美國銀行公佈2015年第二季淨利為53億美元,或稀釋後每股盈餘0.45美元

業績包括7億美元(每股0.04美元)與市場相關的淨利息收入有利調整

非利息費用降至138億美元;為2008年第四季以來最低

業務延續強勁態勢

  • 消費銀行存款(EOP)較上年同期增加330億美元,或6%,達到5,470億美元
  • 住宅抵押和住房淨值貸款較上年同期上升40%,至192億美元
  • 新發放信用卡達130萬張,為2008年第三季以來最高
  • Merrill Edge經紀資產較上年同期成長15%,至1,220億美元
  • 財富管理資產管理費較上年同期成長9%,至21億美元
  • 全球銀行借貸(EOP)餘額較上年同期成長7%,至3,070億美元
  • 全銀行投資銀行業務費為15億美元;不計淨債務價值調整的銷售和交易收入達到33億美元(A)

支出管理繼續取得進展;信貸品質依然強健

  • 不計訴訟費用,非利息費用較上年同期下降6%,至136億美元(B)
  • 不計訴訟費用,遺留資產和服務非利息費用較上年同期下降37%,至9億美元(C)
  • 遺留資產和服務中逾期60天以上的首次抵押貸款數量較上年同期下降50%,至132,000筆
  • 調整後呆帳損失淨額較上年同期下降26%,至9.29億美元(D)

創紀錄的資本和流動性水準

  • 普通股第1類資本(完全實施)增至創紀錄的1,483億美元(E)
  • 全球過剩流動性來源達到創紀錄的4,840億美元,較上年同期增加530億美元;獲得必要資金的時間為40個月(F)
  • 每股有形帳面價值較上年同期上揚5%,至每股15.02美元(G)
  • 每股帳面價值較上年同期上揚4%,至每股21.91美元
  • 平均資產報酬率為0.99%;平均有形普通股報酬率為12.8%;2015年第二季,透過買回和分紅而返還股東13億美元(H)

北卡州夏洛特--()--(美國商業資訊)--美國銀行公司(Bank of America Corporation)今日公佈其2015年第二季淨利為53億美元,或稀釋後每股0.45美元,而去年同期為23億美元,或稀釋後每股0.19美元。扣除利息費用的營收(以FTE為基礎)較2014年第二季增加3.85億美元(或2%),達到223億美元(I)

最近一季的淨利息收入包括6.69億美元(每股0.04美元)的市場相關正調整,主要源於長期利率上升對公司債券組合的影響。對比之下,去年同期市場相關負調整為1.75億美元。

執行長Brian Moynihan表示,「隨著我們繼續打造更廣泛和更深入的客戶關係,核心貸款穩健成長、抵押貸款發放增加,以及各項費用降至2008年以來的新低,都為銀行帶來多年以來最為強勁的收益表現。美國經濟改善也將讓銀行獲益良多,我們在美國市場的優勢尤為突出。」

「同時,我們將透過提升有形帳面價值以及利用股票買回和分紅返還13億美元資本的形式,繼續為股東創造價值。」

財務長Bruce Thompson表示,「我們在本季度進一步鞏固了強勁且具有較高流動性的資產負債表。在我們的努力下,資本和流動性到達新高水準。同樣重要的是,本季度的資產負債表表現良好,在維持強大風險承受能力的同時,核心貸款餘額亦告成長。」

部分財務業績摘要

    截至以下日期的三個月
(百萬美元計,每股資料除外)     2015年6月30日   2015年3月31日   2014年6月30日
淨利息收入,以FTE為基礎1 $ 10,716   $ 9,670   $ 10,226
非利息收入 11,629 11,751 11,734
扣除利息費用的總營收,以FTE為基礎1 22,345 21,421 21,960
信貸損失準備金 780 765 411
非利息費用2 13,818 15,695 18,541
淨利(虧損) $ 5,320 $ 3,357 $ 2,291
稀釋後普通股每股盈餘(虧損)     $ 0.45     $ 0.27     $ 0.19

1 FTE是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參見本新聞稿的第22-24頁。以公認會計準則為基礎,截至2015年6月30日、2015年3月31日和2014年6月30日的三個月的淨利息收入分別為105億美元、95億美元和100億美元。不計利息費用,截至2015年6月30日、2015年3月31日和2014年6月30日的三個月營收分別為221億美元、212億美元和217億美元。

2非利息費用包括截至2015年6月30日、2015年3月31日和2014年6月30日的三個月訴訟費用,這些訴訟費用分別為1.75億美元、3.7億美元和40億美元。

以FTE為基礎,2015年第二季淨利息收入為107億美元,較上年同期增加4.9億美元或5%。這一改善源於上述市場相關的調整、長期債務餘額下降、存款增加和商業貸款增加。它被消費者貸款餘額下降和收益率降低所部分抵消。不計市場相關調整的影響,2015年第二季淨利息收入為100億美元,上個季度為102億美元,去年同期為104億美元(I)

非利息收入較上年同期下降1.05億美元,而成為116億美元。原因在於股票投資收入下降、債券銷售收益減少,以及銷售和交易收入及投資銀行服務費溫和下降,大幅抵消了抵押貸款銀行業務收入和投資及經紀服務收入的增加。2015年第二季非利息收入還包括3.46億美元的消費地產貸款銷售的稅前收入,去年同期這一數字為1.7億美元。

信貸損失準備金較2014年第二季增加3.69億美元,而成為7.8億美元。不計2014年8月美國司法部和解金(此前預留)的影響,以及不良貸款銷售的恢復,呆帳損失淨額較2014年第二季下降了3.29億美元,或26%,至9.29億美元。2015年第二季調整後呆帳損失淨額比率降至0.43%,去年同期為0.56%(D) 。呆帳損失淨額下降源於消費者投資組合走勢的改善。2015年第二季的準備金釋放額為2.88億美元,其中包括此前應計的DoJ和解費的使用,而上年同期釋放了6.62億美元。

非利息費用較2014年第二季減少47億美元,或25%,至138億美元。不計2015年第二季1.75億美元以及去年同期的40億美元訴訟費用,非利息費用較上年同期下降6%,至136億美元,反映了遺留資產和服務(LAS)成本計畫的持續進展以及支出控制良好(B)

2015年第二季的有效稅率為29.2%。

業務部門業績

公司公佈五大業務部門的業績:消費者銀行、全球財富與投資管理(GWIM)、全球銀行,全球市場與遺留資產和服務(LAS),剩餘業務記錄於「所有其他」部分。

消費者銀行

  截至以下日期的三個月
(百萬美元計)   2015年6月30日   2015年3月31日   2014年6月30日
扣除利息費用的總營收,以FTE為基礎 $ 7,544   $ 7,450   $ 7,649
信貸損失準備金 506 716 550
非利息費用 4,321 4,389 4,505
淨利 $ 1,704 $ 1,475 $ 1,634
平均分配資本報酬率1 24 % 21 % 22 %
平均貸款 $ 201,703 $ 199,581 $ 195,413
平均存款 545,454 531,365 514,137
期末
經紀資產   $ 121,961     $ 118,492     $ 105,926  

1平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。公司認為使用這一非公認會計準則財務衡量標準能夠為評估各部門的業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參見本新聞稿第22-24頁。

業務摘要

  • 平均存款餘額為5,455億美元,較上年同期增加313億美元,或6%。
  • 2015年第二季共發放160億美元的第一順位住宅抵押貸款和32億美元的住宅淨值貸款,去年同期為111億美元和26億美元。
  • 客戶經紀資產較上年同期增加160億美元,或15%,至1,220億美元,這主要受益於強勁的帳戶流動和市場價值改善。
  • 公司在2015年第二季新發行130萬張信用卡,為2008年第三季以來的最高記錄,較上年同期的110萬張有所增加。
  • 行動銀行客戶數量增至1,760萬人,其中有13%的客戶存款交易是透過行動裝置完成,而上年同期這一比例為10%。

財務概況

消費者銀行的淨利為17億美元,較上年同期增加4%。原因在於企業支出連續第四季出現下降,以及資產品質持續改善。這些因素被淨利息收入的下滑部分抵消。

營收為75億美元,較2014年第二季下降1%,原因在於資產債務管理分配活動和信用卡收益及信用卡貸款餘額下降被非利息收入增加部分抵消。非利息收入為26億美元,較上年同期成長2%,受益於信用卡收入和抵押貸款銀行業務收入的增加。

2015年第一季信貸損失準備金較上年同期下降4,400萬美元,至5.06億美元,主要原因在於信用卡業務和消費者汽車借貸組合的信貸品質持續改善。

非利息費用為43億美元,較2014年第二季下降4%,原因在於公司繼續對其提供服務的網路進行最佳化。受益於行動銀行業務和其他自助客戶接觸點的持續成長,該公司的零售業務得以繼續改善,自2014年第二季以來,公司已關閉或出售267個營業點,並增加了33個營業點,使其2015年第二季的金融中心數量成為4,789 個。

2015年第二季平均分配資金報酬率為24%,上年同期為22%。

全球財富和投資管理(GWIM)

  截至以下日期的三個月
(百萬美元計)   2015年6月30日     2015年3月31日     2014年6月30日
扣除利息費用的總營收,以FTE為基礎 $ 4,573     $ 4,517     $ 4,589
信貸損失準備金 15 23 (8 )
非利息費用 3,457 3,459 3,445
淨利 $ 690 $ 651 $ 726
平均分配資本報酬率1 23 % 22 % 24 %
平均貸款和租賃 $ 130,270 $ 126,129 $ 118,512
平均存款 239,974 243,561 240,042
期末 (十億美元計)
管理資產 $ 930 $ 917 $ 879
客戶餘額總額2   2,522       2,510       2,468  

1平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。公司認為使用這一非公認會計準則財務衡量標準能夠為評估各部門的業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參見本新聞稿第22-24頁。

2客戶餘額總額被定義為管理資產、客戶經紀資產、託管資產、客戶存款和貸款(包括應收保證金)。

業務摘要

  • 在淨流入的帶動下,客戶餘額較上年同期增加535億美元,總額超過2.5兆美元。
  • 2015年第二季的長期管理資產(AUM)流為86億美元,這是連續第24個季度出現正資產流。
  • 資產管理費達到21億美元,較上年同期增加9%。
  • 平均貸款餘額較上年同期增加10%,至1,303億美元,此為貸款餘額連續第21個季度出現成長。
  • 理財顧問人數較上年同期增加1,077人,至17,798名;這其中包括消費者銀行業務新增333名顧問,目的是為了繼續擴張其專家網路,以擴大並深化客戶關係。

財務概況

全球財富與投資管理部門的淨利為6.9億美元,而上年同期為7.26億美元。營收為45億美元,表現持平,此歸因於資產管理費增加9%以及貸款成長導致的淨利息收入增加,被公司對淨利息收入的資產和債務管理分配活動的影響和交易收入下降所抵消。2015年第二季的稅前利潤率為24%,與上年同期持平。

非利息費用為35億美元,與上年同期持平,原因在於人事成本的增加(營收相關的激勵薪酬以及對面對客戶的專業人員的投資增加)被支援成本降低所抵消。信貸損失準備金較上年同期增加2,300萬美元,而成為1,500萬美元。

2015年第二季,平均分配資本報酬率為23%,去年同期為24%。

全球銀行

    截至以下日期的三個月
(百萬美元計)     2015年6月30日     2015年3月31日     2014年6月30日
扣除利息費用的總營收,以FTE為基礎 $ 4,115     $ 4,278     $ 4,438
信貸損失準備金 177 96 136
非利息費用 1,941 2,010 2,007
淨利 $ 1,251 $ 1,366 $ 1,445
平均分配資本報酬率1 14 % 16 % 17 %
平均貸款和租賃 $ 300,631 $ 289,522 $ 287,795
平均存款     288,117       286,434       284,947  

1平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。公司認為使用這一非公認會計準則財務衡量標準能夠為評估各部門的業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參見本新聞稿第22-24頁。

業務摘要

  • 2015年第二季,扣除自主交易,美銀美林全機構投資銀行費為15億美元,維持全球第三的排名(J)
  • 2015年第二季,美銀美林在槓桿貸款、資產支持型證券、可轉換債券、投資級公司債、聯合貸款、已宣佈購併以及債務資本市場方面,位居全球三大金融機構之一(J)
  • 平均貸款和租賃餘額較前一季增加128億美元,或4%,至3,006億美元,主要源自於商業和工業貸款組合的增加。
  • 《Euromoney》雜誌於7月份宣佈,美銀美林是榮獲全球大獎數量最多的銀行,包括《Euromoney》2015年卓越獎(2015 Awards for Excellence)的全球最佳貸款銀行和最佳全球交易服務銀行獎項。

財務概況

2015年第二季全球銀行部門淨利為13億美元,平均資本分配報酬率為14%。本季的貸款、存款業務成長強勁,投資銀行業務收益良好,但較去年同期強勁的業績仍有所下滑。去年同期的淨利為14億美元,平均資本分配報酬率為17%。

在營收中,淨利息收入下降2.29億美元,反映了公司分配資產負債管理活動和流動性成本以及利差壓縮所帶來的影響。上述影響被貸款成長部分抵消。不計自營交易,第二季公司投資銀行費總額下降至15億美元,而去年同期為16億美元,一年前創紀錄的股票發行費下降大幅抵消了顧問費的增加。

2015年第二季的信貸損失準備金為1.77億美元,較上年同期增加4100萬美元,源於貸款餘額較上年同期增加。非利息費用較上年同期減少6,600萬美元,或3%,至19億美元,反映了科技方案成本和訴訟費用下降,但又被對面對客戶的工作人員的投資部分抵消。

全球市場

    截至以下日期的三個月
(百萬美元計)     2015年6月30日     2015年3月31日     2014年6月30日
扣除利息費用的總營收,以FTE為基礎 $ 4,259     $ 4,614     $ 4,599
扣除利息費用的總營收,以FTE為基礎,不計淨DVA1 4,157 4,595 4,530
信貸損失準備金 6 21 20
非利息費用 2,723 3,131 2,875
淨利 $ 993 $ 945 $ 1,102
平均分配資本報酬率2 11 % 11 % 13 %
平均資產總額     $ 602,732       $ 598,595       $ 617,156  

1這是非公認會計準則財務衡量標準。截至2015年6月30日、2015年3月31日和2014年6月30日的三個月淨DVA收益分別為1.02億美元和1,900萬美元和6,900萬美元。

2平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。公司認為使用這一非公認會計準則財務衡量標準能夠為評估各部門的業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參見本新聞稿第22-24頁。

業務摘要

  • 不計淨DVA,股票銷售和交易收入較上年同期成長13%,至12億美元,主要源自於亞太地區客戶活動增加和衍生工具的表現強勁(K)

財務概況

2015年第二季,全球市場的淨利為9.93億美元,去年同期為11億美元,此反映股票投資(未被計入銷售和交易)收益下降,以及銷售和交易收入不同程度的減少。這一影響被非利息費用減少部分抵消。

營收較上年同期下降3.4億美元,或7%,至43億美元。不計淨DVA,營收下降3.73億美元,或8%,至42億美元(L)。淨DVA收益為1.02億美元,去年同期為6,900萬美元。

不計淨DVA,固定收入、貨幣和大宗商品銷售和交易營收較上年同期下降9%,這歸咎於信貸相關業務減少。客戶活動增加所導致的總體產品改善部分抵消了這一不良影響(M)。不計淨DVA,股票銷售和交易收入較上年同期增加13%,此反映出亞太地區客戶活動的增加和衍生工具的強勁表現(K)

非利息費用為27億美元,較上年同期下降1.52億美元,源自於營收相關的激勵報酬減少和支援成本下降。

2015年第二季,平均分配資本報酬率為11%,去年同期為13%。

遺留資產和服務(LAS)

    截至以下日期的三個月
(百萬美元計)     2015年6月30日     2015年3月31日     2014年6月30日
扣除利息費用的總營收,以FTE為基礎 $ 1,089     $ 914     $ 800
信貸損失準備金 57 91 (39 )
非利息費用1 961 1,203 5,234
淨利(虧損) $ 45 $ (239 ) $ (2,741 )
平均貸款和租賃 30,897 32,411 36,705
期末
貸款和租賃     $ 30,024       $ 31,690       $ 35,984  

1截至2015年6月30日、2015年3月31日和2014年6月30日的三個月非利息費用所包含的訴訟費用分別為5,900萬美元、1.79億美元和38億美元。

業務摘要

  • 2015年第二季末,LAS下放的逾期60天以上的第一抵押貸款下降至132,000筆,較前季減少21,000筆,或14%,較去年同期減少131,000筆,或50%。
  • 2015年第二季,不計訴訟費用,非利息費用為9.02億美元,較上一季的10億美元和去年同期的14億美元有所下降(C)

財務概況

2015年第二季,遺留資產和服務的淨利為4,500萬美元,去年同期為27億美元淨虧損,此源於支出減少(主要是訴訟費用)以及陳述和保證索賠方面的準備金收益。

最近一季的陳述和保證索賠準備金淨收益為2.04億美元,源於與紐約陳述和保證索賠訴訟時效有關的法庭裁決。不計這兩個時期的陳述和保證索賠準備金(收益),營收與上年同期持平,扣除避險影響後的抵押服務權(MSR)有所改善,但大部分被服務組合縮小導致的服務費下降所抵消。

信貸損失準備金較上年同期增加9,600萬美元,而成為5,700萬美元,原因在於公司繼續釋放準備金,但釋放速度較去年同期放緩。

非利息費用較去年同期下降43億美元,至9.61億美元,主要源於訴訟費用減少37億美元,以及違約相關人員配置的下降和其他違約相關服務費用的減少。2015年第二季,不計訴訟費用,非利息費用減少5.26億美元,或37%,至9.02億美元。LAS下放的逾期60天以上的第一抵押貸款的數量減少50%,至132,000筆(C)

所有其他1

    截至以下日期的三個月
(百萬美元計)     2015年6月30日     2015年3月31日     2014年6月30日
不計利息費用的總營收,以FTE為基礎2 $ 765     $ (352 )     $ (115 )
信貸損失準備金 19 (182 ) (248 )
非利息費用 415 1,503 475
淨利(虧損 $ 637 $ (841 ) $ 125
平均貸款總額     156,006       167,758       210,576  

1所有其他專案包括資產負債管理活動、股票投資、國際消費卡業務、清算業務和剩餘費用分配業務等。資產負債管理活動包括住宅抵押證券、利率和外匯風險管理活動(包括剩餘淨利息收入分配)以及某些分配策略的影響和會計避險無效。自2014年發放新貸款開始,我們在消費者銀行業務保留了某些住宅抵押貸款業務,這與整體關係管理架構是一致的;此前,這類抵押貸款屬於所有其他業務。此外,某些由LAS管理的住宅抵押貸款.被劃分至所有其他。某些資產負債管理的業績已被劃撥至我們的業務部門。股票投資包括我們的商戶服務合資企業以及全球本金投資,後者由股票組合、地產和其他另類投資構成。

2營收包括截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日三個月的股票投資收益,它們分別為1,100萬美元、100萬美元和9,500萬美元,截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日三個月的債券銷售收益為1.62億美元和2.63億美元和3.82億美元。

2015年第二季所有其他類別的淨利為6.37億美元,去年同期為1.25億美元。

淨利息收入較上年同期增加8.75億美元,源於第三頁所述的市場相關調整的積極影響。非利息收入較上年同期略有上升,反映了2015年第二季消費者地產貸款銷售收益的增加,但被股票投資收益和債券銷售收益的下降所抵消。

信貸損失準備金較2014年第二季增加2.67億美元,至1,900萬美元,主要源於不良貸款銷售回收資金的減少。

非利息費用減少6,000萬美元,主要源自於人事成本較上年同期減少。

信貸品質

    截至以下日期的三個月
(百萬美元計)     2015年6月30日     2015年3月31日     2014年6月30日
信貸損失準備金 $ 780     $ 765     $ 411
呆帳損失淨額1 1,068 1,194 1,073
呆帳損失淨額比率1, 2 0.49 % 0.56 % 0.48 %
呆帳損失淨額比率,包含PCI銷帳2 0.62 0.70 0.55

期末

不良貸款、租賃和失去贖回權的房產 $ 11,565 $ 12,101 $ 15,300
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產比3 1.31 % 1.39 % 1.70 %
貸款和租賃虧損備抵金 $ 13,068 $ 13,676 $ 15,811
貸款和租賃虧損備抵金比4     1.49 %     1.57 %     1.75 %

1分別不計截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日的三個月購入信用受損貸款銷帳2.9億美元、2.88億美元和1.6億美元。

2 呆帳損失淨額比使用呆帳損失淨額除以會計期間平均未償貸款和租賃進行計算。

3不良貸款、租賃和失去贖回權的房產比按不良貸款、租賃和失去贖回權的房產,除以會計期末的未償貸款、租賃和失去贖回權的房產進行計算。

4貸款和租賃虧損備抵金比按貸款和租賃虧損備抵金除以會計期末的未償貸款和租賃進行計算。

註:比率不包括以公允價值選擇權衡量的貸款。

2015年第二季信貸品質繼續改善。與上年同期相比,大多數主要投資組合中的呆帳損失淨額均有所減少。不計全保險貸款,所有消費者投資組合中逾期30天的拖欠貸款均較上年同期有所減少,依然保持美國消費信用卡投資組合中的新低水準。此外,不良貸款、租賃和失去贖回權的房產較上年同期下降24%。

2015年第二季的呆帳損失淨額為11億美元,較上一季的12億美元和上年同期的11億美元有所下降。不計與2014年8月DoJ和解相關的損失(此前預留)以及不良貸款銷售回收資金,呆帳損失淨額為9.29億美元,較上年同期下降3.29億美元,或26%。2015年第二季調整後呆帳損失淨額比率降至0.43%,去年同期為0.62%(D)

2015年第二季的信貸損失準備金從上年同期的4.11億美元增加至7.8億美元,主要歸因於公司繼續釋放準備金(釋放速度較去年同期減緩)和貸款銷售回收的下降。2015年第二季釋放了2.88億美元準備金,其中包括使用此前預留的DoJ準備金,而去年同期釋放了6.62億美元。

2015年第二季貸款和租賃損失備抵金與按年計算的呆帳損失覆蓋率為3.05倍,而上年同期為3.67倍。不計DoJ和不良貸款銷售回收資金的影響,2015年第二季貸款和租賃損失備抵金與按年計算的呆帳損失覆蓋率為3.51倍,去年同期為3.13倍(D)。2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日不良貸款、租賃和失去贖回權的房產分別為116億美元、121億美元和153億美元。

在商業貸款領域,應提取準備金的受非議貸款較上年同期增加7%,源於公司油氣資產組合不同程度的降級。然而,應提取準備金的受非議比率仍低於金融危機前水準。

資本與流動性管理1,2,3

(十億美元計)     2015年6月30日   2015年3月31日
巴塞爾協議3過渡(標準方法)  
普通股第1類資本 - 巴塞爾協議3 $ 158.3 $ 155.4
風險加權資產 1,407.5 1,405.3
普通股第1類資本比 - 巴塞爾協議3     11.2 %   11.1 %
巴塞爾協議3完全實施(標準方法)3
普通股第1類資本 - 巴塞爾協議3 $ 148.3 $ 147.2
風險加權資產 1,433.0 1,430.7
普通股第1類資本比 - 巴塞爾協議3     10.3 %   10.3 %
(百萬美元計,每股資訊除外)   2015年6月30日   2015年3月31日   2014年6月30日
有形普通股權益比4 7.6 %   7.5 %   7.1 %
股東權益總額 $ 251,659 $ 250,188 $ 237,411
普通股權益比 10.7 % 10.6 % 10.3 %
每股有形帳面價值4 $ 15.02 $ 14.79 $ 14.24
每股帳面價值   21.91     21.66     21.16  

1監管資本比是初步資料。

2 2014年1月1日,巴塞爾協議3規則生效,還受制於主要與監管扣除和調整(影響普通股第1類資本和第1類資本)相關的過渡條款。

3巴塞爾協議3普通股第1類資本和風險加權資產(完全實施)是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參見本新聞稿的第18頁。該公司的巴塞爾協議3(完全實施)預估是根據當前對巴塞爾協議3規則的標準方法的理解,並假設所有相關的監管模式獲得批准,不計綜合風險管理措施附加費的去除可能導致的風險加權資產減少。如需瞭解更多資訊,請參閱第13頁的章節附註(E)

4有形普通股權益比和每股有形帳面價值是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參見本新聞稿的第22-24頁。

2015年6月30日和2015年3月31日的普通股第1類資本比(用於衡量風險加權資產的巴塞爾協議3標準過渡方法)分別為11.2%和11.1%。

雖然巴塞爾協議3完全實施標準方法和完全實施高階方法直至2018年才會生效,但是該公司提供了以下預估資料,供投資人比較。

  • 2015年6月30日和2015年3月31日的預估普通股第1類資本比(巴塞爾協議3標準方法,完全實施)均為10.3% (E)
  • 2015年6月30日和2015年3月31日的預估普通股第1類資本比(巴塞爾協議3高階方法,完全實施)分別為10.4%和10.1%。

公司此前披露,美國銀行監管機構已要求對某些批發(例如商業)和其他信貸模式進行修訂,以退出並行運行,此舉有可能會對普通股第1類資本比帶來負面影響。如果在計算時考慮修訂這些模型的要求, 2015年6月30日的預估普通股第1類資本比(巴塞爾協議3高階方法,完全實施)約為9.3%。公司目前正與美國銀行監管機構合作,以退出並行運行。

2015年6月30日,Bank Holding Company的預估補充槓桿比率(SLR)(D)約為6.3%,這超過銀行控股公司的5%最低補充槓桿比率要求,而2015年6月30日該公司主要銀行機構的預估SLR大約為7.0%,這超過6.0%的「資本適足」要求。

2015年6月30日,該公司的全球過剩流動性資源總額為4,840億美元,而2015年3月31日為4,780億美元,2014年6月30日為4,310億美元(F)。2015年6月30日該公司獲得必要資金的時間為40個月,2015年3月31日和2014年6月30日分別為37個月和38個月(F)。2015年6月30日合併流動性覆蓋率超過2017年的最低要求(完全實施)(O)

2015年6月30日已發行流通普通股數量為104.7億美元,2015年3月31日和2014年3月31日的已發行流通普通股數量均為105.2億美元。公司在2015年第二季以每股15.93美元的平均價買回7.75億美元的普通股。

2015年6月30日每股有形帳面價值(G) 為15.02美元,2015年3月31日為14.79美元,2014年6月30日為14.24美元。2015年6月30日每股帳面價值為21.91美元,2015年3月31日為21.66美元,2014年6月30日為21.16美元。

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註腳

(A)銷售和交易營收(不計DVA)是非公認會計準則財務衡量標準。截至2015年6月30日和2014年6月30日的三個月淨DVA收益分別為1.02億美元和6900萬美元。

(B)非利息費用(不計訴訟費用)是非公認會計準則財務衡量標準。按公認會計準則衡量,截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日的三個月非利息費用分別為138億美元、157億美元和185億美元。截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日的三個月的非利息費用(不計訴訟)分別為136億美元、153億美元和146億美元。截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日的三個月訴訟費用分別為2億美元、4億美元和40億美元。2015年第一季的年度提前退休激勵計畫成本為10億美元。

(C)遺留資產和服務(LAS)非利息費用(不含訴訟費用)是非公認會計準則財務衡量標準。截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日的三個月LAS非利息費用分別為9.61億美元、12億美元和52億美元。截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日的三個月LAS訴訟費用分別為5,900萬美元、1.79億美元和38億美元。

(D)扣除此前為截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日三個月不良貸款銷售的回收資金(分別為2700萬美元、4000萬美元和1.85億美元) 預留的DoJ和解費用(分別為1.66億美元、2.3億美元和0)影響的呆帳損失淨額是非公認會計準則財務衡量標準。按公認會計準則財務衡量標準,截至2015年6月30日三個月的淨銷帳額為11億美元,呆帳損失淨額比率為0.49%,截至2015年3月31日三個月呆帳損失淨額為12億美元,呆帳損失淨額比率為0.56%,截至2014年6月30日三個月呆帳損失淨額為11億美元,呆帳損失淨額比率為0.48%。

(E)巴塞爾協議3普通股第1類資本和風險加權資產(完全實施)是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參見本新聞稿的第18頁。2014年1月1日,巴塞爾協議3規則生效,需遵循與監管扣除和影響普通股第1類(CET1)資本和第1類資本的調整相關的過渡條款。根據巴塞爾協議3高階方法的預估認為,美國銀行監管機構對公司內部分析模型的批准,包括內部模型方法的批准,但不包括去除適用於全面風險衡量的附加費。該公司根據巴塞爾協議3高階方法的預估可能會隨著美國銀行監管機構推出或闡述更多政策或我們對規則理解和解釋的演變而調整。美國銀行監管機構已經要求對某些內部分析工具進行修改,包括批發(例如商業)和其他信貸模型,這些模型將增加公司的風險加權資產,而且預料會對普通股第1類資本比率帶來負面影響。如果考慮這些模型的修改要求,2015年6月30日的巴塞爾協議3普通股第1類資本比率(高階方法,完全實施)預估約為9.3%。我們目前正與美國銀行監管機構合作,以退出並行運行。

(F)全球過剩流動性來源包括現金和高品質、流動的、無產權負擔的證券,後者僅限於美國政府證券、美國機構證券、美國機構抵押貸款支持證券,以及選定的非美國政府和泛國家證券,而且當它們出現時可以隨時滿足資金需求。它並不包括美國聯準會貼現窗口或聯邦住宅貸款銀行的借貸能力。銀行或其他規範實體在轉移流動性時受制於某些監管限制。所要資金確保時間(TTF)是債務償還能力指標,它指的是美國銀行在不發行債券或獲取額外流動性的情況下,僅使用其全球過剩流動性來源來償還無擔保控股公司債務所需的月數。我們衡量無擔保合約債務的指標為:由美國銀行發行或擔保的優先或次級債務的給付期限。我們已經將86億美元的債務計入無擔保合約債務,這86億美元包括用於和解的估計成本, 主要用於此前宣佈的BNY Mellon私人商標證券化和解。

(G)每普通股有形帳面價值是非公認會計準則財務衡量標準。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。2015年6月30日的每股帳面價值為21.91美元,而2015年3月31日和2014年6月30日分別為21.66美元和21.16美元。如需瞭解更多資訊,請參閱本新聞稿22-24頁。

(H)平均有形普通股報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。我們認為使用這一標準為評估公司業績提供更佳的清晰度。其他公司對這一標準的定義或計算可能會有所不同。2015年第二季,平均普通股報酬率為8.75%。

(I)完全應稅等值(FTE)基礎是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參見本新聞稿的第22-24頁。按公認會計準則計算,截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日三個月的淨利息收入分別為105億美元、95億美元和100億美元。不計市場相關調整的淨利息收入(按FTE基礎)是非公認會計準則財務衡量標準。截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日三個月的按市場相關調整的溢價攤銷費用和避險無效分別為7億美元,(5)億美元和(2)億美元。不計利息費用,截至2015年6月30日、2015年3月31日以及2014年6月30日三個月的總營收(按公認會計準則計算)分別為221億美元、212億美元和217億美元。

(J) 2015年7月6日的Dealogic排名,截至2015年6月30日的季度。

(K)股票銷售和交易營收(不計淨DVA)是非公認會計準則財務衡量標準。截至2015年6月30日的三個月和上年同期股票淨DVA收益分別為2,000萬美元和1,300萬美元。

(L)全球市場營收(不計淨DVA)是非公認會計準則財務衡量標準。截至2015年6月30日的三個月和上年同期的淨DVA收益分別為1.02億美元和6,900萬美元。

(M) FICC銷售和交易營收(不計淨DVA/FVA)是非公認會計準則財務衡量標準。截至2015年6月30日的三個月和上年同期FICC淨DVA收益分別為8,200萬美元和5,600萬美元。

(N)補充槓桿比率根據我們當前對銀行業監管機構於2014年9月3日發佈的最終敲定規則的理解預估。該預估比率使用季度末的第1類資本(根據巴塞爾協議3完全實施)計算。分母是補充槓桿曝險值,根據資產負債表內風險資產之和的每日平均數減去認可的第1類應扣除款項,以及季度內每個月底的某些表外風險資產的簡單平均數。 表外風險資產包括授信承諾、信用證、場外衍生品交易、回購型交易和保證金貸款承諾。

(O)流動性覆蓋率估算根據我們當前對2014年9月3日實施的美國LCR最終規定的理解。

註:執行長Brian Moynihan和財務長Bruce Thompson將在今天上午8:30(美國東部時間)召開的電話會議中討論2015年第二季業績。

報告內容以及配套資料可在美國銀行投資人關係網站上http://investor.bankofamerica.com取得。欲連線聽取本次電話會議,請致電1.877.200.4456(美國)或1.785.424.1732(國際),會議ID:79795。請於電話會議開始10分鐘前撥打電話。

美國銀行投資人關係網站將以網播方式提供此次電話會議的重播。從7月15日中午至7月23日午夜11:59 致電 1.800.753.8546(美國)或1.402.220.0685(國際)也可以收聽此次電話會議的重播。

關於美國銀行

美國銀行是全球最大的金融機構之一,為個人消費者、中小市場企業和大企業提供全方位的銀行、投資、資產管理及其他金融和風險管理產品與服務。該公司擁有大約4,800個零售金融中心、大約16,000台自動櫃員機以及屢獲殊榮的線上銀行服務(擁有3,100萬活躍用戶和大約1,800萬行動用戶),從而為大約4,800萬名個人和小型企業客戶提供服務。美國銀行已躋身全球領先的財富管理公司之列,是企業和投資銀行以及交易領域的全球領導者,為全世界的企業、政府、機構和個人提供眾多資產類別的服務。美國銀行透過一系列創新、易於使用的線上產品與服務,為大約300萬家小型企業用戶提供業界一流的支援。該公司透過美國全部50個州、哥倫比亞特區、美屬維爾京群島、波多黎各和超過35個國家的業務據點為客戶提供服務。美國銀行公司股票(NYSE: BAC)在紐約證券交易所上市。

前瞻性陳述

美國銀行及其管理層可能作出一些構成《1995年私人證券訴訟改革法案》(Private Securities Litigation Reform Act of 1995)界定的「前瞻性陳述」的陳述。這些陳述可以經由與歷史或當前事實沒有很大關聯的事實進行辨別。前瞻性陳述經常使用「期望」、「目標 」、「預計 」、「希望 」、「預測 」、「打算 」、「計畫 」、「目的 」、「相信 」、「繼續 」和其它類似意思的詞語或者「將 」、「可能 」、「或許 」、「應該 」、「會 」和「能夠 」等未來式或情境動詞。前瞻性陳述代表美國銀行對其未來業績和營收、未來業務和整體經濟狀況以及其他未來事項的當前預期、計畫或者預測。這些陳述不是未來業績或表現的保證,涉及某些很難預測且通常非美國銀行所能控制的已知或未知風險、不確定因素和假設。實際的結果和業績可能與在這些前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在顯著差異。

讀者不應過於信賴任何前瞻性陳述,並應該考慮以下所有不確定性與風險,以及Item 1A條款下詳述的因素。美國銀行2014年10-K表年度報告和該銀行隨後向美國證券交易委員會提交的任何其它報告中涉及的「風險因素」:該公司解決陳述與保證條款回購及相關索賠的能力,包括其他賠償條款下證券化投資信託所引發的索賠和起訴,且索賠和起訴中針對發起人的陳述與保證條款訴訟時效已經過期 ;以及該公司有可能會面臨來自一個或更多糾紛對方的相關服務、證券、詐騙、賠償、分攤或者其他索賠,包括受託人、貸款購買者、承銷商、發行商、參與證券化、債券保險或債券品牌的其他機構以及其他投資者;可能未獲得法庭對協商和解的最終許可;包括獲得BNY Mellon和解所需所有必要條件不會發生的可能性;未來的陳述與保證條款虧損可能會超過該公司記錄的負債以及預測的陳述與保證條款曝險潛在虧損範圍;該公司可能無法收回抵押貸款保險理賠;因未決或未來訴訟和監管程序產生的潛在索賠、賠償、處罰、罰金和名譽受損,包括金額可能超過該公司記錄的負債和訴訟風險可能造成的損失估計範圍;歐洲委員會根據針對該公司競爭行為的調查可能實施的補救措施; LIBOR的可能結果,其他參考利率和外匯詢價及調查;有關非美國司法管轄區的金融穩定性和成長速度的不確定性,這些司法管轄區可能在履行其主權債務方面面臨困難並在金融市場、貨幣和交易方面承受相關壓力,該公司與這類風險(包括直接、間接和經營風險)相關的曝險; 美國和全球利率、匯率和經濟狀況的影響;潛在高利率環境下營運對該公司業務、財務狀況的影響以及導致的業績;主要信用評等機構對該公司的信用評等的不利變化;該公司某些資產和負債的公允價值預測;關於監管資本和流動性要求的內容、時機和影響的不確定性,包括但不限於任何G-SIB附加費用;公司內部的分析模型無法獲得美國銀行監管機構批准的可能性;因退出高階方法並行運行,銀行的內部分析模型(包括內部模型方法)未獲美國銀行監管機構批准,或在經過重大修訂後方能得到批准的可能性,而這有可能增加銀行的風險加權資產,並因此對按照高階方法計算的資本比率帶來負面影響;美聯準會行動對公司資本計畫的可能影響;執行和遵守不斷變化的美國和國際監管新規定的影響,包括但不限於恢復與處置計畫要求、伏克爾規則以及衍生品監管規則;英國近期提交的稅法變化所帶來的影響,包括英國公司稅稅率的下降 ,以及銀行滯納金稅的徵收,這兩者可能會導致法規設立後的新稅收的出現和未來稅收費用的增加,以及銀行稅的減少;公司或者第三方的操作或安全系統或基礎設施的故障或被攻破,包括由網路攻擊所導致;以及其他類似事項。

前瞻性陳述僅涉及截至提出陳述之日的情況,美國銀行不承擔更新任何前瞻性陳述以反映提出前瞻性陳述之後出現的情況或事件影響的義務。

BofA Global Capital Management Group, LLC(簡稱“BofA Global Capital Management”)是美國銀行公司旗下的資產管理部門。BofA Global Capital Management實體為機構與個人投資者提供投資管理服務與產品。

美銀美林(Bank of America Merrill Lynch)是美國銀行公司全球銀行和全球市場業務部門的行銷名稱。租賃、衍生品和其他商業銀行業務由美國銀行公司的銀行關係企業執行,包括美國聯邦存款保險公司(FDIC)成員Bank of America, N.A.。證券、金融諮詢和其他投資銀行業務由美國銀行公司的投資銀行關係企業(簡稱「投資銀行關 係企業」)執行,其中包括Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated,這些公司既是註冊經紀自營商,也是美國金融業監管機構(FINRA)和美國證券投資人保護公司(SIPC)的成員。投資銀行關係企業提供的投資產品:不在聯邦存款保險公司投保*可能損失價值*不受銀行擔保。美國銀行公司的經紀自營商並非銀行,是來自其銀行關係企業的獨立法律實體。除非明確指出,否則這些經紀自營商的義務並不是其銀行關係企業的義務,並且這些銀行關係企業對經紀自營商已售、提供或推薦的證券概不負責。上述情況也適用於其它非銀行關係企業。

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美國銀行公司及其子公司    
部分財務資料    
(百萬美元計,每股資料除外,股票數以千股計)
     
收益摘要表 截至以下年份6月30日的6個月 2015年第二季 2015年第一季 2014年第二季
2015 2014
淨利息收入 $ 19,939 $ 20,098 $ 10,488 $ 9,451 $ 10,013
非利息收入 23,380   24,215   11,629   11,751   11,734
扣除利息費用的總營收 43,319 44,313 22,117 21,202 21,747
信貸損失準備金 1,545 1,420 780 765 411
非利息費用 29,513   40,779   13,818   15,695   18,541
所得稅前收益 12,261 2,114 7,519 4,742 2,795
所得稅費用 3,584   99   2,199   1,385   504
淨利 $ 8,677   $ 2,015   $ 5,320   $ 3,357   $ 2,291
優先股股利 712   494   330   382   256
歸於普通股股東的淨利 $ 7,965   $ 1,521   $ 4,990   $ 2,975   $ 2,035
 
已發行普通股 3,947 25,149 88 3,859 224
已發行在外流通普通股平均數 10,503,379 10,539,769 10,488,137 10,518,790 10,519,359
已發行在外流通稀釋後普通股平均數 11,252,417 10,599,641 11,238,060 11,266,511 11,265,123
 
平均資產負債表摘要
債務證券合計 $ 384,747 $ 337,845 $ 386,357 $ 383,120 $ 345,889
貸款和租賃合計 876,929 916,012 881,415 872,393 912,580
獲利資產合計 1,810,178 1,822,177 1,815,892 1,804,399 1,840,850
資產合計 2,145,307 2,154,494 2,151,966 2,138,574 2,169,555
存款合計 1,138,801 1,123,399 1,146,789 1,130,726 1,128,563
普通股股東權益 227,078 222,711 228,780 225,357 222,221
股東權益合計 248,413 236,179 251,054 245,744 235,803
 
績效比
平均資產報酬率 0.82 % 0.19 % 0.99 % 0.64 % 0.42
平均有形普通股股東權益報酬率(1) 10.38 2.05 12.78 7.88 5.47
 
每普通股資訊
收益 $ 0.76 $ 0.14 $ 0.48 $ 0.28 $ 0.19
稀釋後收益 0.72 0.14 0.45 0.27 0.19
已支付股利 0.10 0.02 0.05 0.05 0.01
帳面價值 21.91 21.16 21.91 21.66 21.16
有形帳面價值(1) 15.02 14.24 15.02 14.79 14.24
 
2015年6月30日 2015年3月31日 2014年6月30日
期末資產負債表摘要
債務證券合計 $ 392,379 $ 383,989 $ 352,883
貸款和租賃合計 886,449 877,956 911,899
獲利資產合計 1,807,112 1,800,796 1,830,546
資產合計 2,149,034 2,143,545 2,170,557
存款合計 1,149,560 1,153,168 1,134,329
普通股股東權益 229,386 227,915 222,565
股東權益合計 251,659 250,188 237,411
已發行流通普通股 10,471,837 10,520,401 10,515,825
 
信貸品質 截至以下年份6月30日的6個月 2015年第二季 2015年第一季 2014年第二季
2015 2014
呆帳損失淨額合計 $ 2,262 $ 2,461 $ 1,068 $ 1,194 $ 1,073
呆帳損失淨額占平均未償貸款和租賃的百分比(2) 0.53 % 0.55 % 0.49 % 0.56 % 0.48
信貸損失準備金 $ 1,545 $ 1,420 $ 780 $ 765 $ 411
 
2015年6月30日 2015年3月31日 2014年6月30日
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產合計(3) $ 11,565 $ 12,101 $ 15,300
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產占貸款、租賃和失去贖回權的房產總額的百分比(2) 1.31 % 1.39 % 1.70
貸款和租賃損失備抵金 $ 13,068 $ 13,676 $ 15,811
貸款和租賃損失備抵金占未償貸款和租賃總額的百分比(2) 1.49 % 1.57 % 1.75

美國銀行公司及其子公司

 
部分財務資料(續)    
(百萬美元計)
        巴塞爾協議3標準過渡
資本管理 2015年6月30日 2015年3月31日   2014年6月30日
風險資本指標(4, 5):
普通股第1類資本 $ 158,326 $ 155,438 $ 153,582
第1類普通資本 11.2 % 11.1 % 12.0 %
普通股第1類資本比 8.5 8.4 7.7
 
有形權益比(6) 8.6 8.6 7.8
有形普通股權益比(6) 7.6 7.5 7.1
 
監管資本調節表(4, 7) 2015年6月30日 2015年3月31日 2014年6月30日
巴塞爾協議3過渡至完全實施
普通股第1類資本(過渡) (5) $ 158,326 $ 155,438 $ 153,582
過渡期間資產營運淨虧損和稅收減免結轉所導致的遞延稅項 (5,705 ) (6,031 ) (11,118 )
過渡期間發生之與債務和衍生品相關的DVA 384 498 1,229
過渡期間發生的福利養老金資產 (476 ) (459 ) (658 )
過渡期間發生的累積OCI (1,884 ) (378 ) (1,597 )
過渡期間發生的無形資產 (1,751 ) (1,821 ) (2,854 )
過渡期間發生的其他調整和扣除 (588 ) (48 ) (1,401 )
普通股第1類資本(完全實施) $ 148,306   $ 147,199   $ 137,183  
 
風險加權資產 – 依據報告到巴塞爾協議3(完全實施)
依據報告的風險加權資產(5) $ 1,407,509 $ 1,405,267 $ 1,284,924
報告至完全實施的風險加權資產變化 25,461   25,394   151,901  
巴塞爾協議3標準方法風險加權資產(完全實施) 1,432,970 1,430,661 1,436,825
高階模式的風險加權資產變化 (6,067 ) 30,529   (49,390 )
巴塞爾協議3高階方法風險加權資產(完全實施) $ 1,426,903   $ 1,461,190   $ 1,387,435  
 
監管資本比
巴塞爾協議3標準方法普通股第1類資本比(過渡) (5) 11.2 % 11.1 % 12.0 %
巴塞爾協議3標準方法普通股第1類資本比(完全實施) 10.3 10.3 9.5
巴塞爾協議3高階方法普通股第1類資本比(完全實施) 10.4 10.1 9.9

(1)平均有形普通股股東權益報酬率和每普通股有形帳面價值是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準可以為評估公司業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對非公認會計準則財務衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的相應調節表,請參見第22-24頁。

(2)比率不包括會計期間以公允價值選擇權進行會計的貸款。呆帳損失比的季度資料按年進行了計算。

(3)餘額不包括過期消費者信用卡、由房地產擔保的消費者貸款(償還由聯邦住屋管理局擔保)、單獨投保的長期備用協議(全保險房屋貸款)以及一般而言不是由房地產擔保的其它消費者和商業貸款;已購買的信用減損貸款(但是客戶的合約可能已經過期);待售的不良貸款;根據公允價值選擇權進行會計的不良貸款;以及2010年1月1日之前從已購買信用減損投資組合去除的非應計不良負債重組貸款。

(4)監管資本比率是初步資料。

(5) 2015年3月31日和2015年6月30日的普通股第1類資本比率反映了風險加權資產計算從使用根據普通風險的方法改為使用巴塞爾協議3的標準化方法,而且普通股第1類資本包括2015年開始推行的監管資本過渡條款。

(6)有形權益比等於期末有形股東權益除以期末有形資產。有形普通權益比等於期末有形普通股股東權益除以期末有形資產。有形股東權益和有形資產是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準可以為評估公司業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對非公認會計準則財務衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的相應調節表,請參見第22-24頁。

(7)巴塞爾協議3普通股第1類資本和風險加權資產(完全實施)是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參見上文。該公司的巴塞爾協議3(完全實施)預估是根據當前對巴塞爾協議3規則的標準和高階方法的理解,根據巴塞爾協議3高階方法,風險加權資產主要用於確定市場風險和信用風險,與標準方法類似,還納入經營風險和信貸價值調整元素。市場風險資本測量與標準方法一致,證券化風險除外(還允許使用監管公式方法)。信用風險曝險利用內部評鑑模型進行測量,透過估計違約的可能性、違約造成的損失以及某些情況下的違約風險,確定適用的風險加權。內部分析模型主要依賴於內部歷史違約和損失經驗。根據巴塞爾協議3的計算需要管理層做出估計、假設和解釋,包括根據歷史經驗預測未來事件發生的機率。實際結果可能與這些估計和假設有所不同。這些估計假定美國銀行業監管機構批准我們的內部分析模型,包括對內部模型方法的批准,但不包括去除適用於全面風險衡量的附加費。我們根據巴塞爾協議3高階方法的估計,將隨著美國銀行業監管機構推出或闡釋更多政策或我們對規則理解和解釋的演變而加以調整。美國銀行監管機構已要求我們對某些內部分析模型(包括批發業務,例如商業)和其他信貸模型進行修訂,而此舉將對我們的資本比率帶來負面影響。如按要求對模型進行修改,2015年6月30日根據巴塞爾協議3的普通股第1類資本比率(高階方法,完全實施)約為9.3%。我們目前正在與美國銀行監管機構合作,以退出並行營運。

美國銀行公司及其子公司
業務部門的季度業績
(百萬美元計)
    2015年第二季
消費者銀行   全球財富與投資管理   全球銀行   全球市場   遺留資產與服務   所有其他
扣除利息費用的總營收(以FTE為基礎) (1) $ 7,544 $ 4,573 $ 4,115 $ 4,259 $ 1,089 $ 765
信貸損失準備金 506 15 177 6 57 19
非利息費用 4,321 3,457 1,941 2,723 961 415
淨利 1,704 690 1,251 993 45 637
平均分配資本報酬率 (2) 24 % 23 % 14 % 11 % 1 % n/m
資產負債表
平均
貸款和租賃合計 $ 201,703 $ 130,270 $ 300,631 $ 61,908 $ 30,897 $ 156,006
存款合計 545,454 239,974 288,117 39,718 n/m 22,482
分配資本 (2) 29,000 12,000 35,000 35,000 24,000 n/m
期末
貸款和租賃合計 $ 204,380 $ 132,377 $ 307,085 $ 66,026 $ 30,024 $ 146,557
存款合計 547,343 237,624 292,261 39,326 n/m 22,964
 
2015年第一季
消費者銀行 全球財富與投資管理 全球銀行 全球市場 遺留資產與服務 所有其他
扣除利息費用的總營收(以FTE為基礎)(1) $ 7,450 $ 4,517 $ 4,278 $ 4,614 $ 914 $ (352 )
信貸損失準備金 716 23 96 21 91 (182 )
非利息費用 4,389 3,459 2,010 3,131 1,203 1,503
淨利 (虧損) 1,475 651 1,366 945 (239 ) (841 )
平均分配資本報酬率 (2) 21 % 22 % 16 % 11 % n/m n/m
資產負債表
平均
貸款和租賃合計 $ 199,581 $ 126,129 $ 289,522 $ 56,992 $ 32,411 $ 167,758
存款合計 531,365 243,561 286,434 39,699 n/m 19,406
分配資本 (2) 29,000 12,000 35,000 35,000 24,000 n/m
期末
貸款和租賃合計 $ 200,153 $ 127,556 $ 295,653 $ 63,019 $ 31,690 $ 159,885
存款合計 549,489 244,080 290,422 38,668 n/m 19,467
 
2014 年第二季
消費者銀行 全球財富與投資管理 全球銀行 全球市場 遺留資產與服務 所有其他
扣除利息費用的總營收(以FTE為基礎) (1) $ 7,649 $ 4,589 $ 4,438 $ 4,599 $ 800 $ (115 )
信貸損失準備金 550 (8 ) 136 20 (39 ) (248 )
非利息費用 4,505 3,445 2,007 2,875 5,234 475
淨利 (虧損) 1,634 726 1,445 1,102 (2,741 ) 125
平均分配資本報酬率 (2) 22 % 24 % 17 % 13 % n/m n/m
資產負債表
平均
貸款和租賃合計 $ 195,413 $ 118,512 $ 287,795 $ 63,579 $ 36,705 $ 210,576
存款合計 514,137 240,042 284,947 41,323 n/m 36,471
分配資本 (2) 30,000 12,000 33,500 34,000 17,000 n/m
期末
貸款和租賃合計 $ 197,021 $ 120,187 $ 286,976 $ 66,260 $ 35,984 $ 205,471
存款合計 514,838 237,046 295,382 41,951 n/m 33,824

(1) FTE是企業經營管理層使用的業績衡量標準,管理層認為該標準可讓投資人更加瞭解有關利差的情況,從而更易於進行比較。

(2)平均分配資本報酬率按照淨利(根據資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用進行了調整)除以平均分配資本計算。分配資本和相關的報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準可以為評估部門業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對這些衡量標準進行定義或計算。(請參見本新聞稿第22-24頁的「附件A:非公認會計準則調節表——與公認會計準則財務衡量標準的調節表」。)

n/m =無意義

美國銀行公司及其子公司
業務部門全年業績
(百萬美元計)
    截至2015年6月30日的6個月
消費者銀行   全球財富與投資管理   全球銀行   全球市場   遺留資產與服務   所有其他
扣除利息費用的總營收(以FTE為基礎) (1) $ 14,994 $ 9,090   $ 8,393 $ 8,873   $ 2,003 $ 413
信貸損失準備金 1,222 38 273 27 148 (163 )
非利息費用 8,710 6,916 3,951 5,854 2,164 1,918
淨利 (虧損) 3,179 1,341 2,617 1,938 (194 ) (204 )
平均分配資本報酬率 (2) 22 % 23 % 15 % 11 % n/m n/m
資產負債表
平均
貸款和租賃合計 $ 200,648 $ 128,211 $ 295,107 $ 59,463 $ 31,650 $ 161,850
存款合計 538,448 241,758 287,280 $ 39,709 n/m 20,951
分配資本 (2) 29,000 12,000 35,000 35,000 24,000 n/m
期末
貸款和租賃合計 $ 204,380 $ 132,377 $ 307,085 $ 66,026 $ 30,024 $ 146,557
存款合計 547,343 237,624 292,261 39,326 n/m 22,964
 
截至2014年6月30日的6個月
消費者銀行 全球財富與投資管理   全球銀行 全球市場   遺留資產與服務 所有其他
扣除利息費用的總營收(以FTE為基礎) (1) $ 15,300 $ 9,136 $ 8,964 $ 9,625 $ 1,486 $ 216
信貸損失準備金 1,359 15 417 38 (27 ) (382 )
非利息費用 9,000 6,803 4,184 5,964 12,637 2,191
淨利 (虧損) 3,102 1,455 2,738 2,412 (7,622 ) (70 )
平均分配資本報酬率 (2) 21 % 25 % 16 % 14 % n/m n/m
資產負債表
平均
貸款和租賃合計 $ 195,916 $ 117,235 $ 287,857 $ 63,637 $ 37,401 $ 213,966
存款合計 509,519 241,409 283,943 41,493 n/m 35,731
分配資本 (2) 30,000 12,000 33,500 34,000 17,000 n/m
期末
貸款和租賃合計 $ 197,021 $ 120,187 $ 286,976 $ 66,260 $ 35,984 $ 205,471
存款合計 514,838 237,046 295,382 41,951 n/m 33,824

(1) FTE是企業經營管理層使用的業績衡量標準,管理層認為該標準可讓投資人更加瞭解有關利差的情況,從而更易於進行比較。

(2)平均分配資本報酬率按照淨利(根據資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用進行了調整)除以平均分配資本計算。分配資本和相關的報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準可以為評估部門業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對這些衡量標準進行定義或計算。(請參見本新聞稿第22-24頁的「附件A:非公認會計準則調節表——與公認會計準則財務衡量標準的調節表」。)

n/m =無意義

美國銀行公司及其子公司

補充財務資料                      
(百萬美元計)          
 
以FTE為基礎的資料 (1) 截至以下年份6月30日的6個月 2015年第二季 2015年第一季 2014年第二季
2015 2014
淨利息收入 $ 20,386 $ 20,512 $ 10,716 $ 9,670 $ 10,226
扣除利息費用的總營收 43,766 44,727 22,345 21,421 21,960
淨利息收益率 2.27 % 2.26 % 2.37 % 2.17 % 2.22 %
效率比 67.43 91.17 61.84 73.27 84.43
 
 
其他資料 2015年6月30日 2015年3月31日 2014年6月30日
美國境內銀行中心的數量 4,789 4,835 5,023
美國境內品牌ATM的數量 15,992 15,903 15,973
期末全職員工人數 216,679 219,658 233,201

(1) FTE是非公認會計準則財務衡量標準,它是企業經營管理層使用的業績衡量標準,管理層認為該標準可讓投資人更加瞭解有關利差的情況,從而更易於進行比較。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參見本新聞稿第22-24頁。

美國銀行公司及其子公司

與公認會計準則財務衡量標準的調節表
(百萬美元計)

該公司以FTE(非公認會計準則財務衡量標準)為基礎對其業務進行評估。該公司認為以FTE為基礎的淨利息收入管理業務可以提供有關利差的更準確資訊,從而更易於比較。扣除利息費的總營收包括以FTE為基礎的淨利息收入和非利息收入。該公司以FTE為基礎對相關比率和分析(即效率比和淨利息收入率)進行了評估。為了以FTE為基礎,淨利息收入進行了調整,以反映根據稅前的免稅收入以及所得稅費用的相應增加。為了這種計算,該公司使用35%的聯邦法定稅率。這種衡量標準可以確保基於應稅和免稅來源的淨利息收入的可比性。效率比是指1美元營收與賺得這1美元營收之支出的比例,淨利息收入率則對公司收益占資金成本的基點進行評估。

該公司還以利用有形權益(非公認會計準則財務衡量標準)的以下比率為基礎,對其業務進行評估。有形權益是指調整後的股東權益或普通股股東權益金額減去商譽和無形資產(不計抵押服務權)並扣除相關的遞延稅負債。平均有形普通股股東權益報酬率是指公司的收益貢獻與調整後的平均普通股股東權益的比例。有形普通股權益比是指調整後的期末普通股股東權益,除以扣除相關遞延稅負債後的總資產,減去商譽和無形資產(不計抵押服務權)。平均有形股東權益報酬率是指公司的收益貢獻與調整後的平均股東總權益的比例。有形權益比是指調整後的期末股東權益除以扣除相關遞延稅負債後的總資產,減去商譽和無形資產(不計抵押服務權)。每普通股有形帳面價值等於調整後的期末普通股股東權益除以期末在外流通普通股。這些衡量標準用來評估該公司的股權使用。此外,獲利能力、關係和投資模式均把平均有形股東權益作為重要衡量標準來支援公司的整體發展目標。

此外,該公司還定期評估分配至各個業務的資本,並每年於策略和資本規劃過程中分配資本。我們所使用的方法考慮了監管資本要求影響和內部風險資本模式。該公司的內部風險資本模式使用包含每個部門的信用、市場、利率、業務和經營風險元素的風險調整方法。平均分配資本報酬率按照淨利(根據資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用進行了調整)除以平均分配資本計算。分配資本和相關的報酬率均是非公認會計準則財務衡量標準。公司會定期評估分配資本並根據多種因素(包括但不限於依據巴塞爾協議3標準方法和高階方法衡量的風險加權資產、業務部門的曝險和風險狀況和策略計畫)對其進行調整。作為該流程的一部分,2015年,該公司調整了分配給業務部門的資本額,主要是分配給遺留資產和服務部門的資本額。

請參見下方以及第23-24頁的表格,來查看截至2015年6月30日、2014年6月30日的6個月,以及截至2015年6月30日和2015年3月31日的3個月的這些非公認會計準則財務衡量標準與公認會計準則財務衡量標準的調節表。公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準為評估公司業績提供了更高的透明度。其他公司或許會以不同方法對補充性財務資料進行定義或計算。

  截至以下年份6月30日的6個月   2015年第二季   2015年第一季   2014年第二季
2015   2014
淨利息收入與以FTE為基礎的淨利息收入的調節表
淨利息收入 $ 19,939 $ 20,098 $ 10,488 $ 9,451 $ 10,013
FTE調整 447   414   228   219   213  
以FTE為基礎的淨利息收入 $ 20,386   $ 20,512   $ 10,716   $ 9,670   $ 10,226  
 
扣除利息費用的總營收與以FTE為基礎的扣除利息費用的總營收的調節表
扣除利息費用的總營收 $ 43,319 $ 44,313 $ 22,117 $ 21,202 $ 21,747
FTE調整 447   414   228   219   213  
以FTE為基礎的扣除利息費用的總營收 $ 43,766   $ 44,727   $ 22,345   $ 21,421   $ 21,960  
 
所得稅費用(利益)與以FTE為基礎的所得稅費用(利益)的調節表
所得稅費用 $ 3,584 $ 99 $ 2,199 $ 1,385 $ 504
FTE調整 447   414   228   219   213  
以FTE為基礎的所得稅費用 $ 4,031   $ 513   $ 2,427   $ 1,604   $ 717  
 
平均普通股股東權益與平均有形普通股股東權益的調節表
普通股股東權益 $ 227,078 $ 222,711 $ 228,780 $ 225,357 $ 222,221
商譽 (69,776 ) (69,832 ) (69,775 ) (69,776 ) (69,822 )
無形資產(不計抵押服務權) (4,412 ) (5,354 ) (4,307 ) (4,518 ) (5,235 )
相關的遞延稅負債 1,922   2,132   1,885   1,959   2,100  
有形普通股股東權益 $ 154,812   $ 149,657   $ 156,583   $ 153,022   $ 149,264  
 
平均股東權益與平均有形股東權益的調節表
股東權益 $ 248,413 $ 236,179 $ 251,054 $ 245,744 $ 235,803
商譽 (69,776 ) (69,832 ) (69,775 ) (69,776 ) (69,822 )
無形資產(不計抵押服務權) (4,412 ) (5,354 ) (4,307 ) (4,518 ) (5,235 )
相關的遞延稅負債 1,922   2,132   1,885   1,959   2,100  
有形股東權益 $ 176,147   $ 163,125   $ 178,857   $ 173,409   $ 162,846  
美國銀行公司及其子公司            
與公認會計準則財務衡量標準的調節表(續)                    
(百萬美元計,每股資料除外,股票數以千股計)
截至以下年份6月30日的6個月 2015年第二季 2015年第一季 2014年第二季
2015 2014
期末普通股股東權益與期末有形普通股股東權益的調節表
普通股股東權益 $ 229,386 $ 222,565 $ 229,386 $ 227,915 $ 222,565
商譽 (69,775 ) (69,810 ) (69,775 ) (69,776 ) (69,810 )
無形資產(不計抵押服務權) (4,188 ) (5,099 ) (4,188 ) (4,391 ) (5,099 )
相關的遞延稅負債 1,813   2,078   1,813   1,900   2,078  
有形普通股股東權益 $ 157,236   $ 149,734   $ 157,236   $ 155,648   $ 149,734  
 
期末股東權益與期末有形股東權益的調節表
股東權益 $ 251,659 $ 237,411 $ 251,659 $ 250,188 $ 237,411
商譽 (69,775 ) (69,810 ) (69,775 ) (69,776 ) (69,810 )
無形資產(不計抵押服務權) (4,188 ) (5,099 ) (4,188 ) (4,391 ) (5,099 )
相關的遞延稅負債 1,813   2,078   1,813   1,900   2,078  
有形股東權益 $ 179,509   $ 164,580   $ 179,509   $ 177,921   $ 164,580  
 
期末資產與期末有形資產的調節表
資產 $ 2,149,034 $ 2,170,557 $ 2,149,034 $ 2,143,545 $ 2,170,557
商譽 (69,775 ) (69,810 ) (69,775 ) (69,776 ) (69,810 )
無形資產(不計抵押服務權) (4,188 ) (5,099 ) (4,188 ) (4,391 ) (5,099 )
相關的遞延稅負債 1,813   2,078   1,813   1,900   2,078  
有形資產 $ 2,076,884   $ 2,097,726   $ 2,076,884   $ 2,071,278   $ 2,097,726  
 
每普通股帳面價值
普通股股東權益 $ 229,386 $ 222,565 $ 229,386 $ 227,915 $ 222,565
期末已發行和流通普通股 10,471,837 10,515,825 10,471,837 10,520,401 10,515,825
每普通股帳面價值 $ 21.91 $ 21.16 $ 21.91 $ 21.66 $ 21.16
 
每普通股有形帳面價值
有形普通股股東權益 $ 157,236 $ 149,734 $ 157,236 $ 155,648 $ 149,734
期末已發行流通普通股 10,471,837 10,515,825 10,471,837 10,520,401 10,515,825
每普通股有形帳面價值 $ 15.02 $ 14.24 $ 15.02 $ 14.79 $ 14.24

美國銀行公司及其子公司

 
與公認會計準則財務衡量標準的調節表(續)                  
(百萬美元計)
截至以下年份6月30日的6個月 2015年第二季 2015年第一季 2014年第二季
2015 2014
平均分配資本報酬率的調節表(1)
 
消費者銀行
已公佈淨利 $ 3,179 $ 3,102 $ 1,704 $ 1,475 $ 1,634
與無形資產相關的調整(2) 2   2   1   1   1  
調整後淨利 $ 3,181   $ 3,104   $ 1,705   $ 1,476   $ 1,635  
 
平均分配權益(3) $ 59,339 $ 60,410 $ 59,330 $ 59,348 $ 60,403
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 (30,339 ) (30,410 ) (30,330 ) (30,348 ) (30,403 )
平均分配資本 $ 29,000   $ 30,000   $ 29,000   $ 29,000   $ 30,000  
 
全球財富與投資管理
已公佈淨利 $ 1,341 $ 1,455 $ 690 $ 651 $ 726
與無形資產相關的調整(2) 6   7   3   3   3  
調整後淨利 $ 1,347   $ 1,462   $ 693   $ 654   $ 729  
 
平均分配權益(3) $ 22,137 $ 22,233 $ 22,106 $ 22,168 $ 22,222
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 (10,137 ) (10,233 ) (10,106 ) (10,168 ) (10,222 )
平均分配資本 $ 12,000   $ 12,000   $ 12,000   $ 12,000   $ 12,000  
 
全球銀行
已公佈淨利 $ 2,617 $ 2,738 $ 1,251 $ 1,366 $ 1,445
與無形資產相關的調整(2)   1        
調整後淨利 $ 2,617   $ 2,739   $ 1,251   $ 1,366   $ 1,445  
 
平均分配權益(3) $ 58,936 $ 57,449 $ 58,952 $ 58,920 $ 57,447
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 (23,936 ) (23,949 ) (23,952 ) (23,920 ) (23,947 )
平均分配資本 $ 35,000   $ 33,500   $ 35,000   $ 35,000   $ 33,500  
 
全球市場
已公佈淨利(虧損) $ 1,938 $ 2,412 $ 993 $ 945 $ 1,102
與無形資產相關的調整(2) 4   5   2   2   2  
調整後淨利(虧損) $ 1,942   $ 2,417   $ 995   $ 947   $ 1,104  
 
平均分配權益(3) $ 40,424 $ 39,380 $ 40,458 $ 40,389 $ 39,380
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 (5,424 ) (5,380 ) (5,458 ) (5,389 ) (5,380 )
平均分配資本 $ 35,000   $ 34,000   $ 35,000   $ 35,000   $ 34,000  

(1)遺留資產和服務部門的已公佈淨利(虧損)或平均分配權益沒有調整。

(2)代表資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用。

(3)平均分配權益包括平均分配資本加上專門分配給業務部門的商譽和無形資產部分資本。

某些先前會計期間的資料已經重新歸類,以便與當前會計期間的報表保持一致。

該資訊為初步統計資訊,係根據截至發佈時的可用公司資料。

原文版本可在businesswire.com上查閱:http://www.businesswire.com/news/home/20150715005297/en/

免責聲明:本公告之原文版本乃官方授權版本。譯文僅供方便瞭解之用,煩請參照原文,原文版本乃唯一具法律效力之版本。

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Lee McEntire, 美國銀行,1.980.388.6780
Jonathan Blum, 美國銀行,(固定收益),1.212.449.3112
記者可聯絡:
Jerry Dubrowski, 美國銀行,1.980.388.2840
jerome.f.dubrowski@bankofamerica.com

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