Bank of America Anuncia Ingresos Netos de 5300 Millones de USD para el Segundo Trimestre de 2015, o 0,45 USD por Acción Diluida

Los Resultados Incluyen 700 Millones de USD (0,04 USD por Acción) en Ajustes Favorables de Ingresos Netos en concepto de Intereses relacionados con el Mercado

Los Gastos excluidos Intereses se Reducen a 13 800 Millones de USD; el Nivel Más Bajo con respecto al T4-08

Impulso comercial continuo

  • Los Depósitos de Banca de Consumo (Consumer Banking Deposits , EOP) aumentaron 33 000 millones de USD, o 6 %, con respecto al T2-14 a 547 000 millones de USD
  • Las originaciones de hipoteca residencial y de préstamos de capital para vivienda aumentaron 40 % con respecto al T2-14 a 19 200 millones de USD
  • 1,3 millones de nuevas tarjetas de crédito emitidas; el mayor nivel desde el T3-08
  • Los activos de corretaje de Merrill Edge aumentaron un 15 % con respecto al T2-14, a 122 000 millones de USD
  • Los cargos por gestión de patrimonio y gestión de activos aumentaron 9 % con respecto al T2-14, a 2100 millones de USD
  • Los Saldos de los Préstamos Promedio de la Banca Global (Global Banking Loan Balances, EOP) aumentaron un 7 % con respecto al T2-14 a 307 000 millones de USD
  • Los cargos de la banca de inversión generados en toda la firma de 1500 millones de USD y las ventas e ingresos comerciales, excluido el DVA Neto, de 3300 Millones de USD(A)

Progreso Continuo en la gestión de gastos; la calidad crediticia sigue siendo sólida

  • Los gastos excluidos intereses y excluidos los litigios disminuyeron un 6 % con respecto al T2-14 a 13 600 millones de USD(B)
  • Los gastos excluidos intereses en activos heredados y de mantenimiento, excluidos los litigios, se redujeron un 37 % con respecto al T2-14 a 900 millones de USD(C)
  • La cantidad de préstamos hipotecarios de primera línea con una mora de más de 60 Días entregados por el Equipo de Activos de Legado y de Mantenimiento se redujeron un 50 % con respecto al T2-14 a 132 000 préstamos
  • Las pérdidas netas en préstamos ajustadas disminuyeron un 26 % con respecto al T2-14 a 929 millones de USD(D)

Niveles récord de capital y liquidez

  • El capital ordinario de Nivel 1 (totalmente graduado) aumentó a un récord de 148 300 millones de USD(E)
  • Las fuentes de liquidez de exceso global Récord de 484 000 millones de USD, aumentaron 53 000 millones de USD con respecto al T2-14; el plazo requerido para el financiamiento en 40 meses(F)
  • El valor tangible en los libros por acción aumentó 5 % con respecto al T2-14 a 15,02 USD por acción(G)
  • El valor en los libros por acción aumentó un 4 % con respecto al T2-14 a 21,91 USD por acción
  • El retorno sobre activos promedio fue 0,99 %; el capital ordinario tangible del retorno sobre activos fue 12,8 %; 1300 millones de USD devueltos a los accionistas en T2-15 a través de las recompras y los dividendos(H)

CHARLOTTE, Carolina del Norte--()--Bank of America Corporation anunció hoy ingresos netos de 5300 millones de USD, o 0,45 USD por acción diluida, para el segundo trimestre de 2015, en comparación con los ingresos netos de 2300 millones de USD, o 0,19 USD por acción diluida, en el mismo trimestre del año anterior. Los ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base equivalente totalmente imponible (fully taxable-equivalent, FTE), aumentaron en 385 millones de USD, o un 2 % con respecto al segundo trimestre de 2014 a 22 300 millones de USD(I).

Los ingresos netos en concepto de intereses para el trimestre más reciente incluyó 669 millones de USD (0,04 USD por acción) en los ajustes positivos relacionados con el mercado, principalmente, de la cartera de valores de deuda de la compañía, debido al impacto de mayores tasas de interés a largo plazo. Esto se compara con 175 millones de USD en ajustes negativos relacionados con el mercado en el trimestre del año anterior.

"El crecimiento sólido de los préstamos centrales, las más altas originaciones de hipotecas y los gastos más bajos desde 2008 contribuyeron a nuestras ganancias más sólidas en varios años, a medida que continuamos construyendo relaciones más amplias y profundas con nuestros usuarios y clientes", señaló el Director Ejecutivo, Brian Moynihan. "También nos hemos beneficiado de la mejora en la economía de Estados Unidos, donde estamos, particularmente, bien posicionados.

"Además, hemos seguido ofreciendo valor para nuestros accionistas mediante el aumento del valor tangible en los libros y devolviendo 1300 millones de USD en capital a través de recompras y dividendos de acciones ordinarias".

“Continuamos fortaleciendo un balance ya sólido y altamente líquido en este trimestre”, manifestó el Director Financiero, Bruce Thompson. "Hemos mejorado el capital y la liquidez a niveles récord. Igualmente importante, ponemos nuestro balance a trabajar en este trimestre, haciendo crecer los saldos de préstamos centrales, a la vez que mantenemos una sólida suscripción de riesgos".

Aspectos financieros destacados seleccionados

    Tres meses finalizados al
(En millones de dólares, salvo para los datos por acción)     30 de junio de
2015
  31 de marzo de
2015
  30 de junio de
2014
Ingresos netos en concepto de intereses en base FTE 1 $ 10 716   $ 9670   $ 10 226
Ingresos que no provienen de intereses 11 629 11 751 11 734
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, en base FTE1 22 345 21 421 21 960
Provisión para pérdidas crediticias 780 765 411
Gastos excluidos intereses2 13 818 15 695 18 541
Ingreso neto $ 5320 $ 3357 $ 2291
Ganancias diluidas por acción ordinaria     $ 0,45     $ 0,27     $ 0,19

1 La base de rendimiento imponible equivalente (Fully taxable-equivalent, FTE) es una medida financiera no establecida en los principios contables generalmente aceptados (Generally Accepted Accounting Principles, GAAP). Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 22 a 24 de este comunicado de prensa. Los ingresos netos en concepto de intereses en función de los GAAP fueron de 10 500 millones de USD, 9500 millones de USD y 10 000 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente. El total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, en función de los GAAP, fueron de 22 100 millones de USD, 21 200 millones de USD y 21 700 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente.

2 Los gastos excluidos intereses incluyen los gastos de litigio de 175 millones de USD, 370 millones de USD y 4000 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente.

Los ingresos netos en concepto de intereses en base FTE fueron de 10 700 millones de USD en el segundo trimestre de 2015; un aumento del 5 %, o 490 millones de USD, con respecto al trimestre del año anterior. La mejora fue impulsada por los ajustes relacionados con el mercado antes mencionados, los saldos de deuda a largo plazo más bajos, el crecimiento de los depósitos y el crecimiento de los préstamos comerciales. Estos factores se vieron parcialmente compensados por la disminución de los saldos de préstamos de consumidores y de rendimientos de activos. Sin incluir el impacto de los ajustes relacionados con el mercado, los ingresos netos en concepto de intereses fueron de 10 000 millones de USD en el segundo trimestre de 2015, en comparación con 10 200 millones de USD en el trimestre anterior y 10 400 millones de USD en el trimestre del año anterior(I).

Los Ingresos que no provienen de intereses se redujeron 105 millones de USD con respecto al trimestre del año anterior a 11 600 millones de USD, ya que los mayores ingresos de la banca hipotecaria y las mayores inversiones y los ingresos de servicios de corretaje fueron más que compensados por los menores ingresos de inversión de capital, la reducción de las ganancias por la venta de valores de deuda, y las ligeras disminuciones en las ventas y en los ingresos comerciales y los cargos de la banca de inversión. Los ingresos que no provienen de intereses para el segundo trimestre de 2015 también incluyeron 346 millones de USD en ganancias antes de impuestos sobre las ventas de los préstamos inmobiliarios de consumo, en comparación con los 170 millones de USD en ganancias antes de impuestos en el trimestre del año anterior.

La provisión para pérdidas crediticias aumentó 369 millones de USD con respecto al segundo trimestre, de 2014 a 780 millones de USD. Ajustado por el impacto de la liquidación del Departamento de Justicia de los Estados Unidos (U.S. Department of Justice, DoJ) de agosto de 2014 (previamente reservada) y las recuperaciones de las ventas de préstamos no acumulativos, las pérdidas netas en préstamos disminuyeron 329 millones de USD, o un 26 %, con respecto al segundo trimestre, de 2014 a 929 millones de USD, con el índice de pérdidas netas en préstamos que disminuyó a 0,43 % en el segundo trimestre de 2015 de 0,56 % en el trimestre del año anterior(D). La caída en las pérdidas netas en préstamos se vio impulsada por una mejora en las tendencias de la cartera de consumo. En el segundo trimestre de 2015, la liberación de reservas fue de 288 millones de USD, incluida la utilización de las reservas previamente devengadas del DoJ, en comparación con una liberación de reservas de 662 millones de USD en el segundo trimestre de 2014.

Los gastos excluidos intereses disminuyeron 4700 millones de USD, o un 25 % con respecto al segundo trimestre de 2014 a 13 800 millones de USD. Excluidos los gastos de litigio de 175 millones de USD en el segundo trimestre de 2015 y 4000 millones en el trimestre del año anterior, los gastos excluidos intereses disminuyeron 6 % con respecto al trimestre del año anterior a 13 600 millones de USD, lo que refleja el progreso continuo en las iniciativas de costo de los Activos Heredados y de Servicios (Legacy Assets and Servicing, LAS), y un buen control del gasto(B).

La tasa impositiva efectiva para el segundo trimestre de 2015 fue 29,2 %.

Resultados por Segmento de Negocios

La compañía informa los resultados a través de cinco segmentos de negocios: Banca de Consumo, Gestión Global de Patrimonio e Inversiones (Global Wealth and Investment Management, GWIM), Banca Global, Mercados Globales y Activos de Legado y Servicios (Legacy Assets and Servicing, LAS), con las demás operaciones registradas en Todo lo Demás.

Banca de Consumo

  Tres meses finalizados al
(En millones de dólares estadounidenses)   30 de junio de
2015
  31 de marzo de
2015
  30 de junio de
2014
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, en base FTE $ 7544   $ 7450   $ 7649
Provisión para pérdidas crediticias 506 716 550
Gastos excluidos intereses 4321 4389 4505
Ingreso neto $ 1704 $ 1475 $ 1634
Rendimiento sobre el capital asignado promedio1 24 % 21 % 22 %
Préstamos promedio $ 201 703 $ 199 581 $ 195 413
Depósitos promedio 545 454 531 365 514 137
Al finalizar el período
Activos de corretaje   $ 121 961     $ 118 492     $ 105 926  

1 El rendimiento sobre el capital asignado promedio es una medida financiera no establecida en los GAAP. La compañía considera que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de los segmentos. Es posible que otras compañías definan o calculen esta medida de manera diferente. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 22 a 24 de este comunicado de prensa.

Aspectos financieros destacados

  • Los saldos de depósitos promedio aumentaron 31 300 millones de USD, o 6 %, con respecto al trimestre del año anterior a 545 500 millones de USD.
  • La compañía originó 16 000 millones de USD en préstamos hipotecarios residenciales de primer gravamen y 3200 millones de USD en préstamos con garantía hipotecaria en el segundo trimestre de 2015, comparado con 11 100 millones de USD y 2600 millones de USD, respectivamente, en el trimestre del año anterior.
  • Los activos de corretaje de clientes aumentaron 16 000 millones de USD, o 15 %, con respecto al trimestre del año anterior a 122 000 millones de USD, impulsados, principalmente, por el aumento de la valoración del mercado y de los flujos de cuenta.
  • La compañía emitió 1,3 millones de nuevas tarjetas de crédito de consumo en el segundo trimestre de 2015, la cifra más alta desde el tercer trimestre de 2008 y un aumento frente a los 1,1 millones de tarjetas emitidas en el trimestre del año anterior.
  • La cantidad de clientes de banca móvil se incrementó con respecto al mismo trimestre del año anterior hasta alcanzar los 17,6 millones de usuarios, y el 13 % de las transacciones de depósito de clientes se realizó a través de dispositivos móviles, comparado con un 10 % durante el trimestre del año anterior.

Resumen financiero

Banca de Consumo reportó un ingreso neto de 1700 millones de USD, un incremento del 4 % con respecto al trimestre del año anterior, ya que la empresa redujo los gastos por cuarto trimestre consecutivo y la calidad de los activos continuó mejorando. Estos factores fueron parcialmente compensados por una disminución en los ingresos netos en concepto de intereses.

Los ingresos disminuyeron un 1 % con respecto al segundo trimestre de 2014, a 7500 millones de USD, ya que la asignación de las actividades de gestión de activos y pasivos (allocation of asset liability management, ALM), los rendimientos de tarjetas más bajas y los saldos de préstamos de tarjetas fueron parcialmente compensados por mayores ingresos que no provienen de intereses. Los ingresos que no provienen de intereses de 2600 millones de USD fueron un 2 %, impulsados por los mayores ingresos de tarjeta y los mayores ingresos de la banca hipotecaria.

La provisión para pérdidas crediticias disminuyó 44 millones de USD con respecto al trimestre del año anterior a 506 millones de USD, impulsado por la mejora continua de la calidad crediticia dentro de las carteras de préstamo de vehículos de consumo y de tarjetas de crédito.

Los gastos excluidos intereses disminuyeron un 4 % con respecto al segundo trimestre de 2014 a 4300 millones de USD, a medida que la compañía continuó optimizando su red de entrega. Impulsado por el crecimiento continuo en la banca móvil y otros puntos de contacto para clientes de autoservicio, la compañía continuó refinando su presencia comercial, cerrando o deshaciéndose de 267 oficinas, y ha añadido 33 oficinas con respecto al segundo trimestre de 2014, lo que generó un total de 4789 centros financieros al final del segundo trimestre de 2015.

El rendimiento sobre el capital asignado promedio fue del 24 % en el segundo trimestre de 2015, en comparación con el 22 % en el segundo trimestre de 2014.

Gestión Global de Patrimonio e Inversiones (Global Wealth and Investment Management, GWIM)

  Tres meses Finalizados al
(En millones de dólares estadounidenses)   30 de junio de
2015
    31 de marzo de
2015
    30 de junio de
2014
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, en base FTE $ 4573     $ 4517     $ 4589
Provisión para pérdidas crediticias 15 23 (8 )
Gastos excluidos intereses 3457 3459 3445
Ingreso neto $ 690 $ 651 $ 726
Rendimiento sobre el capital asignado promedio1 23 % 22 % 24 %
Arrendamientos y préstamos promedio $ 130 270 $ 126 129 $ 118 512
Depósitos promedio 239 974 243 561 240 042
Al finalizar el período (dólares estadounidenses, en miles de millones)
Activos administrados $ 930 $ 917 $ 879
Total de saldos de clientes2   2522       2510       2468  

1 El rendimiento sobre el capital asignado promedio es una medida financiera no establecida en los GAAP. La compañía considera que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de los segmentos. Es posible que otras compañías definan o calculen esta medida de manera diferente. Para la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 22 a 24 de este comunicado de prensa.

2 El total de saldos de clientes se definen como activos administrados, activos de corretaje de clientes, activos bajo custodia, depósitos y préstamos a clientes (incluidas las cuentas por cobrar de márgenes).

Aspectos financieros destacados

  • El total de saldos de clientes aumentó 53 500 millones de USD con respecto al mismo trimestre del año anterior hasta alcanzar más de 2500 billones de USD, impulsados por las afluencias netas.
  • Los flujos de activos administrados (Assets Under Management, AUM) a largo plazo de 8600 millones de USD para el segundo trimestre de 2015, marcaron el 24ºtrimestre consecutivo de flujos positivas.
  • Los cargos de gestión de activos llegaron a 2100 millones de USD, un aumento del 9 % con respecto al segundo trimestre de 2014.
  • Los saldos de préstamos promedio aumentaron 10 % con respecto al trimestre del año anterior a 130 300 millones de USD, marcando el 21º trimestre consecutivo de crecimiento del saldo de préstamos.
  • El número de asesores de patrimonio aumentó en 1077 asesores con respecto al trimestre del año anterior a 17 798. Esto incluye un adicional de 333 asesores en Banca de Consumo, ya que la compañía continúa expandiendo su red de especialistas para ampliar y profundizar las relaciones con clientes.

Resumen financiero

Gestión Global de Patrimonio e Inversiones informó ingresos netos de 690 millones de USD, en comparación con los 726 millones de USD en el segundo trimestre de 2014. Los ingresos se mantuvieron relativamente estables en 4600 millones de USD, ya que un aumento del 9 % en los cargos de gestión de activos y los mayores ingresos netos en concepto de intereses del crecimiento de los préstamos se vieron compensados por la asignación de las actividades de ALM de la compañía sobre los ingresos netos en concepto de intereses y los menores ingresos transaccionales. El margen antes de impuestos en el segundo trimestre de 2015 fue relativamente constante en 24 %.

Los gastos excluidos intereses de 3500 millones de USD se mantuvieron relativamente sin cambios en comparación con el trimestre del año anterior, debido a un aumento en los gastos de personal impulsados por una mayor compensación de incentivos relacionados con mayores ingresos y la inversión en los profesionales que atienden, directamente, al cliente, compensados por menores costos de soporte. La provisión para pérdidas crediticias aumentó 23 millones de USD con respecto al mismo trimestre del año anterior hasta alcanzar los 15 millones de USD.

El rendimiento sobre el capital asignado promedio fue del 23 % en el segundo trimestre de 2015, en comparación con el 24 % en el mismo trimestre del año anterior.

Banca Global

    Tres meses finalizados al
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de junio de
2015
    31 de marzo de
2015
    30 de junio de
2014
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, en base FTE $ 4115     $ 4278     $ 4438
Provisión para pérdidas crediticias 177 96 136
Gastos excluidos intereses 1941 2010 2007
Ingreso neto $ 1251 $ 1366 $ 1445
Rendimiento sobre el capital asignado promedio1 14 % 16 % 17 %
Arrendamientos y préstamos promedio $ 300 631 $ 289 522 $ 287 795
Depósitos promedio     288 117       286 434       284 947  

1 El rendimiento sobre el capital asignado promedio es una medida financiera no establecida en los GAAP. La compañía considera que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de los segmentos. Es posible que otras compañías definan o calculen esta medida de manera diferente. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 22 a 24 de este comunicado de prensa.

Aspectos financieros destacados

  • Bank of America Merrill Lynch generó cargos de banca de inversión en toda la empresa de 1500 millones de USD, excluidas las negociaciones autogestionadas, en el segundo trimestre de 2015, manteniendo su número 3 en el ranking global(J).
  • Bank of America Merrill Lynch estuvo entre los tres mejores bancos de deuda corporativa de alto rendimiento, préstamos apalancados, valores respaldados por activos, deuda corporativa de grado de inversión, préstamos sindicados, fusiones y adquisiciones anunciadas y mercados de capitales de deuda durante el segundo trimestre de 2015(J).
  • Los saldos promedio de préstamos y arrendamiento aumentaron 12 800 millones de USD, o el 4 %, con respecto al trimestre del año anterior, hasta alcanzar los 300 600 millones de USD con un crecimiento, principalmente, impulsado por las carteras comerciales e industriales.
  • En julio, la revista Euromoney anunció que Bank of America Merrill Lynch ganó el mayor número de premios en todo el mundo, incluido ser nombrada Mejor Institución Global de Préstamos y Mejor Institución Global de Servicios de Transacciones en los Premios a la Excelencia de Euromoney 2015.

Resumen financiero

Banca Global reportó ingresos netos de 1300 millones de USD en el segundo trimestre de 2015, lo que generó un rendimiento sobre el capital asignado promedio del 14 %. El trimestre incluyó un sólido crecimiento de los préstamos, un crecimiento de los depósitos y sólidos ingresos de banca de inversión, aunque por debajo de un fuerte trimestre con respecto al año anterior. Esto se compara con los ingresos netos de 1400 millones de USD y un rendimiento sobre el capital asignado promedio del 17 % en el trimestre del año anterior.

Dentro de las ganancias, los ingresos netos en concepto de intereses se redujeron 229 millones de USD, lo que refleja el impacto de la asignación de actividades ALM y los costos de liquidez de la compañía, así como la compresión de los diferenciales de préstamos. Esto fue compensado en parte por el crecimiento de los préstamos. El total de cargos de banca de inversión de la corporación, excluidas las negociaciones autogestionadas, disminuyó a 1500 millones de USD en el segundo trimestre con relación a un sólido trimestre en el año anterior de 1600 millones de USD, con mayores cargos de asesoramiento más que compensaron la disminución en los cargos de emisión de renta, desde los niveles récord de un año atrás.

La provisión para pérdidas crediticias aumentó 41 millones de USD con respecto al mismo trimestre del año anterior a 177 millones de USD, en línea con los saldos de préstamos más altos, en comparación con el trimestre del año anterior. Los gastos excluidos intereses disminuyeron 66 millones de USD, o un 3 %, con respecto al mismo trimestre del año anterior a 1900 millones de USD, lo que refleja un menor gasto de litigios y otros costos de iniciativa tecnológica, compensados en parte por la inversión en el personal que atiende presencialmente al cliente.

Mercados Globales

    Tres meses finalizados al
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de junio de
2015
    31 de marzo de
2015
    30 de junio de
2014
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, en base FTE $ 4259     $ 4614     $ 4599
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE, sin incluir el DVA neto1 4157 4595 4530
Provisión para pérdidas crediticias 6 21 20
Gastos excluidos intereses 2723 3131 2875
Ingreso neto $ 993 $ 945 $ 1102
Rendimiento sobre el capital asignado promedio2 11 % 11 % 13 %
Total de activos promedio     $ 602 732       $ 598 595       $ 617 156  

1 Representa una medida financiera no establecida en los GAAP. Las ganancias netas de DVA fueron de 102 millones de USD, 19 millones de USD y 69 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente.

2 El rendimiento sobre el capital asignado promedio es una medida financiera no establecida en los GAAP. La compañía considera que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de los segmentos. Es posible que otras compañías definan o calculen esta medida de manera diferente. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 22 a 24 de este comunicado de prensa.

Aspectos financieros destacados

  • La venta de acciones y los ingresos comerciales, excluido el DVA neto, aumentó 13 % con respecto al trimestre del año anterior a 1200 millones de USD, impulsado en gran medida por el aumento de actividad de los clientes en la región de Asia-Pacífico y el sólido rendimiento en los derivados(K).

Resumen financiero

Mercados Globales reportó un ingreso neto de 993 millones de USD en el segundo trimestre de 2015, comparado con 1100 millones de USD en el trimestre del año anterior, lo que refleja las menores ganancias en una inversión de capital (no incluido en las ventas y el comercio) y, en menor grado, las menores ventas y los ingresos comerciales. Esto fue compensado, en parte, por la reducción de los gastos excluidos intereses.

Los ingresos disminuyeron 340 millones de USD, o el 7 %, con respecto al mismo trimestre del año anterior a 4300 millones de USD. Sin incluir el DVA neto, los ingresos disminuyeron 373 millones de USD, o el 8 %, a 4200 millones de USD(L). Las ganancias netas del DVA fueron de 102 millones de USD, comparado con los 69 millones de USD en el mismo trimestre del año anterior.

La renta Fija, las ventas de monedas y productos y los ingresos comerciales, excluidos el DVA neto, disminuyeron 9 % con respecto al trimestre del año anterior, debido a la disminución en los negocios relacionados con el crédito, compensado en parte por una mejora en los productos macro sobre el aumento de la actividad del cliente(M). La venta de acciones y los ingresos comerciales, excluido el DVA neto, aumentó 13 % con respecto al trimestre del año anterior, lo que reflejó una mayor actividad del cliente en la región de Asia-Pacífico y el sólido rendimiento en los derivados(K).

Los gastos excluidos intereses de 2700 millones de USD se redujeron 152 millones de USD con respecto al trimestre del año anterior, impulsado por una reducción en la compensación de incentivos relacionada a los ingresos y menores costos de soporte.

El rendimiento sobre el capital asignado promedio fue del 11 % en el segundo trimestre de 2015, en comparación con el 13 % en el mismo trimestre del año anterior.

Activos de Legado y Servicios (LAS)

    Tres meses finalizados al
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de junio de
2015
    31 de marzo de
2015
    30 de junio de
2014
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, en base FTE $ 1089     $ 914     $ 800
Provisión para pérdidas crediticias 57 91 (39 )
Gastos excluidos intereses1 961 1203 5234
Ingreso neto (pérdida) $ 45 $ (239 ) $ (2741 )
Arrendamientos y préstamos promedio 30 897 32 411 36 705
Al finalizar el período
Préstamos y arrendamientos     $ 30 024       $ 31 690       $ 35 984  

1 Los gastos excluidos intereses incluyen los gastos de litigio de 59 millones de USD, 179 millones de USD y 3800 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014.

Aspectos financieros destacados

  • La cantidad de préstamos hipotecarios de primera línea con una mora de más de 60 días pagados por el equipo de LAS disminuyó a los 132 000 préstamos al final del segundo trimestre de 2015, una reducción de 21 000 préstamos, o un 14 %, con respecto al trimestre anterior y disminuyeron a 131 000 préstamos, o un 50 %, con respecto al mismo trimestre del año anterior.
  • Los gastos excluidos intereses, excluidos los gastos por litigios, fue de 902 millones de USD en el segundo trimestre de 2015, una disminución en relación con los 1000 millones de USD en el primer trimestre de 2015 y 1400 millones de USD en el segundo trimestre de 2014(C).

Resumen financiero

Los Activos Heredados y de Mantenimiento informaron ingresos netos de 45 millones en el segundo trimestre de 2015, comparado con una pérdida de 2700 millones de USD para el mismo período de 2014, impulsado por los menores gastos, principalmente, los gastos de litigio, y un beneficio en la prestación de representaciones y garantías.

El trimestre más reciente incluyó un beneficio neto de 204 millones de USD en la disposición de representaciones y garantía, impulsado por un reciente fallo judicial que implica la ley de prescripciones de Nueva York para presentar reclamaciones de representación y garantías. Excluida la disposición de representaciones y de garantías (beneficio) en ambos períodos, los ingresos se mantuvieron relativamente sin cambios con respecto al segundo trimestre de 2014 con un rendimiento mejorado MSR neto de cobertura, principalmente compensado por cargos de mantenimiento más bajos, debido a una cartera de servicios más pequeña.

La provisión para pérdidas crediticias se incrementó 96 millones de USD con respecto al trimestre del año anterior a 57 millones de USD, mientras que la compañía continúa liberando reservas, pero a un ritmo más lento que en el trimestre del año anterior.

Los gastos excluidos intereses disminuyeron 4300 millones de USD con respecto al mismo trimestre del año anterior hasta alcanzar los 961 millones de USD, debido, principalmente, a una reducción en gastos por litigios de 3700 millones de USD y una reducción en los gastos del personal relacionado con la mora y otros gastos de servicios relacionados con la mora. Excluidos los litigios, los gastos excluidos intereses disminuyeron 526 millones de USD, o 37 %, a 902 millones de USD en el segundo trimestre de 2015, ya que la cantidad de préstamos de primera hipoteca con más de 60 días de mora, atendidas por LAS disminuyeron 50 % a 132 000 préstamos(C).

Todo lo Demás1

    Tres meses finalizados al
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de junio de
2015
    31 de marzo de
2015
    30 de junio de
2014
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, en base FTE2 $ 765     $ (352 )     $ (115 )
Provisión para pérdidas crediticias 19 (182 ) (248 )
Gastos excluidos intereses 415 1503 475
Ingreso neto (pérdida) $ 637 $ (841 ) $ 125
Total de préstamos promedio     156 006       167 758       210 576  

1 Todo lo Demás son actividades de gestión de riesgo de activos y pasivos (asset liability management, ALM), las inversiones de capital, el negocio internacional de tarjetas de consumidor, los negocios en liquidación, las asignaciones de gastos residuales y otros. Las actividades de ALM abarcan toda la cartera de préstamos hipotecarios de vivienda y valores de inversión, la tasa de interés y actividades de administración de riesgo de divisa extranjera que incluyen la asignación residual de ingresos netos en concepto de intereses, el impacto de determinadas metodologías de asignación y la ineficacia de la cobertura contable. Comenzando con las nuevas originaciones en 2014, mantenemos ciertas hipotecas residenciales en la Banca de Consumo, en consonancia con el lugar donde se gestiona la relación general; dichas hipotecas estaban previamente en Todo lo Demás. Además, ciertos préstamos hipotecarios residenciales que son administrados por Activos de Legado y Servicios estaban previamente en Todo lo Demás. Los resultados de algunas actividades de ALM se asignan a los segmentos de negocios. Las inversiones de capital incluyen nuestros servicios comerciales de empresas conjuntas, así como Inversiones Globales Principales, que se componen de una cartera de acciones, bienes raíces y otras inversiones alternativas.

2 los ingresos incluyeron los ingresos de inversión de capital de 11 millones de USD, 1 millón de USD y 95 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente, y las ganancias por la venta de valores de deuda de 162 millones de USD, 263 millones de USD y 382 millones de USD para los tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente.

Todo lo Demás informó ingresos netos de 637 millones de USD en el segundo trimestre de 2015, en comparación con los ingresos netos de 125 millones de USD para el mismo período del año anterior.

Los ingresos netos en concepto de intereses aumentaron 875 millones de USD con respecto al trimestre del año anterior, impulsados por el impacto positivo de los ajustes relacionados con el mercado antes mencionados en la página 3. Los ingresos que no provienen de intereses aumentaron, ligeramente, con respecto al trimestre del año anterior, lo que refleja mayores ganancias en las ventas de préstamos de bienes raíces de consumo, compensado por la disminución de los ingresos por inversiones de capital y menores ganancias por las ventas de valores de deuda en el segundo trimestre de 2015.

El beneficio en la provisión para pérdidas crediticias aumentó 267 millones de USD con respecto al segundo trimestre de 2014 a 19 millones de USD, impulsado, principalmente, por el impacto de la recuperación en las ventas de préstamos no acumulativos.

Los gastos excluidos intereses disminuyeron 60 millones de USD, principalmente, como resultado de menores costos de personal en comparación con el mismo trimestre del año anterior.

Calidad crediticia

    Tres meses finalizados al
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de junio de
2015
    31 de marzo de
2015
    30 de junio de
2014
Provisión para pérdidas crediticias $ 780     $ 765     $ 411
Pérdidas netas en préstamos 1 1068 1194 1073
Índice de pérdidas netas en préstamos 1,2 0,49 % 0,56 % 0,48 %
Índice de pérdidas netas en préstamos, incluidas las deducciones de PCI2 0,62 0,70 0,55
Al finalizar el período
Préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria $ 11 565 $ 12 101 $ 15 300
Índice de préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria3 1,31 % 1,39 % 1,70 %
Reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos $ 13 068 $ 13 676 $ 15 811
Índice de reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos4     1,49 %     1,57 %     1,75 %

1 No incluye la amortización de préstamos PCI de 290 millones de USD, 288 millones de USD y 160 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados al 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente.

2 Los índices de pérdidas netas en préstamos se calculan como Pérdidas netas en préstamos divididas por los préstamos y arrendamientos pendientes promedio durante el período.

3 Los índices de préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria se calculan como préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria, divididos por los préstamos pendientes, los arrendamientos y las propiedades en ejecución hipotecaria al final del período.

4 Los índices de la reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos se calculan como reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos divididos por los préstamos y arrendamientos pendientes al final del período.

Nota: Los índices no incluyen los préstamos calculados según la opción de valor justo.

La calidad crediticia continuó mejorando en el segundo trimestre de 2015, con una reducción de las pérdidas netas en préstamos en la mayoría de las carteras principales, en comparación con el mismo trimestre del año anterior. El saldo de préstamos acumulativos con mora de más de 30 días, sin incluir los préstamos totalmente asegurados, disminuyó en todas las carteras de consumo con respecto al mismo trimestre del año anterior, y se mantuvo en niveles bajos récord en la cartera estadounidense de tarjetas de crédito. Además, los préstamos no acumulativos, los arrendamientos y las propiedades en ejecución hipotecaria también se redujeron en un 24 % con respecto al mismo periodo del año anterior.

Las pérdidas netas en préstamos fueron de 1100 millones de USD en el segundo trimestre de 2015, una disminución con respecto a los 1200 millones de USD en el primer trimestre de 2015 y 1100 millones de USD del segundo trimestre de 2014. Ajustado por las pérdidas asociadas con liquidación del DoJ de agosto de 2014 (previamente reservada) y las recuperaciones de las ventas de los préstamos no acumulativos, las pérdidas netas en préstamos disminuyeron 329 millones de USD, o un 26 %, con respecto al segundo trimestre de 2014 a 929 millones de USD con el índice de pérdidas netas en préstamos pérdidas en préstamos en disminución a 0,43 % en el segundo trimestre de 2015 de 0,56 % en el mismo trimestre del año anterior(D).

La provisión para pérdidas crediticias aumentó a 780 millones de USD en el segundo trimestre de 2015 de 411 millones de USD en el segundo trimestre de 2014, ya que la compañía continuó liberando reservas pero a un ritmo más lento que en el trimestre del año anterior y tenía un nivel más bajo de recuperaciones de venta de préstamos. Durante el segundo trimestre de 2015, la liberación de reservas fue 288 millones de USD, que incluye la utilización de las reservas de DoJ previamente devengadas, en comparación con una liberación de reservas de 662 millones de USD en el segundo trimestre de 2014.

La reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos para el índice de cobertura por pérdidas netas en préstamos anualizadas fue 3,05 veces en el segundo trimestre de 2015, en comparación con 3,67 veces en el segundo trimestre de 2014. La reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos para el índice de cobertura por pérdidas netas en préstamos anualizadas, excluido el impacto de DoJ y las recuperaciones de las ventas de los préstamos no acumulativos fue 3,51 veces en el segundo trimestre de 2015, en comparación con 3,13 veces en el segundo trimestre de 2014(D). Los préstamos no acumulativos, los arrendamientos y las propiedades en ejecución hipotecaria fueron de 11 600 millones de USD al 30 de junio de 2015, una disminución de los 12 100 millones de USD al 31 de marzo de 2015 y los 15 300 millones de USD al 30 de junio de 2014.

Dentro de la cartera de préstamos comerciales, los préstamos criticados reservables aumentaron un 7 % con respecto al trimestre del año anterior, debido a ciertas rebajas en la cartera de petróleo y gas de la compañía. Sin embargo, la tasa criticada reservable sigue siendo inferior a los niveles anteriores a la crisis financiera.

Administración de Capital y Liquidez1, 2, 3

(En miles de millones de dólares estadounidenses)     Al 30 de junio de
2015
  Al 31 de marzo
de 2015
Transición de Basilea 3 (según el enfoque estándar)      
Capital ordinario de Nivel 1 según Basilea 3 $ 158,3 $ 155,4
Activos ponderados en función del riesgo 1407,5 1405,3
Índice de capital ordinario de Nivel 1 según Basilea 3     11,2 %   11,1 %
Basilea 3 completamente gradual (según el enfoque estándar)3
Capital ordinario de Nivel 1 según Basilea 3 $ 148,3 $ 147,2
Activos ponderados en función del riesgo 1433,0 1430,7
Índice de capital ordinario de Nivel 1 según Basilea 3     10,3 %   10,3 %
(En millones de dólares estadounidenses, excepto la información por acción)   Al 30 de junio de
2015
  Al 31 de marzo de
2015
  Al 30 de junio de
2014
Índice de capital ordinario tangible4 7,6 %   7,5 %   7,1 %
Total de capital de los accionistas $ 251 659 $ 250 188 $ 237 411
Índice de capital ordinario 10,7 % 10,6 % 10,3 %
Valor tangible en los libros por acción 4 $ 15,02 $ 14,79 $ 14,24
Valor en los libros por acción   21,91     21,66     21,16  

1 Los índices de capital regulador son preliminares.

2 El 1 de enero de 2014 entraron en vigencia las normas de Basilea 3, sujetas a las disposiciones transitorias relacionadas, principalmente, con las deducciones y los ajustes reguladores que afectan al capital ordinario de Nivel 1 y al capital de Nivel 1.

3 El capital ordinario de Nivel 1 de Basilea 3 y los activos ponderados en función del riesgo en una base introducida completamente gradual son medidas financieras no establecidas en los GAAP. Para obtener más información sobre conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte la página 18 de este comunicado de prensa. Los estimados completamente graduales según Basilea 3 se calculan en virtud de su entendimiento del Enfoque estandarizado según las reglas de Basilea 3, donde se asumen todas las aprobaciones del modelo reglamentario, con excepción de la reducción potencial de los activos ponderados en función del riesgo resultante de la eliminación del cargo adicional de la Medida Integral de Riesgos. Para obtener más información, consulte la Nota (E) en la página 13.

4 El índice de capital ordinario tangible y el valor tangible en los libros por acción son medidas financieras no establecidas en los GAAP. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 22 a 24 de este comunicado de prensa.

El índice de capital del capital ordinario de nivel 1 según el Enfoque de Transición Estandarizada de Basilea 3 fue del 11,2 % al 30 de junio de 2015 y del 11,1 % al 31 de marzo de 2015.

Mientras los Enfoques del Basilea 3 estándar completamente graduales y los avanzados completamente graduales no entran en vigencia hasta 2018, la compañía está proporcionando las siguientes estimaciones con fines comparativos.

  • El índice estimado de capital del capital ordinario de nivel 1 según el enfoque estándar de Basilea 3 sobre una base completamente gradual fue un 10,3 % al 30 de junio de 2015, y al 31 de marzo de 2015(E).
  • El índice de capital estimado de capital ordinario de nivel 1 según el enfoque avanzado de Basilea 3 sobre una base completamente gradual fue un 10,4 % al 30 de junio de 2015 y 10,1 % al 31 de marzo de 2015(E).

Como se divulgó anteriormente, los reguladores bancarios de Estados Unidos han solicitado modificaciones a ciertos modelos mayoristas (por ejemplo, comercial) y otros modelos de crédito para salir de la ejecución en paralelo, lo que se estima que causará un impacto negativo en el índice de capital del capital ordinario de nivel 1. Si se incluyen las modificaciones solicitadas a estos modelos, el índice de capital del capital ordinario de nivel 1, en virtud de los enfoques de Basilea 3 Avanzados sobre una base totalmente gradual, sería, aproximadamente, el 9,3 % al 30 de junio de 2015. Actualmente trabajamos con los reguladores bancarios estadounidenses para salir del ciclo paralelo.

Al 30 de junio de 2015, el Índice estimado de apalancamiento complementario (supplementary leverage ratio, SLR)(N) para la Sociedad de Cartera Bancaria fue de aproximadamente 6,3 %, lo cual excede el 5,0 % mínimo para las sociedades de cartera del banco, y el SLR estimado para las entidades bancarias principales de la compañía fue de aproximadamente 7,0 % al 30 de junio de 2015, lo cual excede el 6,0 % del nivel "bien capitalizado".

Al 30 de junio de 2015, las Fuentes de Liquidez de Exceso Global sumaron 484 000 millones de USD, en comparación con los 478 000 millones de USD al 31 de marzo de 2015 y los 431 000 millones de USD al 30 de junio de 2014(F). El plazo requerido para obtener financiamiento fue de 40 meses al 30 de junio de 2015, en comparación con 37 meses al 31 de marzo de 2015 y 38 meses al 30 de junio de 2014(F). El Índice de Cobertura de Liquidez consolidado a 30 de junio de 2015 supera el mínimo requerido completamente gradual en 2017(O).

Las acciones ordinarias emitidas al final del período y en circulación fueron de 10 470 millones al 30 de junio de 2015, 10 520 millones al 31 de marzo de 2015 y al 30 de junio de 2014. La compañía recompró un total de 775 millones de USD en acciones ordinarias durante el segundo trimestre de 2015 a un precio promedio de 15,93 USD por acción.

El valor tangible en los libros por acción(G) fue de 15,02 USD al 30 de junio de 2015, en comparación con 14,79 USD al 31 de marzo de 2015 y 14,24 USD al 30 de junio de 2014. El valor en los libros por acción fue de 21,91 USD al 30 de junio de 2015, en comparación con 21,66 USD al 31 de marzo de 2015 y 21,16 USD al 30 de junio de 2014.

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Notas finales

(A) Los ingresos comerciales y por ventas, excluido el DVA neto, son una medida financiera no establecida en los GAAP. Las ganancias por DVA netos fueron de 102 millones de USD y 69 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados al 30 de junio de 2015 y 2014, respectivamente.

(B) Los gastos excluidos intereses, sin incluir los litigios, son una medida financiera no establecida en los GAAP. Los gastos excluidos intereses excluidos intereses en función de los GAAP fueron de 13 800 millones de USD, 15 700 millones de USD y 18 500 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados al 30 de junio de 2015, 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente. Los gastos excluidos intereses, excluidos los gastos de litigio fueron 13 600 millones de USD, 15 300 millones de USD y 14 600 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente. Los gastos de litigios fueron 200 millones de USD, 400 millones de USD y 4000 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente. El primer trimestre de 2015 también incluyó, aproximadamente, 1000 millones de USD de costos anuales de incentivos calificados para la jubilación.

(C) Los gastos excluidos intereses de Activos de Legado y Servicios (Legacy Assets and Servicing, LAS), sin incluir los litigios, son una medida financiera no establecida en los GAAP. Los gastos excluidos intereses de LAS fueron 961 millones de USD, 1200 millones de USD y 5200 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente. El gasto de litigios de LAS fue 59 millones de USD, 179 millones de USD y 3800 millones de USD en los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente.

(D) Las pérdidas netas en préstamos ajustadas por el impacto de la liquidación de DoJ de (166) millones de USD, (230) millones de USD y 0 USD previamente reservadas y las recuperaciones de las ventas de préstamos no acumulativos de 27 millones de USD, 40 millones de USD y 185 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014 son medidas financieras no-GAAP. Sobre una base GAAP, las pérdidas netas en préstamos fueron 1100 millones de USD y el índice de pérdidas netas en préstamos fue de 0,49 % para los períodos de tres meses finalizados al 30 de junio de 2015, 1200 millones de USD y 0,56 % los períodos de tres meses finalizados el 31 de marzo de 2015 y 1100 millones de USD y 0,48 % para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2014.

(E) El capital ordinario de Nivel 1 de Basilea 3 y los activos ponderados en función del riesgo en una base introducida completamente gradual son medidas financieras no establecidas en los GAAP. Para obtener más información sobre la conciliación en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte la página 18 de este comunicado de prensa. El 1 de enero de 2014 entraron en vigencia las normas de Basilea 3, sujetas a las disposiciones transitorias relacionadas principalmente con las deducciones y los ajustes reguladores que afectan al capital ordinario de Nivel 1 (CET1) y al capital de Nivel 1. Las estimaciones de los Enfoques avanzados de Basilea 3 suponen que los reguladores bancarios estadounidenses aprobarán nuestros modelos analíticos internos, incluida la aprobación de la metodología de los modelos internos, pero no incluyen el beneficio de la remoción del sobrecargo aplicable a la medida integral de riesgos. Nuestras estimaciones bajo los Enfoques avanzados de Basilea 3 podrían perfeccionarse con el tiempo como resultado de otras creaciones de reglamentos o aclaraciones por parte de las agencias reguladoras bancarias de los Estados Unidos o a medida que nuestro entendimiento e interpretación de los reglamentos evolucionen. Los reguladores bancarios estadounidenses han solicitado modificaciones a ciertos modelos analíticos, incluido el modelo mayorista (p. ej., comercial) y otros modelos crediticios que aumentarían nuestros activos ponderados en función del riesgo, y se estima que afectarán, negativamente, nuestros índices de capital ordinario. Si se incluyen las modificaciones solicitadas a estos modelos, el índice de capital del capital ordinario de nivel 1 en virtud de los enfoques de Basilea 3 Avanzados sobre una base totalmente gradual sería aproximadamente el 9,3 % al 30 de junio de 2015. Actualmente trabajamos con los reguladores bancarios estadounidenses para salir del ciclo paralelo.

(F) Las Fuentes de Liquidez de Exceso Global incluyen dinero en efectivo y de alta calidad, líquido, valores gravados, limitados a valores públicos de los EE. UU., títulos de agencias estadounidenses, MBS de agencias de Estados Unidos y un selecto grupo de valores gubernamentales y supranacionales no estadounidenses, y que están fácilmente disponibles para satisfacer las necesidades de financiación a medida que surgen. No incluye ventana de descuento de la Reserva Federal o la capacidad de endeudamiento del Federal Home Loan Bank. Las transferencias de liquidez de las entidades bancarias u otras reguladas están sujetas a determinadas restricciones reguladoras. El Tiempo de financiación necesario (Time-to-required funding, TTF) es una medida de cobertura de deuda y se expresa como el número de meses de obligaciones que la sociedad de cartera sin garantía de Bank of America Corporation puede cumplir utilizando únicamente sus Fuentes de Liquidez de Exceso Global sin la emisión de deuda o de abastecimiento de liquidez adicional. Definimos las obligaciones contractuales sin garantía para los propósitos de este indicador como vencimientos de deuda superior o subordinada emitidos o garantizados por el Bank of America Corporation. Hemos incluido en el monto de las obligaciones contractuales sin garantía, el pasivo de 8600 millones de USD, incluidos los costos estimados, para las liquidaciones, principalmente, por la liquidación de titularización de etiqueta privada de BNY Mellon anunciada anteriormente.

(G) El Valor tangible en los libros por acción ordinaria es una medida no establecida en los GAAP. Es posible que otras compañías definan o calculen esta medida de manera diferente. El valor en los libros por acción fue de 21,91 USD al 30 de junio de 2015, en comparación con 21,66 USD al 31 de marzo de 2015 y 21,16 USD al 30 de junio de 2014. Para obtener más información, consulte las páginas 22 a 24 de este comunicado de prensa.

(H) El índice de capital ordinario tangible del retorno sobre activos es una medida financiera no establecida en los GAAP. Consideramos que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de la Corporación. Es posible que otras compañías definan o calculen esta medida de manera diferente. El capital ordinario del retorno sobre activos fue 8,75 % en el segundo trimestre de 2015.

(B) La base de rendimiento imponible equivalente (Fully taxable-equivalent, FTE) es una medida financiera no establecida en los GAAP. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 22 a 24 de este comunicado de prensa. Los ingresos netos en concepto de intereses en función de los GAAP fueron de 10 500 millones de USD, 9500 millones de USD y 10 000 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente. Los Ingresos netos en concepto de intereses en base FTE excluidos los ajustes relacionados con el mercado representan una medida financiera no establecida en los GAAP. Los ajustes relacionados con el mercado de los gastos de amortización de primera calidad y la ineficacia de cobertura fueron 700 millones de USD, (500) y (200) millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente. El total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, en función de los GAAP, fue de 22 100 millones de USD, 21 200 millones de USD y 21 700 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014, respectivamente.

(J) Clasificaciones según Dealogic, al 6 de julio de 2015, para el trimestre finalizado el 30 de junio de 2015.

(K) Los ingresos comerciales y por ventas de capital, sin incluir el DVA neto, son una medida financiera no establecida en los GAAP. Las ganancias de capital por DVA neto fueron 20 millones de USD y 13 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015 y 2014.

(L) los ingresos de Mercados Globales, excluidos el DVA neto, es una medida financiera no establecida en los GAAP. Las ganancias por DVA netos fueron de 102 millones de USD y 69 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados al 30 de junio de 2015 y 2014, respectivamente.

(M) Los ingresos comerciales y por ventas de FICC, excluido el DVA neto, son una medida financiera no establecida en los GAAP. Las ganancias por DVA netos fueron de 82 millones de USD y 56 millones de USD para los períodos de tres meses finalizados al 30 de junio de 2015 y 30 de junio de 2014, respectivamente.

(N) El índice de apalancamiento complementario se basa en las estimaciones de nuestro entendimiento actual de las reglas finalizadas emitidas por los reguladores bancarios el 3 de septiembre de 2014. El índice estimado se mide con el uso del capital de Nivel 1 del fin del trimestre bajo el acuerdo Basilea 3 en una base introducida completamente gradual. El denominador es la exposición de apalancamiento complementario basada en el promedio diario de la suma de las exposiciones incluidas en el balance de menos las deducciones de Nivel 1 permitidas, así como el promedio simple de determinadas exposiciones fuera de balance, a partir del final de cada mes en un trimestre. Las exposiciones fuera de balance incluyen compromisos de préstamos, cartas de crédito, derivados del mercado extrabursátil (over-the-counter, OTC), transacciones de reposición y compromisos de préstamos de margen.

(O) Las estimaciones del Índice de Cobertura de Liquidez (Liquidity Coverage Ratio, LCR) se basan en el conocimiento actual de las reglas finales de LCR de los EE. UU. publicadas el 3 de septiembre de 2014.

Nota: Brian Moynihan, Director Ejecutivo, y Bruce Thompson, Director Financiero, hablarán sobre los resultados del segundo trimestre de 2015 en una teleconferencia hoy a las 8:30 a. m., hora del Este.

Para tener acceso a la presentación y al material complementario, visite el sitio web de Relaciones con los Inversores de Bank of America en http://investor.bankofamerica.com. Para contar con una conexión a la teleconferencia en modo de audición solamente, comuníquese al 1.877.200.4456 (dentro de los Estados Unidos) o 1.785.424.1732 (internacional) y digite la identificación para conferencia: 79795. Por favor, marque 10 minutos antes del inicio de la llamada.

Habrá disponible una repetición por webcast a través del sitio web de Relaciones con los inversores de Bank of America. También habrá disponible una repetición de la teleconferencia al mediodía el 15 de julio, hasta las 11:59 p. m. del 23 de julio, por teléfono, al 1.800.753.8546 (EE. UU.) o 1.402.220.0685 (internacional).

Bank of America
Bank of America es una de las instituciones financieras más grandes del mundo, que presta servicios a clientes individuales, pequeñas y medianas empresas y grandes corporaciones, con una amplia gama de operaciones bancarias, de inversión, gestión de activos y otros productos y servicios financieros, y de gestión de riesgo. La compañía brinda un servicio incomparable en los Estados Unidos; atiende a, aproximadamente, 48 millones de clientes y pequeñas empresas, con cerca de 4800 centros financieros minoristas y, aproximadamente, 16 000 cajeros automáticos, y una banca en línea galardonada con 31 millones de usuarios activos y aproximadamente 18 millones de usuarios móviles. Bank of America se encuentra entre las principales compañías de gestión de patrimonio del mundo, es líder mundial en comercialización y banca corporativa y de inversión a lo largo de una amplia gama de clases de activos, y presta servicios a corporaciones, gobiernos, instituciones y personas en todo el mundo. Bank of America ofrece respaldo líder en la industria a aproximadamente 3 millones de propietarios de pequeñas empresas a través de una serie de productos y servicios en línea innovadores y fáciles de usar. La compañía presta servicios a clientes a través de operaciones en la totalidad de los 50 estados, el Distrito de Columbia, las Islas Vírgenes de los Estados Unidos, Puerto Rico y más de 35 países. Las acciones de Bank of America Corporation (NYSE: BAC) se cotizan en la Bolsa de Valores de Nueva York.

Declaraciones a futuro
Bank of America y su gerencia pueden emitir ciertas declaraciones que constituyan “declaraciones a futuro” dentro del significado de la Ley de Reforma de Litigios sobre Títulos de Valores Privados (Private Securities Litigation Reform Act) de 1995. Estas declaraciones se pueden identificar por el hecho de que no se relacionan específicamente con hechos históricos o actuales. Las declaraciones a futuro suelen utilizar palabras como “anticipa”, “apunta”, “espera”, “calcula”, “pretende”, “planea”, “objetivos”, “cree”, “continúa” y otras expresiones similares o verbos futuros o condicionales tales como “podrá”, “puede”, “podría”, “debería” y “pudiera”. Las declaraciones a futuro representan las expectativas, planes o proyecciones actuales que Bank of America tiene de sus resultados e ingresos futuros, negocios futuros y condiciones económicas más generalmente, y otros temas similares. Estas declaraciones no son garantía de futuros resultados ni rendimiento e implican ciertos riesgos, incertidumbres y presunciones que son difíciles de predecir y que, frecuentemente, exceden el control de Bank of America. Los resultados reales pueden diferir sustancialmente de los expresados o incluidos en cualquiera de estas declaraciones a futuro.

Le advertimos no depositar confianza indebida en ninguna de las declaraciones a futuro y tener en cuenta los siguientes riesgos e incertidumbres, al igual que los riesgos e incertidumbres detallados en su totalidad en el Artículo 1A: Factores de Riesgo del Informe Anual 2014 en el Formulario 10-K de Bank of America y en todas las presentaciones posteriores ante la Comisión de Bolsa y Valores: la capacidad de la Compañía para resolver reclamos de recompra de declaraciones y garantías, y aquellos relacionados y la posibilidad de que la Compañía pudiera enfrentar servicios relacionados, valores, fraudes, indemnización, contribución u otros reclamos de parte de una o más contrapartes, incluidos fideicomisarios, compradores de préstamos, aseguradores, emisores, otras partes involucradas en la titulización, los aseguradores de bonos o inversores de marca privada u otros; la posibilidad de que no se obtenga la aprobación final del tribunal de los acuerdos negociados, incluida la posibilidad de que todas las condiciones necesarias para obtener la aprobación final del acuerdo de BNY Mellon no se produzcan; la posibilidad de que las pérdidas de declaraciones y garantías futuras se produzcan en exceso del pasivo registrado de la Compañía y del rango estimado de posibles pérdidas de sus exposiciones a declaraciones y garantías; la posibilidad de que la Compañía no cobre los reclamos de seguro hipotecario; los reclamos potenciales, los daños, las multas, las sanciones y el daño a la reputación debido a litigios pendientes o futuros y los procesos reguladores, incluida la posibilidad de que los montos sean en exceso del pasivo registrado de la Compañía y del rango estimado de posibles pérdidas de sus exposiciones a litigios; la posibilidad de que la Comisión Europea vaya a imponer medidas correctivas en relación con su investigación de las prácticas competitivas de la Compañía; el posible resultado de la tasa LIBOR, otras tasas de referencia y consultas de divisas e investigaciones; las incertidumbres acerca de la estabilidad financiera y las tasas de crecimiento de las jurisdicciones no estadounidenses, el riesgo de que esas jurisdicciones puedan tener dificultades en el pago de su deuda soberana, y las tensiones relacionadas en los mercados financieros, las divisas y el comercio, y las exposiciones de la Compañía a tales riesgos, incluidos los riesgos directos, indirectos y operativos; el impacto en las tasas Globales de interés, en los tipos de cambio y en las condiciones económicas; el impacto en los Negocios de la Compañía, la situación financiera y los resultados de las operaciones de un potencial entorno de tasas de interés más altas; los cambios adversos en las calificaciones de crédito de la Compañía de las principales agencias de calificación de crédito; las estimaciones del valor justo de determinados activos y pasivos de la Compañía; la incertidumbre sobre el contenido, la sincronización y el impacto potencial de los requisitos del capital regulador y la liquidez, que incluye pero no se limita a cualquier recargo a los Bancos de Importancia Sistémica Global (Global Sistemically Important Banks, GSIB); la posibilidad de que nuestros modelos analíticos internos no se aprueben por el impacto de la aplicación y el cumplimiento de los nuevos reguladores bancarios de Estados Unidos en evolución; la posibilidad de que nuestros activos ponderados en función del riesgo puedan aumentar como resultado de las modificaciones a nuestros modelos analíticos internos en relación con la salida de la ejecución en paralelo; el posible impacto de las acciones de la Reserva Federal sobre los planes de capital de la Compañía; el impacto de la aplicación y el cumplimiento de las Regulaciones Internacionales nuevas y en evolución que incluyen pero no se limitan a los requisitos de planificación de recuperación y resolución, la Regla Volcker, y los reglamentos derivados; el impacto del cambio en las leyes impositivas del Reino Unido para limitar cuánta Pérdida Neta de Explotación (Net Operating Loss, NOL) puede compensar los beneficios anuales; una falla o vulneración de los sistemas operativos o de la seguridad o infraestructura de la Compañía, o de terceras partes con las que hacemos Negocios, incluso como resultado de los ataques cibernéticos, y otros asuntos similares.

Las declaraciones a futuro solo tienen validez a la fecha en que se emiten, y Bank of America no asume la obligación de actualizar las declaraciones a futuro para reflejar el impacto de las circunstancias o los eventos que surjan después de la fecha de la emisión de las declaraciones a futuro.

BofA Global Capital Management Group, LLC (“BofA Global Capital Management”) es una división de administración de activos de Bank of America Corporation. Las entidades de BofA Global Capital Management ofrecen servicios y productos para la gerencia de inversiones destinados a inversores institucionales e individuales.

Bank of America Merrill Lynch es el nombre comercial de los Negocios de Banca Global y Mercados Globales de Bank of America Corporation. Los préstamos, los derivados y otras actividades bancarias comerciales se llevan a cabo a través de las filiales bancarias de Bank of America Corporation, incluido Bank of America, N.A., miembro de la Corporación Federal de Seguros de Depósito (Federal Deposit Insurance Corporation, FDIC). Los valores, el asesoramiento financiero y otras actividades bancarias de inversión se llevan a cabo a través de las filiales de inversión de Bank of America Corporation (Filiales de Banca de Inversión), que incluyen a Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated, que son corredores registrados y miembros de FINRA y SIPC. Los productos de inversión ofrecidos por las Filiales de la Banca de Inversión: No Están Asegurados por la FDIC * Pueden Perder Valor * No Tienen Garantía Bancaria. Los corredores de Bank of America Corporation no son bancos sino entidades legales separadas de sus filiales bancarias. Las obligaciones de los corredores no son obligaciones de sus filiales bancarias (salvo que se establezca explícitamente lo contrario), y estas filiales bancarias no son responsables de los valores que venden, ofrecen o recomiendan los corredores. Lo que antecede también se aplica a otras filiales no bancarias.

Si desea obtener más información sobre Bank of America, visite la sala de redacción de Bank of America en http://newsroom.bankofamerica.com.

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Bank of America Corporation y subsidiarias    
Información financiera seleccionada    
(En millones de dólares estadounidenses, excepto la información por acción; acciones en miles)
     
Estado resumido de resultados Finalizado el período de seis meses
30 de junio
Segundo
trimestre de
2015
Primer
trimestre
de 2015
Segundo
trimestre
de 2014
2015 2014
Ingresos netos en concepto de intereses $ 19 939 $ 20 098 $ 10 488 $ 9451 $ 10 013
Ingresos que no provienen de intereses 23 380   24 215   11 629   11 751   11 734
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses 43 319 44 313 22 117 21 202 21 747
Provisión para pérdidas crediticias 1545 1420 780 765 411
Gastos excluidos intereses 29 513   40 779   13 818   15 695   18 541
Ingresos antes del impuesto sobre la renta 12 261 2114 7519 4742 2795
Gasto por impuesto sobre la renta 3584   99   2199   1385   504
Ingreso neto $ 8677   $ 2015   $ 5320   $ 3357   $ 2291
Dividendos de acciones preferenciales 712   494   330   382   256
Ingresos netos aplicables a los accionistas comunes $ 7965   $ 1521   $ 4990   $ 2975   $ 2035
 
Acciones ordinarias emitidas 3947 25 149 88 3859 224
Acciones ordinarias promedio emitidas y en circulación 10 503 379 10 539 769 10 488 137 10 518 790 10 519 359
Acciones ordinarias diluidas promedio emitidas y en circulación 11 252 417 10 599 641 11 238 060 11 266 511 11 265 123
 
Balance resumido promedio
Total de valores de deuda $ 384 747 $ 337 845 $ 386 357 $ 383 120 $ 345 889
Total de arrendamientos y préstamos 876 929 916 012 881 415 872 393 912 580
Total de activos que devengan intereses 1 810 178 1 822 177 1 815 892 1 804 399 1 840 850
Total de activos 2 145 307 2 154 494 2 151 966 2 138 574 2 169 555
Total de depósitos 1 138 801 1 123 399 1 146 789 1 130 726 1 128 563
Capital de los titulares de acciones ordinarias 227 078 222 711 228 780 225 357 222 221
Capital total de los accionistas 248 413 236 179 251 054 245 744 235 803
 
Índices de rendimiento
Rendimiento sobre los activos promedio 0,82 % 0,19 % 0,99 % 0,64 % 0,42
Rendimiento sobre el capital tangible de los accionistas promedio (1) 10,38 2,05 12,78 7,88 5,47
 
Información por acción ordinaria
Ganancias $ 0,76 $ 0,14 $ 0,48 $ 0,28 $ 0,19
Ganancias diluidas 0,72 0,14 0,45 0,27 0,19
Dividendos pagados 0,10 0,02 0,05 0,05 0,01
Valor en los libros 21,91 21,16 21,91 21,66 21,16
Valor tangible en los libros (1) 15,02 14,24 15,02 14,79 14,24
 
30 de junio de
2015
31 de marzo de
2015
30 de junio de
2014
Balance resumido al final del período
Total de valores de deuda $ 392 379 $ 383 989 $ 352 883
Total de arrendamientos y préstamos 886 449 877 956 911 899
Total de activos que devengan intereses 1 807 112 1 800 796 1 830 546
Total de activos 2 149 034 2 143 545 2 170 557
Total de depósitos 1 149 560 1 153 168 1 134 329
Capital de los titulares de acciones ordinarias 229 386 227 915 222 565
Capital total de los accionistas 251 659 250 188 237 411
Acciones ordinarias emitidas y en circulación 10 471 837 10 520 401 10 515 825
 
Calidad crediticia Finalizado el período de seis meses
30 de junio
Segundo
trimestre
de 2015
Primer
trimestre
de 2015
Segundo
trimestre
de 2014
2015 2014
Total de pérdidas netas en préstamos $ 2262 $ 2461 $ 1068 $ 1194 $ 1073
Pérdidas netas en préstamos como porcentaje de préstamos promedio y arrendamientos pendientes (2) 0,53 % 0,55 % 0,49 % 0,56 % 0,48
Provisión para pérdidas crediticias $ 1545 $ 1420 $ 780 $ 765 $ 411
 
30 de junio de
2015
31 de marzo de
2015
30 de junio de
2014
Préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria en total(3) $ 11 565 $ 12 101 $ 15 300
Préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria como porcentaje de los préstamos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria en total (2) 1,31 % 1,39 % 1,70
Reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos $ 13 068 $ 13 676 $ 15 811
Reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos como porcentaje del total de los préstamos y arrendamientos pendientes (2) 1,49 % 1,57 % 1,75
Bank of America Corporation y subsidiarias  
Información financiera seleccionada (continuación)    
(En millones de dólares estadounidenses)
        Transición estandarizada de Basilea 3

Administración del capital

30 de junio de
2015
31 de marzo de
2015
  30 de junio de
2014
Métrica del capital basado en el riesgo (4, 5):
Capital ordinario de Nivel 1 $ 158 326 $ 155 438 $ 153 582
Índice de capital ordinario de Nivel 1 11,2 % 11,1 % 12,0 %
Índice de apalancamiento de Nivel 1 8,5 8,4 7,7
 
Índice de capital tangible (6) 8,6 8,6 7,8
Índice de capital ordinario tangible (6) 7,6 7,5 7,1
 
Conciliaciones de capital regulador(4, 7) 30 de junio de
2015
31 de marzo de
2015
30 de junio de
2014
Capital regulador - transición de Basilea 3 a completamente gradual
Índice de capital ordinario de Nivel 1 (transición) (5) $ 158 326 $ 155 438 $ 153 582
Activos de impuestos diferidos derivados de la pérdida operativa neta y transferencias de crédito impositivo producidas durante la transición (5705 ) (6031 ) (11 118 )
DVA relacionado con pasivos y derivados transferidos durante la transición 384 498 1229
Activos definidos de fondos de pensiones de beneficios transferidos durante la transición (476 ) (459 ) (658 )
Acumulado OCI gradual durante la transición (1884 ) (378 ) (1597 )
Intangibles graduales durante la transición (1751 ) (1821 ) (2854 )
Otros ajustes y deducciones graduales durante la transición (588 ) (48 ) (1401 )
Capital ordinario de Nivel 1 (completamente gradual) $ 148 306   $ 147 199   $ 137 183  
 
Activos ponderados en función del riesgo, según lo informado a Basilea 3 (completamente gradual)
Según el informe de los activos ponderados en función del riesgo (5) $ 1 407 509 $ 1 405 267 $ 1 284 924
Cambio en los activos ponderados en función del riesgo de informado a completamente gradual 25 461   25 394   151 901  
Activos ponderados en función del riesgo de Enfoque estándar de Basilea 3 (completamente gradual) 1 432 970 1 430 661 1 436 825
Cambio en los activos ponderados en función del riesgo para modelos avanzados (6067 ) 30 529   (49 390 )
Activos ponderados en función del riesgo de Enfoque avanzado de Basilea 3 (completamente gradual) $ 1 426 903   $ 1 461 190   $ 1 387 435  
 
Índices de capital regulador
Capital ordinario de Nivel 1 según Enfoque estándar de Basilea 3 (transición) (5) 11,2 % 11,1 % 12,0 %
Capital ordinario de Nivel 1 según Enfoque estándar de Basilea 3 (completamente gradual) 10,3 10,3 9,5
Capital ordinario de Nivel 1 según Enfoque avanzado de Basilea 3 (completamente gradual) 10,4 10,1 9,9

(1) El rendimiento sobre el capital tangible de los accionistas comunes promedio y el valor tangible en los libros por acción común son medidas financieras no establecidas en los GAAP. Consideramos que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de la Corporación. Es posible que otras compañías definan o calculen estas medidas financieras de manera diferente. Consulte Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP en las páginas 22 a 24.

(2) Los índices no incluyen préstamos calculados según la opción de valor justo durante el período. Los índices de pérdidas en préstamos netas se calculan, anualmente, para la presentación trimestral.

(3) Los saldos no incluyen tarjetas de crédito para consumidores vencidas, préstamos para consumidores con garantía inmobiliaria en los que el pago de la deuda está asegurado por la Administración Federal de Vivienda ni acuerdos contingentes a largo plazo asegurados individualmente (préstamos de vivienda totalmente asegurados), y en general, otros préstamos comerciales y para el consumidor sin garantía inmobiliaria; préstamos adquiridos con deterioro de la solvencia crediticia aunque el cliente pueda estar atrasado según el contrato; préstamos no acumulativos retenidos para la venta; los préstamos no acumulativos calculados según la opción de valor justo; y préstamos improductivos con refinanciación de la deuda eliminados de la cartera adquirida con deterioro de la solvencia crediticia antes del 1 de enero de 2010.

(4) Los índices de capital normativo son preliminares.

(5) El índice del capital ordinario de nivel 1 al 31 de marzo de 2015 y al 30 de junio de 2015 refleja la migración del cálculo de los activos ponderados en función del riesgo del enfoque general basado en riesgo del Enfoque estandarizado de Basilea 3, y el capital ordinario de nivel 1 incluye las disposiciones reguladoras de transición del capital regulador gradual de 2015.

(6) El índice de capital tangible es equivalente al capital tangible de los accionistas al final del período dividido por los activos tangibles al final del período. El índice de capital ordinario tangible es equivalente al capital tangible de los accionistas al final del período dividido por los activos tangibles al final del período. El capital tangible de los accionistas y los activos tangibles son medidas financieras no establecidas en los GAAP. Consideramos que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de la Corporación. Es posible que otras compañías definan o calculen estas medidas financieras de manera diferente. Consulte Conciliaciones en función de las medidas establecidas en los GAAP en las páginas 22 a 24.

(7) El capital ordinario de Nivel 1 de Basilea 3 y los activos ponderados en función del riesgo en una base introducida completamente gradual son medidas financieras no establecidas en los GAAP. Consulte las medidas financieras establecidas en los GAAP para las conciliaciones. Los estimados completamente graduales según Basilea 3 y el índice de apalancamiento suplementario se basan en su comprensión actual del Enfoque estandarizado y avanzado según las reglas de Basilea 3. De acuerdo con los enfoques avanzados de Basilea 3, los activos ponderados en función del riesgo se determinan, principalmente, para el riesgo del mercado y el riesgo crediticio, de forma similar al Enfoque estandarizado, y también incorporan el riesgo operativo. Las mediciones de capital del riesgo de mercado son consistentes con el Enfoque estandarizado, excepto por las exposiciones de titularización, donde el Enfoque de la Fórmula Supervisora también se permite. Las exposiciones al riesgo crediticio se miden con modelos internos basados en calificaciones para determinar la ponderación del riesgo aplicable mediante la estimación de la probabilidad de incumplimiento, pérdida ante el incumplimiento y, en ciertas circunstancias, exposición ante el incumplimiento. Los modelos internos analíticos se basan, principalmente, en el incumplimiento histórico interno y en la experiencia de pérdida. Los cálculos según Basilea 3 requieren que la gerencia realice estimaciones, suposiciones e interpretaciones, incluida la probabilidad de eventos futuros basados en la experiencia histórica. Los resultados actuales podrían diferir de dichas estimaciones y suposiciones. Estas estimaciones suponen que los reguladores bancarios estadounidenses aprobarán nuestros modelos analíticos internos, incluida la aprobación de la metodología de los modelos internos, pero no incluyen el beneficio de la remoción del sobrecargo aplicable a la medida integral de riesgos. Nuestras estimaciones bajo los Enfoques avanzados de Basilea 3 podrían perfeccionarse con el tiempo como resultado de otras creaciones de reglamentos o aclaraciones por parte de las agencias reguladoras bancarias de los Estados Unidos o a medida que nuestro entendimiento e interpretación de los reglamentos evolucionen. Los reguladores bancarios estadounidenses han solicitado modificaciones a ciertos modelos analíticos, incluido el modelo mayorista (p. ej., comercial) y otros modelos crediticios que aumentarían nuestros activos ponderados en función del riesgo, y se estima que afectarán, negativamente, nuestros índices de capital ordinario. Si se incluyen las modificaciones solicitadas a estos modelos, el índice de capital del capital ordinario de nivel 1 en virtud de los enfoques de Basilea 3 Avanzados sobre una base totalmente gradual sería aproximadamente el 9,3 % al 30 de junio de 2015. Actualmente trabajamos con los reguladores bancarios estadounidenses para salir del ciclo paralelo.

Bank of America Corporation y subsidiarias
Resultados trimestrales por segmento de negocios
(En millones de dólares estadounidenses)
    Segundo trimestre de 2015

Banca de

Consumo

  GWIM   Banca

Global

  Mercados

Globales

 

Activos de Legado

y Servicios

  Todo

lo Demás

Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses (en base FTE) (1) $ 7544 $ 4573 $ 4115 $ 4259 $ 1089 $ 765
Provisión para pérdidas crediticias 506 15 177 6 57 19
Gastos excluidos intereses 4321 3457 1941 2723 961 415
Ingreso neto 1704 690 1251 993 45 637
Rendimiento sobre el capital asignado promedio(2) 24 % 23 % 14 % 11 % 1 % n/s
Balance
Promedio
Total de arrendamientos y préstamos $ 201 703 $ 130 270 $ 300 631 $ 61 908 $ 30 897 $ 156 006
Total de depósitos 545 454 239 974 288 117 39 718 n/s 22 482
Capital asignado (2) 29 000 12 000 35 000 35 000 24 000 n/s
Al final del período
Total de arrendamientos y préstamos $ 204 380 $ 132 377 $ 307 085 $ 66 026 $ 30 024 $ 146 557
Total de depósitos 547 343 237 624 292 261 39 326 n/s 22 964
 
Primer trimestre de 2015

Banca de

Consumo

GWIM Banca

Global

Mercados

Globales

Activos de Legado

y Servicios

Todo

lo Demás

Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses (en base FTE) (1) $ 7450 $ 4517 $ 4278 $ 4614 $ 914 $ (352 )
Provisión para pérdidas crediticias 716 23 96 21 91 (182 )
Gastos excluidos intereses 4389 3459 2010 3131 1203 1503
Ingreso neto (pérdida) 1475 651 1366 945 (239 ) (841 )
Rendimiento sobre el capital asignado promedio(2) 21 % 22 % 16 % 11 % n/s n/s
Balance
Promedio
Total de arrendamientos y préstamos $ 199 581 $ 126 129 $ 289 522 $ 56 992 $ 32 411 $ 167 758
Total de depósitos 531 365 243 561 286 434 39 699 n/s 19 406
Capital asignado (2) 29 000 12 000 35 000 35 000 24 000 n/s
Al final del período
Total de arrendamientos y préstamos $ 200 153 $ 127 556 $ 295 653 $ 63 019 $ 31 690 $ 159 885
Total de depósitos 549 489 244 080 290 422 38 668 n/s 19 467
 
Segundo trimestre de 2014
Banca de Consumo GWIM Banca

Global

Mercados

Globales

Activos de Legado

y Servicios

Todo

lo Demás

Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses (en base FTE) (1) $ 7649 $ 4589 $ 4438 $ 4599 $ 800 $ (115 )
Provisión para pérdidas crediticias 550 (8 ) 136 20 (39 ) (248 )
Gastos excluidos intereses 4505 3445 2007 2875 5234 475
Ingreso neto (pérdida) 1634 726 1445 1102 (2741 ) 125
Rendimiento sobre el capital asignado promedio(2) 22 % 24 % 17 % 13 % n/s n/s
Balance
Promedio
Total de arrendamientos y préstamos $ 195 413 $ 118 512 $ 287 795 $ 63 579 $ 36 705 $ 210 576
Total de depósitos 514 137 240 042 284 947 41 323 n/s 36 471
Capital asignado (2) 30 000 12 000 33 500 34 000 17 000 n/s
Al final del período
Total de arrendamientos y préstamos $ 197 021 $ 120 187 $ 286 976 $ 66 260 $ 35 984 $ 205 471
Total de depósitos 514 838 237 046 295 382 41 951 n/s 33 824

(1) La base FTE es una medida de rendimiento que la gerencia utiliza para el manejo de la compañía y que, a su criterio, brinda a los inversores un panorama más preciso del margen de intereses con fines comparativos.

(2) El rendimiento sobre el capital asignado promedio se calcula como ingreso neto, ajustado para el costo de los fondos y los créditos de ganancias y determinados gastos relacionados con activos intangibles, dividido entre el capital asignado promedio. El capital asignado y los rendimientos relacionados son medidas financieras que no están establecidas en los GAAP. La compañía considera que estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrecen mayor claridad para evaluar los resultados de los segmentos. Es posible que otras compañías definan o calculen estas medidas de manera diferente. (Ver Anexo A: Las conciliaciones en función de las Medidas Financieras Establecidas y No Establecidas en los GAAP se encuentran en las páginas 22 a 24).

n/s = no es significativo

Bank of America Corporation y subsidiarias
Resultados anuales a la fecha por segmento de negocios
(En millones de dólares estadounidenses)
    Seis meses finalizados el 30 de junio de 2015

Banca de

Consumo

  GWIM   Banca

Global

  Mercados

Globales

 

Activos de Legado

y Servicios

  Todo

lo Demás

Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses (en base FTE) (1) $ 14 994 $ 9090   $ 8393 $ 8873   $ 2003 $ 413
Provisión para pérdidas crediticias 1222 38 273 27 148 (163 )
Gastos excluidos intereses 8710 6916 3951 5854 2164 1918
Ingreso neto (pérdida) 3179 1341 2617 1938 (194 ) (204 )
Rendimiento sobre el capital asignado promedio(2) 22 % 23 % 15 % 11 % n/s n/s
Balance
Promedio
Total de arrendamientos y préstamos $ 200 648 $ 128 211 $ 295 107 $ 59 463 $ 31 650 $ 161 850
Total de depósitos 538 448 241 758 287 280 $ 39 709 n/s 20 951
Capital asignado (2) 29 000 12 000 35 000 35 000 24 000 n/s
Al final del período
Total de arrendamientos y préstamos $ 204 380 $ 132 377 $ 307 085 $ 66 026 $ 30 024 $ 146 557
Total de depósitos 547 343 237 624 292 261 39 326 n/s 22 964
 
Seis meses finalizados el 30 de junio de 2014

Banca de

Consumo

GWIM   Banca

Global

Mercados

Globales

 

Activos de Legado

y Servicios

Todo

lo Demás

Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses (en base FTE) (1) $ 15 300 $ 9136 $ 8964 $ 9625 $ 1486 $ 216
Provisión para pérdidas crediticias 1359 15 417 38 (27 ) (382 )
Gastos excluidos intereses 9000 6803 4184 5964 12 637 2191
Ingreso neto (pérdida) 3102 1455 2738 2412 (7622 ) 70 )
Rendimiento sobre el capital asignado promedio(2) 21 % 25 % 16 % 14 % n/s n/s
Balance
Promedio
Total de arrendamientos y préstamos $ 195 916 $ 117 235 $ 287 857 $ 63 637 $ 37 401 $ 213 966
Total de depósitos 509 519 241 409 283 943 41 493 n/s 35 731
Capital asignado (2) 30 000 12 000 33 500 34 000 17 000 n/s
Al final del período
Total de arrendamientos y préstamos $ 197 021 $ 120 187 $ 286 976 $ 66 260 $ 35 984 $ 205 471
Total de depósitos 514 838 237 046 295 382 41 951 n/s 33 824

(1) La base FTE es una medida de rendimiento que la gerencia utiliza para el manejo de la compañía y que, a su criterio, brinda a los inversores un panorama más preciso del margen de intereses con fines comparativos.

(2) El rendimiento sobre el capital asignado promedio se calcula como ingreso neto, ajustado para el costo de los fondos y los créditos de ganancias y determinados gastos relacionados con activos intangibles, dividido entre el capital asignado promedio. El capital asignado y los rendimientos relacionados son medidas financieras que no están establecidas en los GAAP. La compañía considera que estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrecen mayor claridad para evaluar los resultados de los segmentos. Es posible que otras compañías definan o calculen estas medidas de manera diferente. (Ver Anexo A: Las conciliaciones en función de las Medidas Financieras Establecidas y No Establecidas en los GAAP se encuentran en las páginas 22 a 24).

n/s = no es significativo

Bank of America Corporation y subsidiarias
Información financiera complementaria                      
(En millones de dólares estadounidenses)          
 
Datos de la base FTE (1) Finalizado el período de seis meses
30 de junio
Segundo
trimestre
de 2015
Primer
trimestre
de 2015
Segundo
trimestre
de 2014
2015 2014
Ingresos netos en concepto de intereses $ 20 386 $ 20 512 $ 10 716 $ 9670 $ 10 226
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses 43 766 44 727 22 345 21 421 21 960
Rendimiento neto por intereses 2,27 % 2,26 % 2,37 % 2,17 % 2,22 %
Índice de eficiencia 67,43 91,17 61,84 73,27 84,43
 
 
Otro tipo de información 30 de junio de
2015
31 de marzo de
2015
30 de junio de
2014
Cantidad de centros financieros en los EE. UU. 4789 4835 5023
Cantidad de cajeros automáticos de la marca en los EE. UU. 15 992 15 903 15 973
Empleados equivalentes a tiempo completo al cierre 216 679 219 658 233 201

(1) La base FTE es una medida financiera no establecida en los GAAP. La base FTE es una medida de rendimiento que la gerencia utiliza para el manejo de la compañía y que, a su criterio, brinda a los inversores un panorama más preciso del margen de intereses con fines comparativos. Consulte las Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP en las páginas 22 a 24.

Bank of America Corporation y subsidiarias
Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP
(En millones de dólares estadounidenses)

La empresa evalúa su negocio en base FTE, una medida financiera no establecida en los GAAP. La empresa considera que administrar el negocio con ingresos netos en concepto de intereses en base FTE brinda un panorama más preciso del margen de intereses con fines comparativos. El Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, incluye los ingresos netos en concepto de intereses en base FTE y sobre los ingresos que no provienen de intereses. La empresa considera los índices y análisis relacionados (es decir, los índices de eficiencia y el rendimiento neto por intereses) en base FTE. Para obtener la base FTE, se ajustan los ingresos netos en concepto de intereses a fin de reflejar los ingresos exentos de impuestos basándose en el rendimiento equivalente antes de deducir impuestos, con el aumento correspondiente del gasto por impuesto a la renta. Para los efectos de este cálculo, la empresa utiliza la tasa impositiva federal obligatoria del 35 %. Esta medida garantiza la equivalencia de los ingresos netos en concepto de intereses que surgen de las fuentes imponibles y exentas de impuestos. El índice de eficiencia mide los costos destinados a generar un dólar de ingreso y el rendimiento neto por intereses evalúa los puntos base que gana la empresa sobre el costo de los fondos.

La empresa también evalúa su negocio basándose en los siguientes índices que utilizan capital tangible, una medida financiera no establecida en los GAAP. El patrimonio tangible representa el monto del capital de accionistas ajustado o del capital de titulares de acciones ordinarias que se ha reducido por el fondo de comercio y los activos intangibles (excluyendo los derechos por servicios hipotecarios), neto de pasivos por impuestos diferidos relacionados. El rendimiento del capital de titulares de acciones ordinarias tangible promedio mide el aporte de ganancias de la empresa como un porcentaje del capital de titulares de acciones ordinarias promedio ajustado. El índice de capital ordinario tangible representa el capital final ajustado de los titulares de acciones ordinarias dividido por los activos totales menos los activos intangibles y el Fondo de comercio (sin incluir derechos por servicios hipotecarios), neto de los pasivos por impuestos diferidos relacionados. El rendimiento del capital de accionistas tangible promedio mide el aporte de ganancias de la Corporación como un porcentaje del capital de accionistas promedio ajustado. El índice de capital tangible representa el capital final ajustado de los titulares de acciones ordinarias dividido por los activos totales menos los activos intangibles y el fondo de comercio (sin incluir derechos por servicios hipotecarios), neto de los pasivos por impuestos diferidos relacionados. El valor libro tangible por acción ordinaria representa el capital final ajustado de los titulares de acciones ordinarias dividido por las acciones ordinarias finales en circulación. Estas medidas se usan para evaluar cómo utiliza su patrimonio la empresa. Además, todos los modelos de rentabilidad, relación e inversión utilizan el rendimiento sobre el capital tangible de los accionistas promedio como medida fundamental para apoyar nuestros objetivos generales de crecimiento.

Además, la Corporación revisa, periódicamente, el capital asignado a sus negocios y asigna el capital, anualmente, durante los procesos estratégicos y de planificación de capital. Utilizamos una metodología que considera el efecto de los requisitos de capital regulador, además de los modelos de capital interno basados en el riesgo. Los modelos de capital internos basados en el riesgo de la empresa utilizan la metodología ajustada al riesgo, incorporando el crédito, mercado, tasa de interés, componentes de riesgo operativo y de Negocios de cada segmento. El rendimiento sobre el capital asignado promedio se calcula como ingresos netos, ajustados para el costo de los fondos y los créditos de ganancias y determinados gastos relacionados con activos intangibles, divididos entre el capital asignado promedio. El capital asignado y los rendimientos relacionados representan las medidas financieras que no están establecidas en los GAAP. El capital asignado se revisa periódicamente y las mejoras se hacen en base a múltiples consideraciones que incluyen, pero que no se limitan a, los activos ponderados en función del riesgo medidos según los enfoques avanzados y estandarizados de Basilea 3, las exposiciones del segmento de negocios y el perfil de riesgo y los planes estratégicos. Como parte de este proceso, en 2015, la Corporación ajustó el monto del capital asignado a sus segmentos de negocios, principalmente Activos de Legado y Servicios.

Consulte las tablas a continuación y las páginas 23 a 24 para obtener más información sobre las conciliaciones de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP con las medidas financieras que se definen en los GAAP para los períodos de seis meses finalizados el 30 de junio de 2015 y de 2014, y los períodos de tres meses finalizados el 30 de junio de 2015, el 31 de marzo de 2015 y el 30 de junio de 2014. La empresa considera que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de la empresa. Es posible que otras compañías definan o calculen la información financiera de manera diferente.

    Finalizado el período de seis meses
30 de junio
    Segundo
trimestre
de 2015
  Primer
trimestre
de 2015
  Segundo
trimestre
de 2014
2015   2014
Conciliación de los ingresos netos en concepto de intereses con los ingresos netos en concepto de intereses sobre una base equivalente completamente tributable
Ingresos netos en concepto de intereses $ 19 939 $ 20 098 $ 10 488 $ 9451 $ 10 013
Ajuste en base FTE 447   414   228   219   213  
Ingreso neto en concepto de intereses en base FTE $ 20 386   $ 20 512   $ 10 716   $ 9670   $ 10 226  
 
Conciliación de ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses con ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses sobre una base FTE
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses $ 43 319 $ 44 313 $ 22 117 $ 21 202 $ 21 747
Ajuste en base FTE 447   414   228   219   213  
Total de ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, en base FTE $ 43 766   $ 44 727   $ 22 345   $ 21 421   $ 21 960  
 
Conciliación de gasto por impuesto sobre la renta con el gasto por impuesto sobre la renta en base FTE
Gasto por impuesto sobre la renta $ 3584 $ 99 $ 2199 $ 1385 $ 504
Ajuste en base FTE 447   414   228   219   213  
Gasto por impuesto sobre la renta en base FTE $ 4031   $ 513   $ 2427   $ 1604   $ 717  
 
Conciliación del capital de los accionistas comunes promedio con el capital tangible de los accionistas comunes promedio
Capital de los titulares de acciones ordinarias $ 227 078 $ 222 711 $ 228 780 $ 225 357 $ 222 221
Fondo de comercio (69 776 ) (69 832 ) (69 775 ) (69 776 ) (69 822 )
Activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios) (4412 ) (5354 ) (4307 ) (4518 ) (5235 )
Pasivos por impuestos diferidos relacionados 1922   2132   1885   1959   2100  
Capital tangible de los titulares de acciones ordinarias $ 154 812   $ 149 657   $ 156 583   $ 153 022   $ 149 264  
 
Conciliación del capital de los accionistas promedio con el capital tangible de los accionistas promedio
Capital de los accionistas $ 248 413 $ 236 179 $ 251 054 $ 245 744 $ 235 803
Fondo de comercio (69 776 ) (69 832 ) (69 775 ) (69 776 ) (69 822 )
Activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios) (4412 ) (5354 ) (4307 ) (4518 ) (5235 )
Pasivos por impuestos diferidos relacionados 1922   2132   1885   1959   2100  
Capital tangible de los accionistas $ 176 147   $ 163 125   $ 178 857   $ 173 409   $ 162 846  
Bank of America Corporation y subsidiarias              
Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP (cont.)                    
(En millones de dólares estadounidenses, excepto la información por acción; acciones en miles)
Finalizado el período de seis meses
30 de junio
Segundo
trimestre
de 2015
Primer
trimestre
de 2015
Segundo
trimestre
de 2014
2015 2014

Conciliación del capital de los accionistas comunes al final del período con el capital tangible de los accionistas comunes al final del período

Capital de los titulares de acciones ordinarias $ 229 386 $ 222 565 $ 229 386 $ 227 915 $ 222 565
Fondo de comercio (69 775 ) (69 810 ) (69 775 ) (69 776 ) (69 810 )
Activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios) (4188 ) (5099 ) (4188 ) (4391 ) (5099 )
Pasivos por impuestos diferidos relacionados 1813   2078   1813   1900   2078  
Capital tangible de los titulares de acciones ordinarias $ 157 236   $ 149 734   $ 157 236   $ 155 648   $ 149 734  
 
Conciliación del capital de los accionistas al final del período con el capital tangible de los accionistas al final del período
Capital de los accionistas $ 251 659 $ 237 411 $ 251 659 $ 250 188 $ 237 411
Fondo de comercio (69 775 ) (69 810 ) (69 775 ) (69 776 ) (69 810 )
Activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios) (4188 ) (5099 ) (4188 ) (4391 ) (5099 )
Pasivos por impuestos diferidos relacionados 1813   2078   1813   1900   2078  
Capital tangible de los accionistas $ 179 509   $ 164 580   $ 179 509   $ 177 921   $ 164 580  
 
Conciliación de los activos al final del período con los activos tangibles al final del período
Activos $ 2 149 034 $ 2 170 557 $ 2 149 034 $ 2 143 545 $ 2 170 557
Fondo de comercio (69 775 ) (69 810 ) (69 775 ) (69 776 ) (69 810 )
Activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios) (4188 ) (5099 ) (4188 ) (4391 ) (5099 )
Pasivos por impuestos diferidos relacionados 1813   2078   1813   1900   2078  
Activos tangibles $ 2 076 884   $ 2 097 726   $ 2 076 884   $ 2 071 278   $ 2 097 726  
 
Valor en los libros por acción ordinaria
Capital de los titulares de acciones ordinarias $ 229 386 $ 222 565 $ 229 386 $ 227 915 $ 222 565
Acciones ordinarias emitidas y en circulación al finalizar el período 10 471 837 10 515 825 10 471 837 10 520 401 10 515 825
Valor en los libros por acción ordinaria $ 21,91 $ 21,16 $ 21,91 $ 21,66 $ 21,16
 
Valor tangible en los libros por acción ordinaria
Capital tangible de los titulares de acciones ordinarias $ 157 236 $ 149 734 $ 157 236 $ 155 648 $ 149 734
Acciones ordinarias emitidas y en circulación al finalizar el período 10 471 837 10 515 825 10 471 837 10 520 401 10 515 825
Valor tangible en los libros por acción ordinaria $ 15,02 $ 14,24 $ 15,02 $ 14,79 $ 14,24
Bank of America Corporation y subsidiarias              
Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP (cont.)                  
(En millones de dólares estadounidenses)
Finalizado el período de seis meses
30 de junio
Segundo
trimestre
de 2015
Primer
trimestre
de 2015
Segundo
trimestre
de 2014
2015 2014
Conciliación del rendimiento sobre el capital asignado promedio(1)
 
Banca de Consumo
Ingreso neto informado $ 3179 $ 3102 $ 1704 $ 1475 $ 1634
Ajuste relacionado con activos intangibles (2) 2   2   1   1   1  
Ingreso neto ajustado $ 3181   $ 3104   $ 1705   $ 1476   $ 1635  
 
Capital asignado promedio (3) $ 59 339 $ 60 410 $ 59 330 $ 59 348 $ 60 403
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (30 339 ) (30 410 ) (30 330 ) (30 348 ) (30 403 )
Capital asignado promedio $ 29 000   $ 30 000   $ 29 000   $ 29 000   $ 30 000  
 
Gestión Global de Patrimonio e Inversiones
Ingreso neto informado $ 1341 $ 1455 $ 690 $ 651 $ 726
Ajuste relacionado con activos intangibles (2) 6   7   3   3   3  
Ingreso neto ajustado $ 1347   $ 1462   $ 693   $ 654   $ 729  
 
Capital asignado promedio (3) $ 22 137 $ 22 233 $ 22 106 $ 22 168 $ 22 222
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (10 137 ) (10 233 ) (10 106 ) (10 168 ) (10 222 )
Capital asignado promedio $ 12 000   $ 12 000   $ 12 000   $ 12 000   $ 12 000  
 
Banca Global
Ingreso neto informado $ 2617 $ 2738 $ 1251 $ 1366 $ 1.445
Ajuste relacionado con activos intangibles (2)   1        
Ingreso neto ajustado $ 2617   $ 2739   $ 1251   $ 1366   $ 1445  
 
Capital asignado promedio (3) $ 58 936 $ 57 449 $ 58 952 $ 58 920 $ 57 447
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (23 936 ) (23 949 ) (23 952 ) (23 920 ) (23 947 )
Capital asignado promedio $ 35 000   $ 33 500   $ 35 000   $ 35 000   $ 33 500  
 
Mercados Globales
Ingreso neto informado $ 1938 $ 2412 $ 993 $ 945 $ 1102
Ajuste relacionado con activos intangibles (2) 4   5   2   2   2  
Ingreso neto ajustado $ 1942   $ 2417   $ 995   $ 947   $ 1104  
 
Capital asignado promedio (3) $ 40 424 $ 39 380 $ 40 458 $ 40 389 $ 39 380
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (5424 ) (5380 ) (5458 ) (5389 ) (5380 )
Capital asignado promedio $ 35 000   $ 34 000   $ 35 000   $ 35 000   $ 34 000  

(1) No hay ajustes en el ingreso neto informado (pérdida) o capital asignado promedio para los Activos de Legado y Servicios.

(2) Representa el costo de los fondos, créditos de ganancias y determinados gastos relacionados con activos intangibles.

(3) El patrimonio asignado promedio se compone del capital asignado promedio más el capital para la parte del fondo de comercio y los intangibles asignados específicamente al segmento de negocios.

Algunos montos del período anterior se reclasificaron para adaptarlos a la presentación del período actual.

Esta información es preliminar y se basa en los datos de la compañía disponibles en el momento de la presentación.

El texto original en el idioma fuente de este comunicado es la versión oficial autorizada. Las traducciones solo se suministran como adaptación y deben cotejarse con el texto en el idioma fuente, que es la única versión del texto que tendrá un efecto legal.

Contacts

Los inversores pueden comunicarse con:
Lee McEntire, Bank of America, 1.980.388.6780
Jonathan Blum, Bank of America (Ingresos Fijos), 1.212.449.3112

Los periodistas pueden comunicarse con:
Jerry Dubrowski, Bank of America, 1.980.388.2840
jerome.f.dubrowski@bankofamerica.com

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Jonathan Blum, Bank of America (Ingresos Fijos), 1.212.449.3112

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Jerry Dubrowski, Bank of America, 1.980.388.2840
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