano anterior para US$ 12 milhões, impulsionadas principalmente por aproximadamente US$ 400 milhões em ganhos nas vendas de empréstimos imobiliários de consumo, comparada a aproximadamente US$ 230 milhões em ganhos no mesmo trimestre do ano anterior. Receitas não decorrentes de juros para o terceiro trimestre de 2015 também incluem um custo de US$ 303 milhões para provisão de seguros de proteção ao pagamento (PPI) nos negócios de cartões do Reino Unido e US$ 385 milhões em ganhos sobre vendas de títulos de dívida. Isso é comparado com o custo de PPO de US$ 298 milhões e ganhos sobre títulos de dívida de US$ 410 milhões no terceiro trimestre de 2014.

A provisão para perdas de crédito foi um benefício de US$ 67 milhões, em comparação com um benefício de US$ 265 milhões no terceiro trimestre de 2014, como a empresa lançou as reservas em ritmo mais lento em comparação com o trimestre do ano anterior.

Despesas não decorrentes de juros caíram US$ 174 milhões, refletindo a melhoria de contencioso e menores custos de pessoal infraestrutura, parcialmente compensado por honorários profissionais mais elevados. O terceiro trimestre de 2015 incluiu US$ 507 milhões em benefícios fiscais, comparado com os benefícios fiscais de US$ 541 milhões no terceiro trimestre de 2014.

   

Qualidade de crédito

     
Três meses encerrados em
(Em milhões de dólares)     30 de setembro
de 2015
    30 de junho de
2015
    30 de setembro de
2014
Provisão para perdas de crédito $ 806     $ 780     $ 636
Baixas líquidas1 932 1.068 1.043
Coeficiente de baixas líquidas1, 2 0,42 % 0,49 % 0,46 %
Coeficiente de baixas líquidas, incluindo baixas de PCI 2 0,49 0,62 0,57
No final do período
Empréstimos, arrendamentos e propriedades executadas com desempenho negativo $ 10.336 $ 11.565 $ 14.232
Coeficiente de empréstimos, arrendamentos e propriedades executadas com desempenho negativo3 1,17 % 1,31 % 1,61 %
Provisão para perdas com empréstimos e arrendamentos $ 12.657 $ 13.068 $ 15.106
Provisão para coeficiente de perdas de empréstimos e arrendamentos4     1,44 %     1,49 %     1,71 %

1 Exclui baixas de empréstimos PCI de US$ 148 milhões, US$ 290 milhões e US$ 246 milhões para os três meses encerrados em 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente.
2 Os coeficientes de baixas líquidas são calculados como baixas líquidas anualizadas divididas pela média de empréstimos e arrendamentos durante o período.
3 Empréstimos vencidos, arrendamentos e taxas propriedades executadas são calculados como empréstimos inadimplentes, arrendamentos e propriedades executadas divididos por empréstimos, arrendamentos e propriedades executadas no final do período.
4 Provisão para taxas de créditos de liquidação duvidosa são calculadas como provisão para créditos de liquidação duvidosa divididos por empréstimos e arrendamentos em aberto no final do período.
Nota: Os coeficientes não incluem empréstimos contabilizados de acordo com a opção de justo valor.

A qualidade do crédito continuou forte no terceiro trimestre de 2015, com as baixas líquidas sendo reduzidas na maioria dos principais portfólios, em comparação com o mesmo trimestre do ano anterior O número de empréstimos inadimplentes em mais de 30 dias, excluindo empréstimos totalmente segurados, caiu em quase todos os portfólios do consumidor em comparação com o mesmo trimestre do ano anterior. Além disso, os empréstimos inadimplentes, arrendamentos e propriedades executadas também continuaram a declinar, caindo 27% em relação ao mesmo período do ano anterior.

As baixas líquidas foram mantidas em US$ 932 milhões no terceiro trimestre de 2015, comparadas com US$ 1,1 bilhão do segundo trimestre de 2015 e US$ 1,0 bilhão do terceiro trimestre de 2014. A relação de baixas líquidas aumentou para 0,42% no terceiro trimestre de 2015 em relação aos 0,46% do mesmo trimestre do ano passado. O declínio nas baixas líquidas deveu-se à melhoria principalmente nas tendências do portfólio do consumidor, parcialmente compensado pelas baixas líquidas comerciais maiores. A provisão para perdas de crédito aumentou US$ 170 milhões, em comparação com o terceiro trimestre de 2014 para US$ 806 milhões. No terceiro trimestre de 2015, a liberação da reserva foi de US$ 126 milhões, em comparação a uma liberação de reserva de US$ 407 milhões no terceiro trimestre de 2014.

A provisão de perdas de empréstimos e arrendamentos para o coeficiente de cobertura de baixas líquidas anualizadas foi de 3,42 vezes no terceiro trimestre de 2015, em comparação com 3,65 vezes no terceiro trimestre de 2014. Empréstimos, arrendamentos e propriedades executadas de liquidação duvidosa foram de US$ 10,3 bilhões em 30 de setembro de 2015, menos que US$ 11,6 bilhões em 30 de junho de 2015, e US$ 14,2 bilhões em 30 de setembro de 2014.

Dentro da carteira de crédito comercial, empréstimos criticados reserváveis aumentaram 15% em relação ao trimestre do ano anterior, devido a certos rebaixamentos na carteira de petróleo e gás da empresa. No entanto, o coeficiente criticado reservável ainda está a níveis anteriores à crise.

       

Gestão de capital e liquidez1,2,3

               
(em bilhões de dólares)     Em 30 de setembro de
2015
      Em 30 de junho de
2015
 
Transição do acordo de Basileia III (sob abordagem padronizada)
Capital de patrimônio ordinário de nível 1 – Acordo de Basileia III $ 161,6 $ 158,3
Ativos ponderados pelo risco 1.391,7 1.407,9
Coeficiente de capital de patrimônio ordinário de nível 1 – Acordo de Basileia III     11,6 %     11,2 %
Transição de Acordo de Basileia III totalmente escalonada (sob abordagem padronizada)2,3
Capital de patrimônio ordinário de nível 1 – Acordo de Basileia III $ 153,1 $ 148,3
Ativos ponderados pelo risco 1.414,7 1.433,4
Coeficiente de capital de patrimônio ordinário de nível 1 – Acordo de Basileia III     10,8 %     10,3 %
Transição de Acordo de Basileia III totalmente escalonada (sob abordagem avançada)2,3
Capital de patrimônio ordinário de nível 1 – Acordo de Basileia III US$153,1 US$148,3
Ativos ponderados pelo risco 1.397,5 1.427,4
Coeficiente de capital de patrimônio ordinário de nível 1 – Acordo de Basileia III 11,0 % 10,4 %
Coeficiente de capital de patrimônio ordinário pró-forma de nível 1 – Acordo de Basileia III2,3     9,7 %     9,3 %
 
(Valores expressos em milhões de dólares, exceto para os dados das ações)     Em 30 de setembro de
2015
    Em 30 de junho de
2015
    Em 30 de setembro de
2014
Coeficiente de capital ordinário tangível4 7,8 %     7,6 %     7,2 %
Patrimônio total dos acionistas $ 255.905 $ 251.659 $ 238.681
Coeficiente de capital ordinário 10,9 % 10,7 % 10,4 %
Valor patrimonial tangível por ação4 $ 15,50 $ 15,02 $ 14,09
Valor patrimonial por ação     22,41       21,91       20,99  

1 Os índices de capital regulatórios são preliminares. Capital de patrimônio ordinário de nível 1(CET1), capital de nível 1, ativos de risco (RWA), coeficiente CET1 e coeficiente de alavancagem suplementar (SLR) como mostrado em uma base totalmente escalonada são medidas financeiras não GAAP. Para mais informação, consulte a Nota final (C) na página 13. Para uma conciliação com as medidas financeiras GAAP, consulte a página 18 deste comunicado de imprensa.
2 Bank of America recebeu aprovação para começar a usar a estrutura de capital de abordagens avançadas para determinar as necessidades de capital com base no risco que comecem no quarto trimestre de 2015. Conforme divulgado anteriormente, com a aprovação para sair paralelo, os reguladores bancários dos EUA solicitaram modificações a determinados modelos analíticos internos, incluindo o atacado (por exemplo, comerciais) modelos de crédito que irão aumentar nossos ativos ponderados pelo risco no quarto trimestre de 2015. Incluindo estas modificações, o coeficiente estimado pró-forma CET1 sob a abordagem Avançada Basileia III em uma base totalmente escalonada seria de 9,7% e 9,3% em 30 de setembro de 2015 e 30 de junho de 2015, respectivamente. Para mais informações, consulte a Nota final (C) na página 13.
3 Estimativas de Abordagem Avançada Basileia III presumem a aprovação pelos reguladores do sistema bancário dos EUA, incluindo aprovação da metodologia dos modelos de análise internos (IMM). Em 30 de setembro de 2015, BAC não tinha recebido aprovação IMM.
4 O coeficiente de patrimônio ordinário tangível e valor patrimonial tangível por ação são medidas financeiras não GAAP. Saiba mais sobre conciliação com as medidas financeiras GAAP nas páginas 22 a 24 deste comunicado.

O coeficiente de patrimônio comum de nível 1 no âmbito da abordagem padronizada do Acordo de Basileia III foi de 11,6%, em 30 de setembro de 2015 e de 11,2%, em 30 de junho de 2015.

Enquanto as abordagens avançadas totalmente padronizadas e totalmente escalonadas do Acordo de Basileia III não entrarem em vigor até 2018, a empresa fornecerá as seguintes estimativas para os investidores, para fins de comparação.

  • O coeficiente de patrimônio comum de nível 1 no âmbito da abordagem padronizada do Acordo de Basileia III em base totalmente escalonada foi de 10,8%, em 30 de setembro de 2015 e 10,3% em 30 de junho de 2015(C).
  • O coeficiente de patrimônio comum de nível 1 no âmbito da abordagem avançada do Acordo de Basileia III em base totalmente escalonada foi de 11,0%, em 30 de setembro de 2015 e 10,4% em 30 de junho de 2015(C).

Em 3 de setembro de 2015, o Federal Reserve Board e o Office of the Comptroller of the Currency anunciaram que o Bank of America recebeu aprovação para começar a usar as abordagens avançadas de estrutura de capital para determinar os requisitos de capital baseado em risco a partir do quarto trimestre de 2015.

Conforme divulgado anteriormente, com a aprovação para sair da execução paralela, os reguladores bancários dos EUA solicitaram modificações a determinados modelos analíticos internos, incluindo a venda por atacado (por exemplo, comerciais) modelos de crédito que aumentaram ativos ponderados por risco a partir de 1 de outubro de 2015. Se as alterações para esses modelos foram incluídas, o CET1 estimado, sob a abordagem Avançada Basileia III em uma base totalmente escalonada seria de aproximadamente 9,7% e 9,3%, em 30 de setembro de 2015 e em 30 de junho de 2015 respectivamente(C).

Em 30 de setembro de 2015, o coeficiente de alavancagem complementar totalmente escalonado estimado (SLR)(L) para a Bank Holding Company era de aproximadamente 6,4%, que excede o mínimo de 5,0% para as empresas holding dos bancos e a SLR totalmente escalonada estimada para a entidade bancária principal da empresa era de aproximadamente 7,0% em 30 de setembro de 2015, o que excede o nível de “bem capitalizado” de 6,0%.

Em 30 de setembro de 2015, as fontes globais de excesso de liquidez totalizaram US$ 499 bilhões, em comparação com os US$ 484 bilhões de  30 de junho de 2015, e os US$ 429 bilhões de  30 de setembro de 2014(D). As carências para os financiamentos eram de 42 meses em 30 de setembro de 2015, comparando com 40 meses em 30 de junho de 2015 e 38 meses em 30 de setembro de 2014(D). A estimativa do coeficiente de cobertura de liquidez dos EUA em 30 de setembro de 2015 excede o requisito mínimo totalmente escalonado em 2017(M).

As ações ordinárias de final de período emitidas e em circulação atingiram 10,43 bilhões em 30 de setembro de 2015, 10,47 bilhões em 30 de junho de 2015 e 10,52 bilhões em 30 de setembro de 2014. A companhia recomprou aproximadamente US$ 800 milhões em ações ordinárias durante o terceiro trimestre.

O valor contábil tangível por ação(E) foi de US$ 15,50 em 30 de setembro de 2015, em comparação com os US$ 15,02 de 30 de junho de 2015 e os US$ 14.09 de 30 de setembro de 2014. O valor contábil por ação foi de US$22,41 em 30 de setembro de 2015, em comparação com os US$21,91 de 30 de junho de 2015 e os US$20,99 de 30 de setembro de 2014.

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Notas finais

(A) As despesas não decorrentes de juros, excluindo litígios são uma medida financeira não GAAP. A despesa não decorrente de juros em base GAAP foi de US$ 13,8 bilhões, US$ 13,8 bilhões e US$ 20,1 bilhões nos três meses encerrados em 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente. As despesas com litígios foram de US$ 231 milhões, US$ 175 milhões e US$ 6,0 bilhões nos três meses encerrados em 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente.

(B) As despesas não decorrentes de juros de Ativos Legados e Serviços (LAS), excluindo contencioso, são uma medida financeira não GAAP. As despesas não decorrentes de juros LAS em base GAAP foram de US$1,1 bilhão, US$ 961 milhões e US$6,6 bilhões nos três meses encerrados em 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente. As despesas com litígios LAS foram de US$ 228 milhões, US$ 59 milhões e US$ 5,3 bilhões nos três meses encerrados em 30 de setembro de 2015, 300 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente.

(C) Estimativas totalmente escalonadas são medidas financeiras não GAAP. Saiba mais sobre conciliação com as medidas financeiras GAAP na página 18 deste comunicado. Em 1° de janeiro de 2014, as regras do Acordo de Basileia III tornaram-se efetivas, sujeitas as disposições de transição, principalmente relacionadas com deduções e ajustes regulamentares impactando o patrimônio ordinário de nível 1 (CET1) e capital de nível 1. Bank of America recebeu aprovação para começar a usar a estrutura de capital de abordagem avançada para determinar os requisitos de capital baseado em risco a partir do quarto trimestre de 2015. Conforme divulgado anteriormente, com a aprovação para sair paralelo, os reguladores bancários dos EUA solicitaram modificações a determinados modelos analíticos internos, incluindo o atacado (por exemplo, comerciais) modelos de crédito que irão aumentar nossos ativos ponderados pelo risco no quarto trimestre de 2015. Incluindo estas modificações, o coeficiente estimado pró-forma CET1 sob a abordagem Avançada Basileia III em uma base totalmente escalonada seria de 9,7% e 9,3% em 30 de setembro de 2015 e 30 de junho de 2015, respectivamente. As abordagens avançadas do Basileia III estimam a aprovação dos reguladores do sistema bancário dos EUA dos nossos modelos de análise internos, incluindo a aprovação dos modelos de metodologia internos (IMM). Em 30 de setembro, 2015, BAC não tinha recebido aprovação IMM.

(D) Fontes globais de liquidez em excesso incluem dinheiro e títulos desonerados e títulos públicos dos EUA, de alta qualidade, limitados a títulos de agências dos EUA, MBS de agências dos EUA, e um seleto grupo de títulos públicos e supranacionais não dos EUA, e estão prontamente disponíveis para atender os requisitos de financiamento que possam vir a surgir. Não inclui a janela de desconto da Reserva Federal ou capacidade de endividamento do Federal Home Loan Bank. As transferências de liquidez dos bancos ou outras entidades regulamentadas estão sujeitos a determinadas restrições regulatórias. O tempo exigido para financiamento é uma medida de cobertura da dívida e é expressa como o número de meses que as obrigações não seguradas do Bank of America Corporation podem ser atendidos usando apenas fontes globais de liquidez da empresa matriz em excesso sem a emissão de dívida ou de fonte de liquidez adicional. Nós definimos obrigações contratuais não garantidos para os fins desta métrica como vencimentos de dívida sênior ou subordinada emitidas ou garantidas pelo Bank of America Corporation. Nós incluímos no montante de obrigações contratuais não garantidas a responsabilidade de US$ 8,6 bilhões, incluindo custos estimados, para as liquidações, principalmente para a liquidação de securitização private-label previamente anunciada do BNY Mellon.

(E) Valor patrimonial tangível por ação ordinária é uma medida financeira não GAAP. Para mais informações, consulte as páginas 22-24 deste comunicado de imprensa.

(F) Coeficiente de patrimônio comum tangível é uma medida financeira não GAAP. Para mais informações, consulte as páginas 22-24 deste comunicado de imprensa.

(G) Base equivalente totalmente tributável (FTE) para a organização é uma medida financeira não GAAP. Saiba mais sobre reconciliação com as medidas financeiras GAAP nas páginas 22 a 24 deste comunicado. Receita líquida de juros em base GAAP foi de US$ 9,5 bilhões, US$ 10,5 bilhões e US$ 10,2 bilhões nos três meses encerrados no dia 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente. A receita líquida de juros em base equivalente totalmente tributável (FTE), excluindo ajustes relacionados com o mercado representa uma medida financeira não GAAP. Os reajustes relacionados ao mercado da despesa de amortização de prêmio e ineficiência de hedge foram de (US$ 0,6) bilhão, US$ 0,7 bilhão e (US$ 0,1) bilhão por três meses encerrados em 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente. Receita total, líquida de despesas de juros em base GAAP foi de US$ 20,7 bilhões, US$ 22,1 bilhões e US$ 21,2 bilhões nos três meses encerrados no dia 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente. Os ganhos DVA líquidos foram de US$ 313 milhões, US$ 102 milhões e US$205 milhões para os três meses encerrados no dia 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente.

(H) Classificações por Dealogic partir de 5 de outubro de 2015 para o trimestre encerrado em 30 de setembro de 2015.

(I) Receitas de vendas e negociações, excluindo o impacto do DVA líquido, são uma medida financeira não GAAP. Os ganhos DVA líquidos de vendas e negociações foram de US$ 313 milhões e US$ 205 milhões para os três meses encerrados em 30 de setembro de 2015 e 2014, respectivamente. Os ganhos DVA foram de US$ 35 milhões e US$ 72 milhões para os três meses encerrados em 30 de setembro de 2015 e 2014. Os ganhos DVA líquidos FICC foram de US$ 278 milhões e US$ 133 milhões para os três meses encerrados em 30 de setembro de 2015 e 30 de setembro de 2014, respectivamente.

(J)) Os ganhos de Mercados globais, excluindo DVA líquido, é uma medida financeira não GAAP. Os ganhos DVA líquidos foram de US$ 313 milhões e US$ 205 milhões para os três meses encerrados em 30 de setembro de 2015 e 2014, respectivamente.

(K) As despesas não decorrentes de juros de Global Markets, excluindo litígios são uma medida financeira não GAAP. As despesas não decorrentes de juros Global Markets foram de US$2,7 bilhões e US$ 3,4 bilhões para os três meses encerrados em 30 de setembro de 2015 e 2014, respectivamente. O litígio Global Markets foi US$ 32 milhões e US$ 601 milhões para os três meses encerrados em 30 de setembro de 2015 e 2014, respectivamente.

(L) O coeficiente de alavancagem complementar estimado é medido usando-se o capital de nível 1 do final do trimestre, como numerador, calculado sob Basileia III em uma base totalmente escalonada. O denominador é a exposição da alavancagem complementar com base na média diária da soma de exposições dentro de balanço menos as deduções de nível 1 permitidas, bem como a média simples de certas exposições fora do balanço, a partir do final de cada mês em um trimestre. As exposições fora de balanço incluem compromissos de crédito, cartas de crédito, derivativos OTC, operações de tipo de acordos de recompra e compromissos de margem de empréstimos. Em 30 de setembro de 2015, o SLR estimado para o Bank Holding Company em uma base de transição foi de 6,5%. As diferenças entre exposição de alavancagem suplementar totalmente escalonada e transacional são imateriais.

(M) O Coeficiente de Cobertura de Liquidez (LCR) estimativo é baseado em nossa compreensão atual das regras LCR dos EUA finais que foram emitidas em 3 de setembro de 2014.

Nota: o diretor executivo Brian Moynihan e o diretor financeiro Paul Donofrio conversarão sobre os resultados do terceiro trimestre de 2015 em uma teleconferência a ser realizada às 8:30h. Horário da costa leste dos EUA de hoje.

Os materiais de apoio e de apresentação estão acessíveis no site de relações com o investidor do Bank of America em http://investor.bankofamerica.com. Para apenas ouvir o áudio da teleconferência, ligue para 1.877.200.4456 (EUA) ou 1.785.424.1732 (internacional), e a ID da teleconferência é: 79795. Ligue 10 minutos antes do início da teleconferência.

Uma gravação estará disponível via webcast através do site de relações com investidores do Bank of America. Uma gravação da teleconferência também estará disponível iniciando ao meio-dia ET de 14 de outubro até às 23h59 ET de 22 de outubro pelo telefone 1.800.753.8546 (EUA) ou 1.402.220.0685 (internacional).

Bank of America
O Bank of America é uma das maiores instituições financeiras do mundo, atendendo a consumidores individuais, empresas de pequeno e médios portes, e a grandes organizações, com um conjunto completo de produtos e serviços bancários, de investimentos, gestão de ativos e outros produtos e serviços de gestão financeira e de riscos. A empresa oferece uma conveniência incomparável nos Estados Unidos, atendendo a aproximadamente 47 milhões de relações de consumo e pequenas empresas, com aproximadamente 4.700 escritórios de serviços bancários de varejo e aproximadamente 16.100 caixas eletrônicos e um banco online premiado, com 32 milhões de usuários ativos e aproximadamente 18 milhões de usuários móveis. O Bank of America está entre as maiores empresas de gestão de patrimônio do mundo, e é líder global em serviços bancários corporativos, de investimentos e comerciais em um amplo conjunto de classes de ativos, atendendo a organizações, governos, instituições e pessoas físicas em todo o mundo. O Bank of America oferece assistência líder no setor para aproximadamente três milhões de proprietários de pequenas empresas através de um conjunto de produtos e serviços on-line inovadores e fáceis de usar. A empresa atende a clientes através de operações em todos os 50 estados, o Distrito de Columbia, Ilhas Virgens dos EUA, Porto Rico e mais de 35 países. As ações do Bank of America Corporation (NYSE: BAC) são listadas na bolsa de valores de Nova Iorque.

Declarações prospectivas
O Bank of America e sua administração podem fazer certas declarações que constituem “declarações prospectivas” de acordo com o significado atribuído ao termo na Lei de Litígios de Títulos Mobiliários Privados de 1995. Essas declarações podem ser identificadas pelo fato de não se referirem estritamente a fatos históricos ou atuais. Declarações prospectivas geralmente usam palavras como “antecipa”, “almeja”, “espera”, “deseja”, “estima”, “pretende”, “planeja”, “tem como meta”, “acredita”, “continua” e outras expressões semelhantes, ou verbos no futuro ou no condicional tais como “irá”, “deveria”, “seria” e “deveria”, “iria” e “poderia”. As declarações prospectivas feitas representam as expectativas, planos ou previsões dos futuros negócios do Bank of América, suas receitas e resultados, e negócios futuros e condições econômicas de maneira mais geral, e outros assuntos. Estas declarações não são garantias de resultados ou desempenho futuro e envolvem certos riscos, incertezas e hipóteses que são difíceis de prever e estão, em geral, além do controle do Bank of America. O produto e os resultados reais podem diferir materialmente daqueles aqui expressos ou implícitos em qualquer dessas declarações prospectivas.

Você não deve ter confiança imprópria em nenhuma declaração prospectiva e deve considerar as seguintes incertezas e riscos, assim como os riscos e as incertezas discutidos de forma mais completa sob o item 1A. Os fatores de Risco do Relatório Anual de 2014 do Bank of America no Formulário 10-K, e em quaisquer arquivamentos subsequentes do Bank of America na Securities and Exchange Commission dos Estados Unidos: a capacidade da Empresa de resolver as reivindicações de recompra sobre declarações e garantias feitas por monolinhas e private-label e outros investidores, inclusive pedidos de indenizações de investidores ou administradores buscando distinguir certos aspectos do ACE Securities Corp. v. DB Structured Products, Inc (ACE) governando ou para fazer valer outras reivindicações no sentido de evitar o impacto da decisão ACE; a possibilidade de que a aprovação final do tribunal dos acordos negociados não seja obtida; possíveis reivindicações, danos, penalidades e multas resultantes de contencioso e regulamentares processos pendentes ou futuros, e processos regulatórios, incluindo a possibilidade de que os valores possam exceder a responsabilidade registrada da empresa e a faixa estimada de possíveis perdas por exposição a contencioso; a possibilidade de que a Comissão Europeia irá impor medidas corretivas em relação a sua investigação sobre as práticas de concorrência da Empresa; o possível resultado da LIBOR, outra taxa de referência e inquéritos e investigações sobre câmbio estrangeiro; incertezas sobre a estabilidade financeira e taxas de crescimento de jurisdições fora dos EUA; o risco que essas jurisdições possam enfrentar dificuldades de honrar seus débitos soberanos e o estresse relacionado sobre os mercados financeiros, moedas e o comércio e as exposições da empresa a tais riscos, incluindo riscos diretos, indiretos e operacionais; o impacto das taxas de juros globais, as taxas de câmbio e as condições econômicas sobre os negócios da empresa, as condições financeira se econômicas e os resultados operacionais de um ambiente com taxas de juros potencialmente mais elevadas; mudanças adversas das classificações de crédito da Empresa pelas principais agências de classificação de crédito; estimativas de valor juros de alguns ativos e responsabilidades da empresa; incertezas referentes ao conteúdo, ao timing e o impacto das exigências regulatórias de capital e liquidez, incluindo a adoção potencial das necessidades totais de capacidade de absorção de perdas; a possibilidade de que nossos ativos de risco ponderado possam aumentar em consequência de modificações de nossos modelos analíticos internos em conexão com uma saída de execução paralela; o potencial de exposição seguro de proteção de pagamento para aumentar como resultado das ações do Financial Conduct Authority; o eventual impacto das ações da Reserva Federal sobre os planos de capitais da empresa; o impacto da implementação e da conformidade com os novos regulamentos internacionais e dos EUA em evolução, incluindo, mas não limitado às exigências de planejamento de recuperação e resolução de problemas; a Regra Volcker e os regulamentos de derivativos; o potencial impacto da proposta das autoridades tributárias do Reino Unido para limitar o qual os NOLS, se promulgada, compensarão o lucro anual; a falha ou a violação dos sistemas ou infraestrutura de segurança ou operacional da Empresa ou de terceiros, incluindo como resultado de ataques cibernéticos e outros problemas similares.

As declarações prospectivas só dizem respeito à data em que foram feitas, e o Bank of America não tem nenhuma obrigação de atualizar nenhuma declaração prospectiva para refletir o impacto das circunstâncias ou eventos que ocorram após a data em que as declarações prospectivas foram feitas.

BofA Global Capital Management Group, LLC (BofA Global Capital Management) é uma divisão de gestão de ativos do Bank of America Corporation. As entidades do BofA Global Capital Management oferecem serviços e produtos de gestão de investimentos para investidores institucionais e individuais.

Bank of America Merrill Lynch é o nome comercial dos negócios dos mercados globais e de serviços bancários globais do Bank of America Corporation. As atividades de empréstimos, derivativos e outros serviços bancários comerciais são desempenhadas por bancos afiliados ao Bank of America Corporation, incluindo o Bank of America, N.A., membro do FDIC. Títulos mobiliários, consultoria financeira e outras atividades bancárias de investimentos são executados por afiliadas de serviços bancários de investimentos do Bank of America Corporation (Investment Banking Affiliates), inclusive Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated, que são corretores registrados e membros do FINRA e SIPC. Produtos de investimento oferecidos por Investment Banking Affiliates: Não são segurados pelo FDIC * Podem perder valor * Não são garantidos pelo banco. As corretoras do Bank of America Corporation não são bancos, mas pessoas jurídicas separadas das suas afiliadas bancárias. As obrigações das corretoras não são obrigações das suas afiliadas bancárias (salvo se explicitamente disposto em contrário) e essas afiliadas bancárias não são responsáveis pelos títulos mobiliários vendidos, oferecidos ou recomendados pelas corretoras. O disposto acima é também aplicável a outras afiliadas não bancárias.

Para outras notícias sobre o Bank of America, acesse a sala de imprensa do Bank of America em http://newsroom.bankofamerica.com .

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Bank of America Corporation e subsidiárias
Dados financeiros selecionados    
(Valores expressos em milhões de dólares, exceto por dados de ações; ações em milhares)
               

Resumo da declaração financeira

Nove meses encerrados
em 30 de setembro
Terceiro
Trimestre de
2015
Segundo
trimestre de
2015
Terceiro
trimestre de
2014
2015 2014
Receita líquida de juros $ 29.450 $ 30.317 $ 9.511 $ 10.488 $ 10.219
Receita não decorrente de juros 34.551   35.205   11.171   11.629   10.990  
Receita total, líquida de despesa de juros 64.001 65.522 20.682 22.117 21.209
Provisão para perdas de crédito 2.351 2.056 806 780 636
Despesas não decorrentes de juros 43.320   60.921   13.807   13.818   20.142  
Receita antes de imposto de renda 18.330 2.545 6.069 7.519 431
Despesa com imposto de renda 5.145   762   1.561   2.199   663  
Receita líquida (perda) $ 13.185   $ 1.783   $ 4.508   $ 5.320   $ (232 )
Dividendos de ações preferenciais 1.153   732   441   330   238  
Receita líquida (perda) aplicável a acionistas comuns $ 12.032   $ 1.051   $ 4.067   $ 4.990   $ (470 )
 
Ações ordinárias emitidas 3.983 25.218 36 88 69
Média de ações ordinárias emitidas e em circulação 10.483.466 10.531.688 10.444.291 10.488.137 10.515.790
Média de ações ordinárias diluídas emitidas e em circulação (1) 11.234.125 10.587.841 11.197.203 11.238.060 10.515.790
 

Resumo da média do balanço patrimonial

Total de títulos da dívida $ 388.007 $ 345.194 $ 394.420 $ 386.357 $ 359.653
Total de empréstimos e arrendamentos 878.921 910.360 882.841 881.415 899.241
Total de ativos rentáveis 1.822.720 1.819.247 1.847.396 1.815.892 1.813.482
Total de ativos 2.153.289 2.148.298 2.168.993 2.151.966 2.136.109
Total de depósitos 1.145.686 1.124.777 1.159.231 1.146.789 1.127.488
Patrimônio líquido comum 228.609 222.598 231.620 228.780 222.374
Patrimônio líquido total 250.260 236.806 253.893 251.054 238.040
 

Coeficientes de desempenho

Retorno sobre ativos médios 0,82 % 0,11 % 0,82 % 0,99 % n/s
Retorno sobre a média do patrimônio líquido tangível (2) 10,29 0,94 10,11 12,78 n/s
 

Informações por ações ordinárias

Ganhos (perdas) $ 1,15 $ 0,10 $ 0,39 $ 0,48 $ (0,04 )
Ganhos diluídos (perdas) (1) 1,09 0,10 0,37 0,45 (0,04 )
Dividendos pagos 0,15 0,07 0,05 0,05 0,05
Valor contábil 22,41 20,99 22,41 21,91 20,99
Valor contábil tangível(2) 15,50 14,09 15,50 15,02 14,09
 
30 de setembro
de 2015
30 de junho de
2015
30 de setembro de
2014

Resumo do balanço do fim do período

Total de títulos da dívida $ 391.651 $ 392.379 $ 368.124
Total de empréstimos e arrendamentos 887.689 886.449 891.315
Total de ativos rentáveis 1.826.310 1.807.112 1.783.051
Total de ativos 2.153.006 2.149.034 2.123.613
Total de depósitos 1.162.009 1.149.560 1.111.981
Patrimônio líquido comum 233.632 229.386 220.768
Patrimônio líquido total 255.905 251.659 238.681
Ações ordinárias emitidas e em circulação 10.427.305 10.471.837 10.515.894
 

Qualidade de crédito

Nove meses encerrados
em 30 de setembro
Terceiro
Trimestre de
2015
Segundo
trimestre de
2015
Terceiro
trimestre de
2014
2015 2014
Total de baixas líquidas $ 3.194 $ 3.504 $ 932 $ 1.068 $ 1.043
Baixas líquidas como porcentagem de empréstimos e arrendamentos médios em circulação (3) 0,49 % 0,52 % 0,42 % 0,49 % 0,46 %
Provisão para perdas de crédito $ 2.351 $ 2.056 $ 806 $ 780 $ 636
 
30 de setembro
de 2015
30 de junho de
2015
30 de setembro de
2014
Total de empréstimos, arrendamentos e propriedades executadas com desempenho negativo(4) $ 10.336 $ 11.565 $ 14.232
Empréstimos inadimplentes, arrendamentos e propriedades executados como uma porcentagem do total de empréstimos, arrendamentos e propriedades executados (3) 1,17 % 1,31 % 1,61 %
Provisão para perdas com empréstimos e arrendamentos $ 12.657 $ 13.068 $ 15.106
Provisão para perdas com empréstimos e arrendamentos como porcentagem do total de empréstimos e arrendamentos em circulação (3) 1,44 % 1,49 % 1,71 %
                               

Confira as notas de pé de página na página 18.

 
Bank of America Corporation e subsidiárias
Dados financeiros selecionados (continuação)      
(Em milhões de dólares)
Transição do acordo de Basileia III

Gestão de capital

30 de setembro
de 2015
30 de junho de
2015
30 de setembro de
2014
Métricas de capital baseado em risco (5, 6):
Capital de patrimônio ordinário de nível 1 $ 161.649 $ 158.326 $ 152.444
Coeficiente de capital de patrimônio ordinário de nível 1 11,6 % 11,2 % 12,0 %
Coeficiente de alavancagem de nível 1 8,5 8,5 7,9
 
Coeficiente de patrimônio tangível (7) 8,8 8,6 8,1
Coeficiente de patrimônio ordinário tangível(7) 7,8 7,6 7,2
 

Conciliações de capital regulamentares (5, 8, 9)

30 de setembro
de 2015
30 de junho de
2015
30 de setembro de
2014
Capital regulatório – Transição do Acordo de Basileia III para totalmente escalonado
Capital de patrimônio ordinário de nível 1 (transição)(6) $ 161.649 $ 158.326 $ 152.444
Os ativos fiscais diferidos decorrentes de perdas operacionais e de crédito fiscal transportados adiante, escalonados durante a transição (5.554 ) (5.706 ) (10.502 )
OCI acumulado escalonados durante a transição (1.018 ) (1.884 ) (2.399 )
Intangíveis escalonados durante a transição (1.654 ) (1.751 ) (2.697 )
Ativos de fundos de pensão de benefício definido escalonados durante a transição (470 ) (476 ) (664 )
DVA relacionados a passivos e derivados escalonados durante a transição 228 384 974
Outros ajustes e deduções escalonados durante a transição (92 ) (587 ) (2.050 )
Capital de patrimônio ordinário de nível 1 (totalmente escalonado) $ 153.089   $ 148.306   $ 135.106  
 
Ativos ponderados pelo risco – Conforme relacionados ao Acordo de Basileia III (totalmente escalonados)
Como ativos ponderados por risco relatados (6) $ 1.391.672 $ 1.407.891 $ 1.271.723
Alteração em ativos ponderados por risco de relatados como sendo totalmente escalonados 22.989   25.460   146.516  
Ativos ponderados pelo risco com abordagem padronizada do Acordo de Basileia III (totalmente escalonada) 1.414.661 1.433.351 1.418.239
Alteração em ativos ponderados por risco para modelos avançados (17.157 ) (5.963 ) (8.375 )
Ativos ponderados pelo risco com abordagem avançada do Acordo de Basileia III (totalmente escalonada) $ 1.397.504   $ 1.427.388   $ 1.409.864  
 
Coeficientes de capital regulamentar
Nível 1 de patrimônio ordinário com abordagem padronizada do Acordo de Basileia III (transição)(6) 11,6 % 11,2 % 12,0 %
Nível 1 de patrimônio ordinário com abordagem padronizada do Acordo de Basileia III (totalmente escalonada) 10,8 10,3 9,5
Nível 1 de patrimônio ordinário com abordagens avançadas do Acordo de Basileia III (totalmente escalonadas) 11,0 10,4 9,6
                                     

(1) Os resultados diluídos (perdas) por ação ordinária excluem o efeito de quaisquer instrumentos de capital próprio que são antidilutivos para os ganhos por ação. Não houve ações ordinárias potenciais que estavam dilutivas no terceiro trimestre de 2014, devido à perda líquida aplicável aos acionistas ordinários.
(2) O retorno sobre a média do patrimônio líquido tangível dos acionistas e valor contábil por ação ordinária são medidas financeiras não GAAP. Acreditamos que o uso destas medidas financeiras não GAAP oferece clareza adicional para a avaliação dos resultados dos segmentos. Outras empresas podem definir ou calcular medidas financeiras não GAAP de forma diferente. Veja as reconciliações com as medidas financeiras GAAP nas páginas 22-24.
(3)Os coeficientes não incluem empréstimos informados de acordo com a opção de justo valor durante o período. Coeficientes de baixas são anualizados para a apresentação trimestral.
(4) Saldos não incluem dívida anterior de cartão de crédito do consumidor, empréstimos ao consumidor garantidos por imóveis onde reembolsos são segurados pela Federal Housing Administration e acordos stand-by individualmente segurados em longo prazo (empréstimos habitação totalmente segurados), e, em geral, outros empréstimos ao consumidor e comerciais não garantidos por imóveis; empréstimos inadimplentes adquiridos, mesmo que o cliente possa estar contratualmente inadimplente; empréstimos inadimplentes mantidos para venda; empréstimos inadimplentes contabilizados de acordo com a opção de justo valor; e dívida problemática de empréstimos reestruturados não retirados do portfólio com crédito prejudicado adquiridos antes de 1.º de janeiro de 2010.
(5) Coeficientes de capital regulamentar são preliminares.
(6) Coeficiente de capital de patrimônio ordinário de nível 1 em 30 de setembro de 2015 e 30 de junho de 2015 refletem a migração do cálculo de ativos ponderados pelo risco da abordagem geral baseada no risco para o método padrão de Basileia III, e o Capital de patrimônio ordinário de nível 1 inclui as disposições transitórias de escalonado de capital regulamentar de 2015.
(7) Coeficiente de capital tangível é igual ao patrimônio tangível de acionistas do final do período dividido pelos ativos tangíveis do período. Patrimônio ordinário tangível é igual a patrimônio ordinário tangível dos acionistas ao final do período dividido por ativos tangíveis ao final do período. Patrimônio tangível dos acionistas e ativos tangíveis são medidas financeiras não GAAP. Acreditamos que o uso destas medidas financeiras não GAAP oferece clareza adicional para a avaliação dos resultados dos segmentos. Outras empresas podem definir ou calcular medidas financeiras não GAAP de forma diferente. Veja Conciliações com medidas financeiras GAAP nas páginas 22-24.
(8) Bank of America recebeu aprovação para começar a utilizar as estruturas de capital de abordagens avançadas para determinar os requisitos de capital baseado em risco a partir do quarto trimestre de 2015. Conforme divulgado anteriormente, com a aprovação para sair paralelo, os reguladores bancários dos EUA solicitaram modificações a determinados modelos analíticos internos, incluindo o atacado (por exemplo, comerciais) modelos de crédito que irão aumentar nossos ativos ponderados pelo risco no quarto trimestre de 2015. Incluindo estas modificações, o ativos de risco pró-forma e coeficiente de capital ordinário nível 1 sob a abordagem Avançada Basileia III em uma base totalmente escalonada seria de US$ 1.570 bilhões e 9,7% em 30 de setembro de 2015.
(9) Estimativas totalmente escalonadas são medidas financeiras não GAAP. Para saber mais sobre conciliação com as medidas financeiras GAAP, veja acima. As abordagens avançadas do Basileia III totalmente escalonadas estimam a aprovação dos reguladores do sistema bancário dos EUA dos nossos modelos de análise internos, incluindo a aprovação dos modelos de metodologia internos. Em 30 de setembro de 2015, não tínhamos recebido modelos internos de aprovação de metodologia.

n/s = não significativo

Os valores de alguns períodos anteriores foram reclassificados para manter a conformidade com o demonstrativo do período atual.

 
Bank of America Corporation e subsidiárias
Resultados trimestrais por segmento de negócios
(Em milhões de dólares)
      Terceiro trimestre de 2015

Consumer

Banking

    GWIM    

Global

Banking

   

Global

Markets

   

Legacy Assets

& Servicing

    Todos os

Outros

Receita total, líquida de despesas de juros (base equivalente totalmente tributável – FTE)(1) $ 7.832 $ 4.468 $ 4.191 $ 4.071 $ 841 $ (490 )
Provisão para perdas de crédito 648 (2 ) 179 42 6 (67 )
Despesas não decorrentes de juros 4.434 3.447 2.020 2.683 1.143 80
Receita líquida (perda) 1.759 656 1.277 1.008 (196 ) 4
Retorno sobre a média de capital alocado(2) 24 % 22 % 14 % 11 % n/s n/s

Balanço patrimonial

Média
Total de empréstimos e arrendamentos $ 206.337 $ 133.168 $ 310.043 $ 66.392 $ 29.074 $ 137.827
Total de depósitos 548.895 243.980 296.321 37.050 n/s 22.605
Capital alocado(2) 29.000 12.000 35.000 35.000 24.000 n/s
Final do período
Total de empréstimos e arrendamentos $ 208.981 $ 134.630 $ 315.224 $ 70.159 $ 27.982 $ 130.713
Total de depósitos 551.539 246.172 297.644 36.019 n/s 21.771
 
Segundo trimestre de 2015

Consumer

Banking

GWIM

Global

Banking

Global

Markets

Legacy Assets

& Servicing

Todos os

Outros

Receita total, líquida de despesas de juros (base equivalente totalmente tributável – FTE)(1) $ 7.544 $ 4.573 $ 4.106 $ 4.267 $ 1.089 $ 766
Provisão para perdas de crédito 506 15 177 6 57 19
Despesas não decorrentes de juros 4.318 3.459 1.932 2.732 961 416
Lucro líquido 1.706 689 1.251 992 45 637
Retorno sobre a média de capital alocado(2) 24

%

23 % 14 % 11 % 1 % n/s

Balanço patrimonial

Média
Total de empréstimos e arrendamentos $ 201.703 $ 130.270 $ 300.631 $ 61.908 $ 30.897 $ 156.006
Total de depósitos 545.454 239.974 288.117 39.718 n/s 22.482
Capital alocado(2) 29.000 12.000 35.000 35.000 24.000 n/s
Final do período
Total de empréstimos e arrendamentos $ 204.380 $ 132.377 $ 307.085 $ 66.026 $ 30.024 $ 146.557
Total de depósitos 547.343 237.624 292.261 39.326 n/s 22.964
 
Terceiro trimestre de 2014

Consumer

Banking

GWIM Global

Banking

Global

Markets

Legacy Assets

& Servicing

Todos os

Outros

Receita total, líquida de despesas de juros (base equivalente totalmente tributável – FTE)(1) $ 7.749 $ 4.666 $ 4.345 $ 4.161 $ 556 $ (43 )
Provisão para perdas de crédito 668 (15 ) (64 ) 45 267 (265 )
Despesas não decorrentes de juros 4.462 3.405 2.016 3.357 6.648 254
Receita líquida (perda) 1.669 812 1.521 371 (5.114 ) 509
Retorno sobre a média de capital alocado(2) 22 % 27 % 18 % 4 % n/s n/s

Balanço patrimonial

Média
Total de empréstimos e arrendamentos $ 197.374 $ 121.002 $ 283.264 $ 62.959 $ 35.238 $ 199.404
Total de depósitos 514.549 239.352 291.927 39.345 n/s 29.879
Capital alocado(2) 30.000 12.000 33.500 34.000 17.000 n/s
Final do período
Total de empréstimos e arrendamentos $ 198.467 $ 122.395 $ 284.908 $ 62.705 $ 34.484 $ 188.356
Total de depósitos 515.580 238.710 282.325 39.133 n/s 25.419
                                                 

(1) Base equivalente totalmente tributável é uma medida de desempenho usada pela administração para operar o negócio que a administração acredita que proporciona aos investidores um quadro mais preciso da margem de juros para fins comparativos.
(2) O retorno sobre o capital alocado médio é calculado como receita líquida, ajustado para o custo de fundos e ganhos de créditos e algumas despesas relacionadas com bens intangíveis, divididos pelo capital alocado médio. Capital alocado e o retorno relacionado são medidas financeiras não GAAP. A empresa acredita que o uso destas medidas financeiras não GAAP oferecem clareza adicional para avaliação dos resultados dos segmentos. Outras empresas podem definir ou calcular esses indicadores de maneira diferente. (Consulte o Anexo A: Conciliação não GAAP – Conciliação com as medidas financeiras GAAP nas páginas 22 a 24.)

n/s = não significativo

Os valores de alguns períodos anteriores foram reclassificados entre os segmentos para manter a conformidade com o demonstrativo do período atual.

 
Bank of America Corporation e subsidiárias
Resultados acumulados no ano por segmento de negócios
(Em milhões de dólares)
    Nove meses encerrados em 30 de setembro de 2015

Consumer

Banking

    GWIM     Global

Banking

    Global

Markets

   

Legacy Assets

& Servicing

    Todos os

Outros

Receita total, líquida de despesas de juros (base equivalente totalmente tributável – FTE)(1) $ 22.826 $ 13.558 $ 12.567 $ 12.961 $ 2.844 $ (77 )
Provisão para perdas de crédito 1.870 36 452 69 154 (230 )
Despesas não decorrentes de juros 13.141 10.366 5.952 8.556 3.307 1.998
Receita líquida (perda) 4.940 1.995 3.895 2.944 (390 ) (199 )
Retorno sobre a média de capital alocado(2) 23 % 22 % 15 % 11 % n/s n/s

Balanço patrimonial

Média
Total de empréstimos e arrendamentos $ 202.565 $ 129.881 $ 300.141 $ 61.798 $ 30.782 $ 153.754
Total de depósitos 541.969 242.507 290.327 38.813 n/s 21.508
Capital alocado(2) 29.000 12.000 35.000 35.000 24.000 n/s
Final do período
Total de empréstimos e arrendamentos $ 208.981 $ 134.630 $ 315.224 $ 70.159 $ 27.982 $ 130.713
Total de depósitos 551.539 246.172 297.644 36.019 n/s 21.771
 
Nove meses encerrados em 30 de setembro de 2014

Consumer

Banking

GWIM Global

Banking

Global

Markets

Legacy Assets

& Servicing

Todos os

Outros

Receita total, líquida de despesas de juros (base equivalente totalmente tributável – FTE)(1) $ 23.049 $ 13.802 $ 13.293 $ 13.801 $ 2.042 $ 174
Provisão para perdas de crédito 2.027 353 83 240 (647 )
Despesas não decorrentes de juros 13.446 10.213 6.200 9.341 19.287 2.434
Receita líquida (perda) 4.781 2.264 4.249 2.780 (12.737 ) 446
Retorno sobre a média de capital alocado(2) 21 % 25 % 17 % 11 % n/s n/s

Balanço patrimonial

Média
Total de empréstimos e arrendamentos $ 196.408 $ 118.505 $ 286.309 $ 63.409 $ 36.672 $ 209.057
Total de depósitos 511.214 240.716 286.633 40.769 n/s 33.759
Capital alocado(2) 30.000 12.000 33.500 34.000 17.000 n/s
Final do período
Total de empréstimos e arrendamentos $ 198.467 $ 122.395 $ 284.908 $ 62.705 $ 34.484 $ 188.356
Total de depósitos 515.580 238.710 282.325 39.133 n/s 25.419
                                               

(1) Base equivalente totalmente tributável é uma medida de desempenho usada pela administração para operar o negócio que a administração acredita que proporciona aos investidores um quadro mais preciso da margem de juros para fins comparativos.
(2) O retorno sobre o capital alocado médio é calculado como receita líquida, ajustado para o custo de fundos e ganhos de créditos e algumas despesas relacionadas com bens intangíveis, divididos pelo capital alocado médio. Capital alocado e o retorno relacionado são medidas financeiras não GAAP. A empresa acredita que o uso destas medidas financeiras não GAAP oferecem clareza adicional para avaliação dos resultados dos segmentos. Outras empresas podem definir ou calcular esses indicadores de maneira diferente. (Consulte o Anexo A: Conciliação não GAAP – Conciliação com as medidas financeiras GAAP nas páginas 22 a 24.)

n/s = não significativo

Os valores de alguns períodos anteriores foram reclassificados entre os segmentos para manter a conformidade com o demonstrativo do período atual.

 
 
Bank of America Corporation e subsidiárias
Dados financeiros complementares                                
(Em milhões de dólares)                      
 

Dados em base equivalente totalmente tributável (FTE) (1)

Nove meses encerrados
em 30 de setembro
Terceiro
Trimestre de
2015
Segundo
trimestre de
2015
Terceiro
trimestre de
2014
2015 2014
Receita líquida de juros $ 30.128 $ 30.956 $ 9.742 $ 10.716 $ 10.444
Receita total, líquida de despesa de juros 64.679 66.161 20.913 22.345 21.434
Rendimento líquido de juros 2,21 % 2,27 % 2,10 % 2,37 % 2,29 %
Coeficiente de eficiência 66,98 92,08 66,03 61,84 93,97
 
 

Outros dados

30 de setembro
de 2015
30 de junho de
2015
30 de setembro de
2014
Número de centros financeiros – EUA 4.741 4.789 4.947
Número de caixas eletrônicos exclusivos – EUA 16.062 15.992 15.671
Funcionários equivalentes a tempo integral ao final do período 215.193 216.679 229.538
                                       

(1) base equivalente totalmente tributável (FTE) é uma medida financeira não GAAP. Base equivalente totalmente tributável (FTE) é um indicador de desempenho usado pela administração para operar os negócios que acredita dar aos investidores uma visão mais correta da margem de juros para fins comparativos. Consulte “Conciliação com as medidas financeiras GAAP” nas páginas 22 a 24.

Os valores de alguns períodos anteriores foram reclassificados para manter a conformidade com o demonstrativo do período atual.

 
Bank of America Corporation e subsidiárias
Reconciliação com medidas financeiras GAAP
(Em milhões de dólares)
 

A empresa avalia seus negócios com base em base equivalente totalmente tributável, uma medida financeira não GAAP. A empresa acredita que administrar os negócios com receita líquida de juros em base equivalente totalmente tributável oferece uma visão mais precisa da margem de juros para fins de comparação. Receita total líquida de despesas de juros inclui a receita líquida de juros em base equivalente totalmente tributável e a renda não decorrente de juros. A empresa considera os coeficientes e as análises correlatas (ou seja, os coeficientes de eficiência e a receita líquida de juros) em base equivalente totalmente tributável. Para gerar a base equivalente totalmente tributável, a receita líquida de juros é ajustada para refletir a receita com isenção fiscal em base equivalente antes dos impostos, com um aumento correspondente na despesa de imposto de renda. Para os fins deste cálculo, a empresa usa a taxa de imposto federal de 35%. Essa medida garante a comparabilidade da receita líquida de juros resultante de fontes tributáveis e fontes com isenção fiscal. O coeficiente de eficiência mede os custos de geração de um dólar de receita, e o rendimento líquido de juros avalia os pontos de base que a empresa ganha sobre o custo de fundos.

A empresa também avalia seus negócios com base nos seguintes coeficientes que utilizam patrimônio tangível, uma medida financeira não GAAP. O patrimônio tangível representa o patrimônio dos acionistas ajustado ou o patrimônio ordinário dos acionistas, que foi reduzido em fundo de comércio e ativos intangíveis (excluindo os direitos de serviços de hipoteca), líquido de obrigações fiscais diferidas relacionados. O retorno sobre a média do patrimônio ordinário tangível dos acionistas mede a contribuição dos ganhos da empresa como uma porcentagem da média do patrimônio dos acionistas ordinário ajustado. O coeficiente de patrimônio ordinário tangível representa o patrimônio ordinário dos acionistas dividido pelo total de ativos menos fundo de comércio e ativos intangíveis (excluindo os direitos de serviços hipotecários), líquido de passivos fiscais diferidos correlatos. O retorno sobre a média do patrimônio tangível dos acionistas mede a contribuição dos ganhos da empresa como uma porcentagem da média do patrimônio ajustado dos acionistas. O coeficiente de patrimônio tangível representa o patrimônio final ajustado dos acionistas dividido pelo total de ativos menos fundo de comércio e ativos intangíveis (excluindo os direitos de serviços hipotecários), líquido de passivos fiscais diferidos relacionados. O valor contábil tangível por ação ordinária representa o patrimônio ordinário dos acionistas final dividido por ações ordinárias em circulação. Essas medidas são usadas para avaliar o uso patrimonial da empresa. Além disso, modelos de lucratividade, relação e investimento usam retorno sobre patrimônio líquido tangível médio como indicadores principais para apoiar as nossas metas de crescimento gerais.

Além disso, a empresa revisa periodicamente o capital alocado aos seus negócios e aloca capital social anualmente durante os processos estratégicos e de planejamento capital. Utilizamos uma metodologia que considera o efeito dos requisitos regulatórios de capital, além de modelos internos de capital baseados em risco. Os modelos de capital com base nos riscos internos da empresa utilizam uma metodologia ajustada ao risco de crédito da incorporação de cada segmento de mercado, taxa de juros, negócios e componentes de risco operacional. O retorno sobre a média do capital alocado é calculado como a renda líquida, ajustada para custo de fundos e ganhos de crédito e certas despesas relativas a intangíveis dividida pela média do capital alocado. O capital alocado e o retorno relacionado são ambas as medidas financeiras não GAAP. O capital alocado é revisto periodicamente e refinamentos são feitos com base em considerações múltiplas que incluem, mas não são limitadas a, ativos ponderados por risco medidos sob as abordagens Basileia III padronizada e avançada, exposições de segmento de negócios e perfil de risco, restrições regulamentares e planos estratégicos. Como parte deste processo, em 2015, a empresa ajustou o montante de capital a ser alocado a seus segmentos de negócios, principalmenteLegacy Assets & Servicing.

Consulte as tabelas abaixo e as páginas 23-24 para obter as conciliações dessas medidas não-GAAP com indicadores financeiros definidos por GAAP com relação aos nove meses encerrados em 30 de setembro de 2015 e 2014 e três meses encerrados em 30 de setembro de 2015, 30 de junho de 2015 e 30 de setembro de 2014. A empresa acredita que o uso destas medidas financeiras não GAAP oferece clareza adicional para avaliação dos resultados da empresa. Outras empresas podem definir ou calcular dados financeiros complementares de outra maneira.

                   
Nove meses encerrados
em 30 de setembro
Terceiro
Trimestre de
2015
Segundo
trimestre de
2015
Terceiro
trimestre de
2014
2015     2014

Reconciliação da receita líquida de juros com receita líquida de juros em base equivalente totalmente tributável

Receita líquida de juros $ 29.450 $ 30.317 $ 9.511 $ 10.488 $ 10.219
Ajuste equivalente totalmente tributável 678   639   231   228   225  
Receita líquida de juros em base equivalente totalmente tributável $ 30.128   $ 30.956   $ 9.742   $ 10.716   $ 10.444  
 

Reconciliação de receita total líquida de despesa de juros com a receita total líquida de despesa de juros em base equivalente totalmente tributável

Receita total, líquida de despesa de juros $ 64.001 $ 65.522 $ 20.682 $ 22.117 $ 21.209
Ajuste equivalente totalmente tributável 678   639   231   228   225  
Receita total, líquida de despesas de juros em base equivalente totalmente tributável $ 64.679   $ 66.161   $ 20.913   $ 22.345   $ 21.434  
 

Reconciliação de despesa de imposto de renda (benefício) com despesa de imposto de renda (benefício) em base equivalente totalmente tributável

Despesa com imposto de renda $ 5.145 $ 762 $ 1.561 $ 2.199 $ 663
Ajuste equivalente totalmente tributável 678   639   231   228   225  
Despesa com imposto de renda em base equivalente totalmente tributável $ 5.823   $ 1.401   $ 1.792   $ 2.427   $ 888  
 

Reconciliação da média de patrimônio ordinário dos acionistas com a média de patrimônio ordinário tangível dos acionistas

Patrimônio líquido comum $ 228.609 $ 222.598 $ 231.620 $ 228.780 $ 222.374
Fundo de comércio (69.775 ) (69.818 ) (69.774 ) (69.775 ) (69.792 )
Ativos intangíveis (excluindo direitos de serviços de hipoteca) (4.307 ) (5.232 ) (4.099 ) (4.307 ) (4.992 )
Passivos fiscais diferidos correlatos 1.885   2.114   1.811   1.885   2.077  
Patrimônio líquido comum tangível $ 156.412   $ 149.662   $ 159.558   $ 156.583   $ 149.667  
 

Reconciliação da média de patrimônio dos acionistas com a média de patrimônio tangível dos acionistas

Patrimônio líquido $ 250.260 $ 236.806 $ 253.893 $ 251.054 $ 238.040
Fundo de comércio (69.775 ) (69.818 ) (69.774 ) (69.775 ) (69.792 )
Ativos intangíveis (excluindo direitos de serviços de hipoteca) (4.307 ) (5.232 ) (4.099 ) (4.307 ) (4.992 )
Passivos fiscais diferidos correlatos 1.885   2.114   1.811   1.885   2.077  
Patrimônio líquido tangível $ 178.063   $ 163.870   $ 181.831   $ 178.857   $ 165.333  
                                                       

Os valores de alguns períodos anteriores foram reclassificados para manter a conformidade com o demonstrativo do período atual.

                       
Bank of America Corporation e subsidiárias
Reconciliações com medidas financeiras GAAP (continuação)
(Valores expressos em milhões de dólares, exceto por dados de ações; ações em milhares)
Nove meses encerrados
em 30 de setembro
Terceiro
Trimestre de
2015
Segundo
trimestre de
2015
Terceiro
trimestre de
2014
2015 2014

Reconciliação entre patrimônio ordinário dos acionistas ao final do período com patrimônio ordinário tangível dos acionistas ao final do período

Patrimônio líquido comum $ 233.632 $ 220.768 $ 233.632 $ 229.386 $ 220.768
Fundo de comércio (69.761 ) (69.784 ) (69.761 ) (69.775 ) (69.784 )
Ativos intangíveis (excluindo direitos de serviços de hipoteca) (3.973 ) (4.849 ) (3.973 ) (4.188 ) (4.849 )
Passivos fiscais diferidos correlatos 1.762   2.019   1.762   1.813   2.019  
Patrimônio líquido comum tangível $ 161.660   $ 148.154   $ 161.660   $ 157.236   $ 148.154  
 

Reconciliação de patrimônio dos acionistas ao final do período com patrimônio tangível dos acionistas ao final do período

Patrimônio líquido $ 255.905 $ 238.681 $ 255.905 $ 251.659 $ 238.681
Fundo de comércio (69.761 ) (69.784 ) (69.761 ) (69.775 ) (69.784 )
Ativos intangíveis (excluindo direitos de serviços de hipoteca) (3.973 ) (4.849 ) (3.973 ) (4.188 ) (4.849 )
Passivos fiscais diferidos correlatos 1.762   2.019   1.762   1.813   2.019  
Patrimônio líquido tangível $ 183.933   $ 166.067   $ 183.933   $ 179.509   $ 166.067  
 

Reconciliação de ativos ao final do período com ativos tangíveis do final do período

Ativos $ 2.153.006 $ 2.123.613 $ 2.153.006 $ 2.149.034 $ 2.123.613
Fundo de comércio (69.761 ) (69.784 ) (69.761 ) (69.775 ) (69.784 )
Ativos intangíveis (excluindo direitos de serviços de hipoteca) (3.973 ) (4.849 ) (3.973 ) (4.188 ) (4.849 )
Passivos fiscais diferidos correlatos 1.762   2.019   1.762   1.813   2.019  
Ativos tangíveis $ 2.081.034   $ 2.050.999   $ 2.081.034   $ 2.076.884   $ 2.050.999  
 

Valor contábil por ação ordinária

Patrimônio líquido comum $ 233.632 $ 220.768 $ 233.632 $ 229.386 $ 220.768
Ações ordinárias emitidas e em circulação no final do período 10.427.305 10.515.894 10.427.305 10.471.837 10.515.894
Valor contábil por ação ordinária $ 22,41 $ 20,99 $ 22,41 $ 21,91 $ 20,99
 

Valor patrimonial tangível por ação de ações ordinárias

Patrimônio líquido comum tangível $ 161.660 $ 148.154 $ 161.660 $ 157.236 $ 148.154
Ações ordinárias emitidas e em circulação no final do período 10.427.305 10.515.894 10.427.305 10.471.837 10.515.894
Valor contábil tangível por ação ordinária $ 15,50 $ 14,09 $ 15,50 $ 15,02 $ 14,09
                                                       

Os valores de alguns períodos anteriores foram reclassificados para manter a conformidade com o demonstrativo do período atual.

                       
Bank of America Corporation e subsidiárias
Reconciliações com medidas financeiras GAAP (continuação)
(Em milhões de dólares)
Nove meses encerrados
em 30 de setembro
Terceiro
Trimestre de
2015
Segundo
trimestre de
2015
Terceiro
trimestre de
2014
2015 2014

Conciliação de retorno sobre média de capital alocado (1)

 

Consumer Banking

Receita líquida informada $ 4.940 $ 4.781 $ 1.759 $ 1.706 $ 1.669
Ajuste relativo a intangíveis (2) 3   3   1   1   1  
Receita líquida ajustada $ 4.943   $ 4.784   $ 1.760   $ 1,707   $ 1.670  
 
Média do patrimônio alocado (3) $ 59.330 $ 60.401 $ 59.312 $ 59.330 $ 60.385
Ajuste relativo a fundo de comércio e uma porcentagem de intangíveis (30.330 ) (30.401 ) (30.312 ) (30.330 ) (30.385 )
Média de capital alocado $ 29.000   $ 30.000   $ 29.000   $ 29.000   $ 30.000  
 

Global Wealth and Investment Management (Gestão Global de Investimentos e Patrimônios)

Receita líquida informada $ 1.995 $ 2.264 $ 656 $ 689 $ 812
Ajuste relativo a intangíveis (2) 9   10   3   3   3  
Receita líquida ajustada $ 2.004   $ 2.274   $ 659   $ 692   $ 815  
 
Média do patrimônio alocado (3) $ 22.135 $ 22.223 $ 22.132 $ 22.106 $ 22.204
Ajuste relativo a fundo de comércio e uma porcentagem de intangíveis (10.135 ) (10.223 ) (10.132 ) (10.106 ) (10.204 )
Média de capital alocado $ 12.000   $ 12.000   $ 12.000   $ 12.000   $ 12.000  
 

Global Banking

Receita líquida informada $ 3.895 $ 4.249 $ 1.277 $ 1.251 $ 1.521
Ajuste relativo a intangíveis (2) 1   1   1      
Receita líquida ajustada $ 3.896   $ 4.250   $ 1.278   $ 1.251   $ 1.521  
 
Média do patrimônio alocado (3) $ 58.934 $ 57.432 $ 58.947 $ 58.978 $ 57.421
Ajuste relativo a fundo de comércio e uma porcentagem de intangíveis (23.934 ) (23.932 ) (23.947 ) (23.978 ) (23.921 )
Média de capital alocado $ 35.000   $ 33.500   $ 35.000   $ 35.000   $ 33.500  
 

Global Markets

Receita líquida informada $ 2.944 $ 2.780 $ 1.008 $ 992 $ 371
Ajuste relativo a intangíveis (2) 9   7   5   2   2  
Receita líquida ajustada $ 2.953   $ 2.787   $ 1.013   $ 994   $ 373  
 
Média do patrimônio alocado (3) $ 40.405 $ 39.394 $ 40.351 $ 40.432 $ 39.401
Ajuste relativo a fundo de comércio e uma porcentagem de intangíveis (5.405 ) (5.394 ) (5.351 ) (5.432 ) (5.401 )
Média de capital alocado $ 35.000   $ 34.000   $ 35.000   $ 35.000   $ 34.000  
                                                       

(1) Não há ajustes à receita líquida declarada (perda) ou patrimônio alocado médio paraAtivos legados e serviços.
(2) Representa custo dos fundos, ganhos de créditos e algumas despesas relacionadas com bens intangíveis.
(3) Patrimônio alocado médio é composto de capital alocado médio e de capital para a parcela de ágio e intangíveis especificamente designado para o segmento de negócio.

Os valores de alguns períodos anteriores foram reclassificados para manter a conformidade com o demonstrativo do período atual.

Essas informações são preliminares e baseadas em dados da empresa disponíveis à época deste demonstrativo.

O texto no idioma original deste anúncio é a versão oficial autorizada. As traduções são fornecidas apenas como uma facilidade e devem se referir ao texto no idioma original, que é a única versão do texto que tem efeito legal.

Contacts

Os investidores podem entrar em contato com:
Lee McEntire, Bank of America, 1.980.388.6780
Jonathan Blum, Bank of America (Renda fixa), 1.212.449.3112

Jornalistas devem contatar:
Jerry Dubrowski, Bank of America, 1.980.388.2840
jerome.f.dubrowski@bankofamerica.com

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