Bank of America anuncia ingresos netos de 340 millones de USD para el tercer trimestre de 2012, o 0,00 USD por acción

Los elementos que se anunciaron previamente tienen un impacto negativo en las ganancias

  • Ajustes de valoración por mejoras en los diferenciales de crédito de la compañía, 1.900 millones de USD antes de impuestos
  • Gastos totales de litigio de 1.600 millones de USD antes de impuestos, incluido el acuerdo colectivo de Merrill Lynch
  • Cargo relacionado con la reducción de la tasa impositiva del Reino Unido de 0,8 mil millones de USD
  • Los elementos que se anunciaron previamente sumaron (0,28 USD) por acción

El capital y la liquidez continúan fortaleciéndose

  • Índice de capital común de nivel 1 según Basilea 1 del 11,41 % al 30 de septiembre de 2012
  • El índice de capital común de nivel 1 según Basilea 3 del 8,97 % al 30 de septiembre de 2012 subió con respecto al 7.95 % al 30 de junio de 2012 (de manera completamente gradual asumiendo las reglas finales de EE. UU. y los Ingresos Netos de los Productores (Net Producers' Revenue, NPR) según Basilea 3 de EE. UU.)1
  • La deuda a largo plazo disminuyó 112.000 millones de USD con respecto al 30 de septiembre de 2011, impulsada por las acciones de gestión de pasivos y los vencimientos; el plazo requerido para obtener financiamiento sigue fuerte en 35 meses

El principal impulso comercial se acelera

  • Un aumento promedio total de los saldos de depósitos de 17.000 millones de USD o un 6 % (anualizado), con respecto al trimestre anterior
  • La producción hipotecaria de gravamen preferente aumentó un 13 % con respecto al trimestre anterior
  • La Gestión Global de Patrimonios e Inversiones tuvo flujos de activos administrados (Assets under management, AUM) sólidos a largo plazo de 5.700 millones de USD, lo que representa un aumento del 39 % con respecto al trimestre anterior y del 27 % con respecto al mismo trimestre del año anterior
  • Los préstamos comerciales finales en el segmento de la Banca global, incluidos los préstamos inmobiliarios, aumentaron un 13 % (anualizado) con respecto al trimestre anterior hasta alcanzar los 236.000 millones de USD
  • La Banca de Inversión ocupó la segunda posición en las tarifas globales de la banca de inversión; los ingresos subieron un 17 % con respecto al trimestre anterior y un 42% con respecto al mismo trimestre del año anterior

CHARLOTTE, Carolina del Norte--()--Bank of America Corporation anunció hoy ingresos netos de 340 millones de USD o de 0,00 USD por acción diluida para el tercer trimestre de 2012, en comparación con 6.200 millones de USD o 0,56 USD por acción diluida en el tercer trimestre de 2011.

Tal como se informó anteriormente, el tercer trimestre de 2012 sufrió un impacto negativo de 1.900 millones de USD de ajustes de valoración de débito (debit valuation adjustments, DVA) y los ajustes de la opción de valor justo (fair value option, FVO) relacionados con la mejora en los diferenciales de crédito de la compañía, 1.600 millones de USD para los gastos totales de litigio, incluido un cargo por el acuerdo colectivo previamente anunciado del litigio de Merrill Lynch y un cargo de 0,8 mil millones de USD relacionado con la revalorización de determinados activos por impuestos diferidos debido a una reducción en la tasa de impuestos para las sociedades del Reino Unido. Juntos, estos tres elementos sumaron un valor negativo de 0,28 USD por acción.

El mismo trimestre del año anterior incluyó 6.200 millones de USD en ajustes de valoración de pasivos (DVA) positivos y ajustes de la opción de valor justo (FVO), 0,6 mil millones de USD en gasto de litigio total y 0,8 mil millones de USD relacionados con la revalorización de determinados activos por impuestos diferidos debido a una reducción en la tasa de impuestos para las sociedades del Reino Unido. Juntos, estos tres elementos sumaron un valor positivo de 0,27 USD por acción en el tercer trimestre de 2011. Además, el mismo trimestre del año anterior incluyó, entre otros elementos importantes, una ganancia de 3.600 millones de USD antes de impuestos sobre la venta de una parte de las inversiones de la compañía en China Construction Bank (CCB), parcialmente contrarrestado por 2.200 millones de USD de pérdidas netas relacionadas con el capital y las inversiones estratégicas que no sean en CCB.

En relación al mismo trimestre del año anterior, los resultados para el tercer trimestre de 2012 fueron impulsados ​​por una mejor calidad de crédito en la mayoría de las carteras más importantes, un aumento de los ingresos por ventas y comerciales (sin incluir el impacto de DVA), un aumento de los ingresos por banca de hipoteca y un aumento de los ingresos por banca de inversión.

"Estamos realizando más negocios con nuestros clientes: Los depósitos aumentaron; las tramitaciones hipotecarias aumentaron; superamos los 11 millones de clientes de la banca móvil; los préstamos a pequeñas empresas aumentaron un 27 % año tras año; los préstamos a nuestros clientes comerciales crecieron por séptimo trimestre consecutivo; y gracias a nuestros clientes corporativos ocupamos la segunda posición como empresa de la banca global de inversión", señaló Brian Moynihan, Director ejecutivo. "Nuestra estrategia se está afianzando incluso mientras trabajamos en una economía desafiante y continuamos solucionando asuntos heredados".

"Nuestro enfoque en el fortalecimiento del balance general continuó durante este trimestre", manifestó el Director financiero, Bruce Thompson. "Terminamos el trimestre con un índice récord de capital común de nivel 1 del 11,41 % y un índice estimado de capital común de nivel 1 según Basilea 3 del 8,97 %, lo que representa un aumento con respecto al 7,95 % a partir del segundo trimestre de 20121. Con estos logros, hemos dirigido nuestra atención a impulsar las ganancias principales".

Aspectos Financieros Destacados Seleccionados

    Tres meses finalizados el
(En millones de dólares estadounidenses, salvo para los datos por acción)     30 de septiembre de
2012
    30 de junio de
2012
    30 de septiembre
de 2011
Ingresos netos en concepto de intereses, sobre la base FTE1 $ 10.167     $ 9.782     $ 10.739
Ingresos que no provienen de intereses 10.490 12.420 17.963
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE1 20.657 22.202 28.702
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE, sin incluir DVA y FVO2 22.529 22.422 22.486
Provisión por pérdidas crediticias 1.774 1.773 3.407
Gastos operacionales excluyendo intereses 17.544 17.048 17.613
Ingresos netos 340 2.463 6.232
Ganancias diluidas (pérdida) por acción común     $ 0,00       $ 0,19       $ 0,56

1 La base FTE es una medida financiera no establecida en los GAAP. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 25 a 28 de este comunicado de prensa. Los ingresos netos en concepto de intereses, basándose en los GAAP, fueron de 9.900 millones de USD, 9.500 millones de USD y 10.500 millones de USD para los tres meses finalizados al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011. Los ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, basándose en los GAAP, fueron de 20.400 millones de USD, 22.000 millones de USD y 28.500 millones de USD para los tres meses finalizados al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011.

2 Los ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE, sin incluir los ajustes de DVA y FVO son una medida financiera no establecida en los GAAP. Las ganancias de DVA (pérdidas) fueron (583) millones de USD, (158) millones de USD y 1.700 millones de USD para los tres meses finalizado al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011. Las ganancias por valoración (pérdidas) relacionadas con FVO fueron de (1.300) millones de USD, (62) millones de USD y 4.500 millones de USD para los tres meses finalizados al 30 de septiembre de 2012, al 30 de junio de 2012 y al 30 de septiembre de 2011.

Aspectos financieros destacados clave

Durante el tercer trimestre de 2012, la compañía logró avances significativos conforme a sus principios operativos, incluidos los siguientes desarrollos:

Estar orientada a los clientes

  • Bank of America otorgó créditos por aproximadamente 117.000 millones de USD en el tercer trimestre de 2012. Esto incluyó 73.700 millones de USD en préstamos para bienes comerciales no raíces, 20.300 millones de USD en hipotecas residenciales en primer grado, 10.600 millones de USD en préstamos para bienes raíces comerciales, 4.500 millones de USD en tarjetas de EE. UU. para consumidores y pequeñas empresas, 933 millones de USD en productos con respaldo hipotecario de una vivienda y 6.800 millones de USD en otros créditos para el consumidor.
  • Los 20.300 millones de USD que se otorgaron en el tercer trimestre para hipotecas residenciales en primer grado contribuyeron a que más de 80.000 propietarios pudieran comprar su casa o refinanciar una hipoteca existente. Esto incluyó aproximadamente 4.400 personas que obtuvieron hipotecas para la compra de su primera vivienda originadas a través de canales minoristas y más de 25.000 hipotecas para prestatarios con ingresos bajos a medios. Aproximadamente el 17 % de las hipotecas en primer grado otorgadas se destinó a la compra de viviendas y el 83 % a refinanciaciones.
  • La compañía originó aproximadamente 6.200 millones de USD en préstamos para pequeñas empresas y compromisos en los primeros nueve meses de 2012, un 27 % más que en el mismo período del año anterior, lo que refleja su enfoque continuo en el apoyo a las pequeñas empresas.
  • Los saldos totales de clientes en la Gestión Global de Patrimonios e Inversiones aumentaron un 3 % con respecto al trimestre anterior hasta alcanzar los 2.300 billones de USD, encabezados principalmente por las ganancias del mercado, así como las ganancias en los saldos de depósitos, los flujos de activos a largo plazo bajo gestión (assets under management, AUM) y los saldos de préstamos
  • La compañía continuó fortaleciendo las relaciones con los clientes. La cantidad de clientes de la banca móvil aumentó un 30 % con respecto al mismo trimestre del año anterior hasta alcanzar los 11,1 millones de clientes y la cantidad de cuentas nuevas de tarjetas de crédito para el consumidor de los EE. UU. que se abrieron en el año a la fecha aumentó un 8 % con respecto al 2011.
  • Los activos de corretaje de Merrill Edge aumentaron 13.900 millones de USD con respecto al mismo trimestre del año anterior hasta alcanzar los 75.900 millones de USD, impulsados por la mejora del mercado y el crecimiento de los activos de las cuentas nuevas.
  • La compañía continuó aumentando la cantidad de asesores financieros, agentes de préstamos hipotecarios y banqueros de pequeñas empresas durante el trimestre hasta llegar a aproximadamente 5.800 a fines del tercer trimestre de 2012, aproximadamente 3.200 de los cuales fueron desplegados en los centros bancarios.
  • La empresa siguió respaldando la economía a través de:
    • La ayuda a los clientes para recaudar 145.000 millones de USD en capital en el tercer trimestre de 2012, lo que representa un aumento con respecto a los 125.000 millones de USD en el trimestre anterior.
    • El otorgamiento de crédito adicional a las empresas con préstamos finales en el negocio de Banca global, con un aumento del 2,5 % con respecto al trimestre anterior hasta alcanzar los 272.100 millones de USD.
  • Bank of America Merrill Lynch (BofA Merrill) siguió ocupando la segunda posición a nivel mundial en tarifas netas de la banca de inversión, durante los primeros nueve meses de 2012, según informó Dealogic.

Continuar construyendo una muralla alrededor del balance general

  • Los índices de capital que establecen las regulaciones aumentaron de manera significativa, con un aumento del índice de capital común de nivel 1 según Basilea 1 del 11,41 % en el tercer trimestre de 2012, lo que representa 17 puntos base más que en el segundo trimestre de 2012 y 276 puntos base más que en el tercer trimestre de 2011.
  • El índice de capital común de nivel 1 según Basilea 3 en una base introducida de manera completamente gradual se calculó en un 8,97 % a partir del 30 de septiembre de 2012, lo que representa un aumento con respecto al 7,95 % al 30 de junio de 2012.1
  • La compañía continuó manteniendo una liquidez sólida a la vez que logró reducir la deuda a largo plazo de manera significativa. Las fuentes de liquidez de exceso global sumaron 380.000 millones de USD a fines del tercer trimestre de 2012, comparado con 378.000 millones de USD a fines del trimestre anterior y 363.000 millones de USD al 30 de septiembre de 2011. La deuda a largo plazo se redujo a 287.000 millones de USD a fines del tercer trimestre de 2012 con respecto a los 302.000 millones de USD a fines del trimestre anterior y 399.000 millones de USD al 30 de septiembre de 2011.

Controlar adecuadamente el riesgo

  • La provisión para pérdidas crediticias permaneció estable con respecto al segundo trimestre de 2012, pero disminuyó un 48 % con respecto al mismo trimestre del año anterior. Esto refleja una mejora en la calidad crediticia en la mayoría de las carteras comerciales y de los consumidores más importantes y el impacto de ratificar los cambios implementados en los últimos años.
  • No incluyendo el impacto de las pérdidas en préstamos relacionadas con el acuerdo descrito anteriormente que se alcanzó en marzo de 2012 con el Departamento de Justicia (Department of Justice, DOJ) y 49 fiscales generales estatales sobre temas de servicios hipotecarios (Acuerdo Hipotecario Nacional) y la nueva orientación reglamentaria para los préstamos exonerados por quiebra, las tasas de pérdidas por préstamos a consumidores en el tercer trimestre de 2012 alcanzaron su nivel más bajo desde el cuarto trimestre de 20073.
  • Las tasas de pérdidas por préstamos comerciales estuvieron en su nivel más bajo desde el tercer trimestre de 2007.

Cumplir con nuestros accionistas

  • El valor tangible en los libros por acción2 aumentó a 13,48 USD al 30 de septiembre de 2012, comparado con 13,22 USD al 30 de junio de 2012 y al 30 de septiembre de 2011. El valor en los libros por acción fue de 20,40 USD al 30 de septiembre de 2012, en comparación con 20,16 USD al 30 de junio de 2012 y 20,80 USD al 30 de septiembre de 2011.

Administrar correctamente la eficiencia

  • Los gastos operacionales excluyendo intereses fueron relativamente estables en comparación con el mismo trimestre del año anterior debido a un aumento en otros gastos operativos generales relacionados principalmente con los costos asociados con el acuerdo colectivo de Merrill Lynch anteriormente anunciado y otros litigios y el aumento de los costos de mantenimiento relacionados con la hipoteca y de los servicios relacionados con el incumplimiento. Esto fue parcialmente compensado por una disminución en los gastos de personal ya que la compañía continuó optimizando los procesos y logrando ahorros de costos.
  • Al 30 de septiembre de 2012, la compañía tenía 272.594 empleados a tiempo completo, 2.866 menos con respecto a fines del trimestre anterior y 16.145 menos que al 30 de septiembre de 2011. Sin incluir los aumentos de FTE en Activos de legado y servicios para administrar la creciente cantidad de programas del gobierno y privados para viviendas, la cantidad de empleados de tiempo completo se redujo en casi 21.000 con respecto al mismo trimestre del año anterior hasta alcanzar los 230.900.

Resultados del segmento de negocios

La compañía informa los resultados a través de cinco segmentos de negocios: Banca de consumidores y negocios (Consumer and Business Banking, CBB), Servicios de bienes raíces al consumidor (Consumer Real Estate Services, CRES), Mercados globales y Gestión Global de Patrimonios e Inversiones (Global Wealth and Investment Management, GWIM), Banca global y Mercados globales, con el resto de las operaciones registradas en Todos los demás.

Banca de consumidores y negocios

    Tres meses finalizados el
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de septiembre de
2012
    30 de junio de
2012
    30 de septiembre
de 2011
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE $ 7.070     $ 7.326     $ 8.127
Provisión para pérdidas crediticias 970 1.131 1.132
Gastos operacionales excluyendo intereses 4.061 4.360 4.347
Ingresos netos 1.285 1.155 1.664
Rendimiento sobre el capital promedio 9,47 % 8,69 % 12,60 %
Rendimiento sobre el capital económico promedio1 21,77 20,29 30,42
Préstamos promedio $ 133.881 $ 136.872 $ 151.492
Depósitos promedio 480.342 476.580 464.256
             
Al 30 de septiembre de

2012

    Al 30 de junio de

2012

    Al 30 de septiembre de

2011

Activos de corretaje de clientes     $ 75.852       $ 72.226       $ 61.918  

1 El rendimiento sobre el capital económico promedio es una medida financiera no establecida en los GAAP. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 25 a 28 de este comunicado de prensa.

Aspectos financieros destacados

  • Impulsados por el crecimiento de los productos de liquidez en un contexto de tasas bajas, los saldos de los depósitos promedio aumentaron un 3 % con respecto al mismo trimestre del año anterior. Las tasas promedio pagadas sobre depósitos disminuyeron 5 puntos base en el tercer trimestre de 2012 respecto del mismo trimestre del año anterior debido a la disciplina en precios y a un cambio en la combinación de depósitos.
  • En el periodo de nueve meses finalizado el 30 de septiembre de 2012, la compañía otorgó préstamos por aproximadamente 6.200 millones de USD para pequeñas empresas y compromisos, lo que refleja el enfoque continuo de la compañía en el apoyo a las pequeñas empresas.
  • Durante el tercer trimestre de 2012, la cantidad de tarjetas BankAmericard Cash Rewards aumentó en casi 400.000 hasta llegar a un total de 1,7 millones de tarjetas desde que el producto fue lanzado en el tercer trimestre de 2011.

Resumen financiero

La Banca de consumidores y negocios informó ingresos netos de 1.300 millones USD, 379 millones USD menos que en el mismo trimestre del año anterior, debido a una reducción en los ingresos, contrarrestado parcialmente por la reducción de los gastos operacionales excluyendo intereses y los costos de créditos.

Los ingresos disminuyeron 1.100 millones de USD con respecto al mismo trimestre del año anterior hasta alcanzar los 7.100 millones de USD, principalmente desde la implementación de las reglas de comisiones de intercambio de la tarjeta de débito en octubre de 2011 como resultado de la Enmienda Durbin, una disminución en los saldos de préstamos promedio, el contexto continuo de tasas bajas y el impacto negativo de los productos de protección de los consumidores de la empresa.

La provisión para pérdidas crediticias disminuyó 162 millones de USD, principalmente en el negocio de Servicios de tarjetas, con respecto al mismo trimestre del año anterior hasta alcanzar los 970 millones de USD, debido a una mejora en moras y quiebras. Los gastos operacionales excluyendo intereses disminuyeron 286 millones USD hasta alcanzar los 4.100 millones USD, comparado con el tercer trimestre de 2011 debido a una reducción del gasto de la Corporación Federal de Seguros de Depósito (Federal Deposit Insurance Corporation, FDIC) y a una reducción de los gastos operativos.

Servicios de bienes raíces al consumidor

    Tres meses finalizados el
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de septiembre de
2012
    30 de junio de
2012
    30 de septiembre
de 2011
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE $ 3.096     $ 2.521     $ 2.822
Provisión para pérdidas crediticias 264 186 918
Gastos operacionales excluyendo intereses 4.224 3.552 3.826
Pérdida neta (877 ) (766 ) (1.121 )
Préstamos promedio 103.708 106.725 120.079
             
Al 30 de septiembre de
2012
    Al 30 de junio de
2012
    Al 30 de septiembre de
2011
Préstamos al final del período     $ 99.890       $ 105.304       $ 119.823  
 

Aspectos financieros destacados

  • Bank of America financió 21.200 millones de USD en préstamos de viviendas residenciales durante el tercer trimestre de 2012, lo que representa un aumento del 12 % con respecto al segundo trimestre de 2012 y un aumento del 18 % con respecto al tercer trimestre de 2011, sin incluir las tramitaciones correspondientes de 15.900 millones de USD en el mismo trimestre del año anterior. La compañía salió del negocio correspondiente a fines de 2011.
  • La cantidad de préstamos hipotecarios de primera línea con una mora de más de 60 días entregados por el equipo de Activos de legado y servicios disminuyó a 126.000 préstamos o un 12 %, durante el tercer trimestre de 2012 hasta alcanzar los 936.000 préstamos en comparación con 1,06 millones a fines del segundo trimestre de 2012 y 1,23 millones a fines del tercer trimestre de 2011.

Resumen financiero

Los Servicios de bienes raíces al consumidor informaron una pérdida neta de 877 millones de USD para el tercer trimestre de 2012, en comparación con una pérdida neta de 1.100 millones de USD para el mismo período de 2011. La mejora se debió principalmente al aumento en ingresos por banca de hipoteca y a la reducción de la provisión para pérdidas crediticias, que fue contrarrestada parcialmente por el aumento en los gastos.

Si bien los negocios de producción de préstamos de vivienda fueron rentables en el trimestre, los altos costos continuos de la administración de préstamos morosos y en incumplimiento en la cartera de servicios combinados con los costos asociados a la administración de otros riesgos hipotecarios de legado ocasionaron una pérdida neta general de los Servicios de bienes raíces al consumidor (Consumer Real Estate Services, CRES) para el trimestre.

Los ingresos aumentaron 274 millones de USD con respecto al tercer trimestre de 2011 hasta alcanzar los 3.100 millones de USD en el tercer trimestre de 2012, impulsados por el aumento de los ingresos por banca de hipoteca y otros ingresos que no provienen de intereses, contrarrestados parcialmente por una disminución en los ingresos netos en concepto de intereses. Los ingresos por banca de hipoteca aumentaron con respecto al mismo trimestre del año anterior debido a resultados más favorables de MSR, neto de coberturas y a un aumento en los ingresos por producción.

Mientras cayeron las financiaciones de los préstamos en 12.600 millones de USD en comparación con el mismo período de 2011, en gran medida debido a la salida del canal correspondiente a fines de 2011, aumentaron los ingresos por producción principal en 139 millones de USD con respecto al mismo trimestre del año anterior debido a los márgenes más elevados en tramitaciones directas.

La provisión para declaraciones y garantías fue de 307 millones de USD en el tercer trimestre de 2012, comparado con 395 millones de USD en el segundo trimestre de 2012 y 278 millones de USD en el tercer trimestre de 2011.

La provisión para pérdidas crediticias en el tercer trimestre de 2012 disminuyó 654 millones de USD con respecto al mismo trimestre del año anterior hasta alcanzar los 264 millones de USD, impulsado por una mejora en las tendencias de carteras de créditos de dudoso cobro sin comprar (non-purchased credit-impaired, PCI) y las reducciones de reservas en la cartera de respaldo hipotecario de créditos de dudoso cobro, que fue contrarrestado parcialmente por el impacto de la nueva orientación reglamentaria de los préstamos exonerados por quiebras.

Los gastos operacionales excluyendo intereses aumentaron con respecto al tercer trimestre de 2011 hasta alcanzar los 4.200 millones de USD, principalmente debido al aumento de los gastos por servicios relacionados con el incumplimiento y el gasto de litigio. Esto se compensó en parte por gastos más bajos de producción y tasaciones más bajas relacionadas con la hipoteca, los costos de exención y otros costos similares relacionados con retrasos por ejecución hipotecaria.

Gestión Global de Patrimonios e Inversiones

    Tres meses finalizados el
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de septiembre de
2012
    30 de junio de
2012
    30 de septiembre
de 2011
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE $ 4.278     $ 4.317     $ 4.238
Provisión para pérdidas crediticias 61 47 162
Gastos operacionales excluyendo intereses 3.355 3.402 3.500
Ingresos netos 542 547 362
Rendimiento sobre el capital promedio 11,42 % 12,24 % 8,06 %
Rendimiento sobre el capital económico promedio1 26,31 30,25 20,55
Préstamos y arrendamientos promedio $ 106.092 $ 104.102 $ 102.786
Depósitos promedio 253.942 251.121 255.882
             
(En miles de millones de dólares estadounidenses) Al 30 de septiembre de
2012
    Al 30 de junio de
2012
    Al 30 de septiembre de
2011
Activos administrados $ 707,8 $ 682,2 $ 616,9
Saldos totales de clientes2     2.260,9       2.192,1       2.066,8  

1 El rendimiento sobre el capital económico promedio es una medida financiera no establecida en los GAAP. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 25 a 28 de este comunicado de prensa.

2 Los saldos totales de clientes se definen como activos administrados, activos bajo custodia, activos de corretaje de clientes, préstamos y depósitos de clientes (incluidas las cuentas por cobrar de márgenes).

Aspectos financieros destacados

  • Los saldos de préstamos al final del período para la Gestión Global de Patrimonios e Inversiones crecieron 5.100 millones de USD o un 5 %, con respecto al tercer trimestre de 2011 hasta alcanzar un récord de 107.500 millones de USD debido a los préstamos basados en valores más altos y la producción hipotecaria residencial.
  • Los saldos de depósitos al final del período aumentaron 4.900 millones de USD o un 2 %, con respecto al tercer trimestre del 2011 hasta alcanzar los 256.100 millones de USD.
  • Los flujos de activos administrados (Assets under management, AUM) de 5.700 millones de USD aumentaron un 27 % con respecto al tercer trimestre de 2011, marcando el decimotercer trimestre consecutivo de flujos positivos.
  • El margen antes de impuestos para el tercer trimestre de 2012 fue del 20 %, lo que representa un aumento con respecto al 14 % del tercer trimestre de 2011.

Resumen financiero

Los ingresos netos para GWIM aumentaron un 50 % con respecto al tercer trimestre de 2011 hasta alcanzar los 542 millones de USD debido a una disminución de los gastos y costos crediticios y un aumento en los ingresos. Los ingresos aumentaron un 1 % hasta alcanzar los 4.300 millones de USD principalmente como resultado de un aumento en los ingresos netos por intereses.

Los gastos operacionales excluyendo intereses disminuyeron un 4 % con respecto al tercer trimestre de 2011 hasta alcanzar los 3.400 millones de USD debido a una reducción del gasto de la Corporación Federal de Seguros de Depósito (Federal Deposit Insurance Corporation, FDIC) y a una reducción de los gastos de personal y el apoyo. La provisión para pérdidas crediticias disminuyó 101 millones de USD con respecto al tercer trimestre de 2011 hasta alcanzar los 61 millones de USD debido a una disminución en las moras y una mejora en las tendencias de las carteras dentro de la cartera hipotecaria residencial.

Los activos administrados aumentaron 90.900 millones de USD con respecto al tercer trimestre de 2011 hasta alcanzar los 707.800 millones de USD, impulsados por un aumento en los niveles de mercado y los flujos de activos administrados (Assets under management, AUM) a largo plazo.

Banca global

    Tres meses finalizados el
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de septiembre de
2012
    30 de junio de
2012
    30 de septiembre
de 2011
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE $ 4.147     $ 4.286     $ 3.951
Provisión para pérdidas crediticias 68 (113 ) (182 )
Gastos operacionales excluyendo intereses 2.023 2.165 2.217
Ingresos netos 1.295 1.407 1.206
Rendimiento sobre el capital promedio 11,15 % 12,31 % 10,03 %
Rendimiento sobre el capital económico promedio1 24,14 26,83 20,87
Préstamos y arrendamientos promedio $ 267.390 $ 267.813 $ 268.174
Depósitos promedio     252.226       239.161       246.395  

1 El rendimiento sobre el capital económico promedio es una medida financiera no establecida en los GAAP. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 25 a 28 de este comunicado de prensa.

Aspectos financieros destacados

  • Los saldos de préstamos al final del período fueron de 272.100 millones de USD a fines del tercer trimestre del 2012, comparado con 265.400 millones de USD a fines del segundo trimestre de 2012 y 273.500 millones de USD a fines del tercer trimestre de 2011.
  • Los depósitos al final del período aumentaron a 260.000 millones de USD a fines del tercer trimestre de 2012 con respecto a 241.500 millones de USD a fines del segundo trimestre de 2012 y 236.600 millones de USD a fines del tercer trimestre de 2011.
  • BofA Merrill ocupó la segunda posición a nivel mundial en tarifas de la banca de inversión durante los primeros nueve meses de 2012, según informó Dealogic. Según el volumen de negocios, BofA Merrill estuvo entre los mejores tres bancos de deuda corporativa de alto rendimiento, préstamos apalancados, deuda corporativa de grado de inversión, valores respaldados por activos y préstamos sindicados para el mismo periodo.
  • Los activos no acumulativos disminuyeron 2.700 millones de USD o un 51 %, y los préstamos reservables cuestionables totales disminuyeron 10.500 millones de USD o un 46 %, con respecto al año anterior.

Resumen financiero

La Banca global informó un ingreso neto de 1.300 millones USD, 89 millones de USD más con respecto al mismo trimestre del año anterior, mientras que el aumento de ingresos y la disminución de gastos operacionales excluyendo intereses fueron compensados parcialmente por un aumento de los gastos por provisión. Los ingresos de 4.100 millones de USD aumentaron un 5 % con respecto al mismo trimestre del año anterior, debido principalmente a las ganancias en el libro de préstamos de la opción de valor justo en el trimestre más reciente.

En el tercer trimestre de 2012, el ingreso de la banca corporativa global fue de 1.400 millones de USD y el ingreso de la banca corporativa comercial fue de 2.000 millones de USD, ambos relativamente sin cambios en comparación con el mismo trimestre del año anterior. En el tercer trimestre de 2012, el ingreso de préstamos comerciales fue de 1.900 millones de USD y el ingreso por servicios del Tesoro fue de 1.500 millones de USD, ambos también relativamente sin cambios en comparación con el tercer trimestre de 2011. Las tarifas de la banca de inversión en toda la compañía, sin incluir los acuerdos dirigidos por la compañía, aumentaron un 42 % de 942 millones de USD en el mismo trimestre del año anterior a 1.300 millones de USD en el tercer trimestre de 2012, principalmente debido a un sólido rendimiento en la actividad de suscripción de los mercados de capital.

La provisión para pérdidas crediticias fue de 68 millones USD en el tercer trimestre de 2012, comparado con un beneficio de 182 millones de USD en el mismo trimestre del año anterior, impulsado principalmente por la disminución en la liberación de reservas mientras la calidad de activos se estabiliza en la cartera. Los gastos operacionales excluyendo intereses fueron de 2.000 millones de USD, un 9 % menos con respecto al mismo trimestre del año anterior, principalmente por la reducción en los gastos de personal y gastos operativos.

Mercados globales

    Tres meses finalizados el
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de septiembre de
2012
    30 de junio de
2012
    30 de septiembre
de 2011
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE $ 3.106     $ 3.365     $ 3.294
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE, sin incluir DVA(1) 3.688 3.521 1.585
Provisión para pérdidas crediticias 21 (14 ) 3
Gastos operacionales excluyendo intereses 2.545 2.712 2.966
Ingresos netos (pérdida) (359 ) 461 (553 )
Ingresos netos (pérdida), sin incluir DVA y los impuestos del Reino Unido1 789 560 (856 )
Rendimiento sobre el capital promedio, sin incluir DVA y los impuestos del Reino Unido2 18,38 % 13,14 % n/s
Rendimiento sobre el capital económico promedio, sin incluir DVA y los impuestos del Reino Unido 2, 3 25,34 18,06 n/s
Activos totales promedio     $ 584.332       $ 581.952       $ 604.333  

1 Los ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE, sin incluir DVA, son una medida financiera no establecida en los GAAP. Las ganancias de DVA (pérdidas) fueron (582) millones de USD, (156) millones USD y 1.700 millones de USD para los tres meses finalizados al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011. Los ajustes a la tasa de impuestos para las sociedades del Reino Unido fueron de 781 millones de USD, 0 USD y 774 millones de USD para los tres meses finalizados al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011.

2 El rendimiento sobre el capital promedio y el rendimiento sobre el capital económico promedio, sin incluir DVA y los ajustes de la tasa de impuestos para las sociedades del Reino Unido, son una medida financiera no establecida en los GAAP. El rendimiento sobre el capital promedio fue 10,83 % para el período de tres meses finalizado el 30 de junio de 2012 y no fue significativo para los otros periodos presentados. El rendimiento sobre el capital económico promedio fue de 14,90 % para el período de tres meses finalizado el 30 de junio de 2012 y no fue significativo para los otros periodos presentados.

3 El rendimiento sobre el capital económico promedio es una medida financiera no establecida en los GAAP. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 25 a 28 de este comunicado de prensa.

n/s = no es significativo

Aspectos financieros destacados

  • Los ingresos totales, sin incluir el impacto de DVA, aumentaron un 5 % en el tercer trimestre de 2012 hasta alcanzar los 3.700 millones de USD con respecto a los 3.500 millones de USD en el trimestre anterior y aumentaron más del doble con respecto a los 1.600 millones de USD registrados en el tercer trimestre de 2011. Salvo el impacto de DVA4, los ingresos por ventas y comerciales fueron de 3.200 millones de USD en el tercer trimestre de 2012, comparados con 3.300 millones de USD en el segundo trimestre de 2012 y 1.300 millones de USD en el tercer trimestre de 2011.
  • Los ingresos por ventas y comerciales para el negocio fundamental de renta fija, divisas y materia prima (Fixed Income, Currency and Commodities, FICC) de crédito, hipotecas y tasas y divisas crecieron un 4 % con respecto al trimestre anterior, ya que las condiciones del mercado mejoraron.

Resumen financiero

Los Mercados globales informaron una pérdida neta en el tercer trimestre de 2012 de 359 millones de USD, comparada con una pérdida neta de 553 millones de USD en el mismo trimestre del año anterior. No incluyendo las pérdidas de DVA y el impacto del cambio de impuestos del Reino Unido, los ingresos netos fueron de 789 millones de USD en el tercer trimestre de 2012, comparado con los ingresos netos de 560 millones de USD en el segundo trimestre de 2012 y una pérdida neta de 856 millones de USD en el mismo trimestre del año anterior. La mejora con respecto al tercer trimestre de 2011 fue impulsada por un aumento en los ingresos por ventas y comerciales y un aumento en la actividad de emisiones nuevas.

Los ingresos de los Mercados globales disminuyeron 188 millones de USD con respecto al mismo trimestre del año anterior hasta alcanzar los 3.100 millones de USD. Sin embargo, sin incluir DVA, los ingresos aumentaron 2.100 millones de USD hasta alcanzar los 3.700 millones de USD, reflejando un rendimiento sólido ya que mejoraron los mercados crediticios y disminuyó la volatilidad con respecto al contexto difícil del mercado en el mismo período del año anterior. El trimestre actual incluyó las pérdidas de DVA de 582 millones de USD, en comparación con las ganancias de DVA de 1.700 millones de USD en el mismo trimestre del año anterior.

Los gastos operacionales excluyendo intereses disminuyeron a 2.500 millones de USD en comparación con los 3.000 millones de USD en el mismo trimestre del año anterior, principalmente impulsado por una disminución del gasto relacionado con el personal y de los gastos operativos. El gasto por impuesto sobre la renta para el periodo más reciente incluyó un cargo de 0,8 mil millones de USD, relacionados con la revalorización de determinados activos por impuestos diferidos debido a una reducción en la tasa de impuestos para las sociedades del Reino Unido. Esto se compara con un cargo de 0,8 mil millones de USD en el mismo trimestre del año anterior.

Sin incluir DVA, los ingresos por ventas y comerciales de renta fija, divisas y materias primas (FICC),5 fueron de 2.500 millones de USD en el tercer trimestre de 2012, lo que representa un aumento de 2.000 millones de USD con respecto al mismo trimestre del año anterior. La relajación cuantitativa, el ajuste de márgenes y la mejora de los mercados de hipotecas contribuyeron a un trimestre sólido. Sin incluir DVA, los ingresos por ventas y comerciales fueron de 712 millones de USD, 41 millones de USD menos con respecto al mismo trimestre del año anterior ya que los volúmenes se mantuvieron en niveles bajos afectando los ingresos por comisiones.

Todo lo demás 1

    Tres meses finalizados el
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de septiembre de
2012
    30 de junio de
2012
    30 de septiembre
de 2011
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE $ (1.040 )     $ 387     $ 6.270
Provisión para pérdidas crediticias 390 536 1.374
Gastos operacionales excluyendo intereses 1.336 857 757
Ingresos netos (pérdida) (1.546 ) (341 ) 4.674
Préstamos promedio totales     249.831       257.340       286.753

1 Todos los demás consta de dos agrupaciones generales, Inversiones de capital y Otros Inversiones de capital incluye inversiones de capital principal globales, inversiones estratégicas y de otro tipo. Otros incluye la liquidación de negocios, cargos por reestructuración y fusión, actividades de gestión de activos y pasivos (asset-liability management, ALM), como carteras de hipotecas residenciales y valores de inversión, y las actividades que incluyen coberturas económicas, ganancias o pérdidas en pasivos estructurados, el impacto de determinadas metodologías de asignación e ineficacia de coberturas contables. Otros también incluyen determinados préstamos de hipotecas residenciales y de bienes raíces discontinuos que son administrados por Activos de legado y servicios dentro de Servicios de bienes raíces al consumidor.

Todos los demás informaron una pérdida neta de 1.500 millones de USD en el tercer trimestre de 2012, en comparación con unos ingresos netos de 4.700 millones de USD para el mismo período del año anterior, principalmente debido a los 1.300 millones de USD de ajustes negativos de la opción de valor justo (fair value option, FVO) sobre el pasivo estructurado relacionado con la mejora en los diferenciales de crédito de la compañía comparados con los ajustes positivos de la opción de valor justo (fair value option, FVO) de 4.500 millones de USD en el tercer trimestre de 2011. Los ingresos de inversión de capital fueron de 165 millones de USD en el tercer trimestre de 2012, en comparación con los 1.400 millones de USD en el mismo trimestre de año anterior, que incluyó una ganancia de 3.600 millones de USD sobre la venta de una parte de las inversiones de la compañía en CCB parcialmente compensado por 2.200 millones de USD de pérdidas netas relacionadas con las inversiones de capital y estratégicas que no sean en CCB. Las ganancias de la venta de valores de deuda sumaron 327 millones de USD en el tercer trimestre de 2012, lo que representa una disminución con respecto a los 697 millones de USD en el mismo período del año anterior.

La disminución de la provisión para pérdidas crediticias fue impulsada principalmente por la mejora continua de la calidad crediticia de la cartera hipotecaria residencial, así como la venta de la cartera de tarjetas de crédito del consumidor canadiense en 2011 y la mejora en el resto de las moras en tarjetas de créditos fuera de EE. UU. Los gastos operacionales excluyendo intereses aumentaron en comparación con el tercer trimestre de 2011 debido a un aumento en el gasto de litigio principalmente relacionado con los costos asociados al acuerdo previamente anunciado de Merrill Lynch y otros litigios. No incluyendo el litigio, los gastos operacionales excluyendo intereses disminuyeron en comparación con el tercer trimestre de 2011.

Resumen corporativo

 

Ingresos y gastos

    Tres meses finalizados el
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de septiembre de
2012
    30 de junio de
2012
    30 de septiembre
de 2011
Ingresos netos en concepto de intereses, sobre la base FTE1 $ 10.167     $ 9.782     $ 10.739
Ingresos que no provienen de intereses 10.490 12.420 17.963
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE1 20.657 22.202 28.702
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE, sin incluir DVA y FVO2 22.529 22.422 22.486
Provisión para pérdidas crediticias 1.774 1.773 3.407
Gastos operacionales excluyendo intereses 17.544 17.048 17.613
Ingresos netos     340       2.463       6.232

1 La base FTE es una medida financiera no establecida en los GAAP. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 25 a 28 de este comunicado de prensa. Los ingresos netos en concepto de intereses, basándose en los GAAP, fueron de 9.900 millones de USD, 9.500 millones de USD y 10.500 millones de USD para los tres meses finalizados al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011. Los ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, basándose en los GAAP, fueron de 20.400 millones de USD, 22.000 millones de USD y 28.500 millones de USD para los tres meses finalizados al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011, respectivamente.

2 Los ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE, sin incluir los ajustes de DVA y FVO son una medida financiera no establecida en los GAAP. Las ganancias de DVA (pérdidas) fueron (583) millones de USD, (158) millones de USD y 1.700 millones de USD para los tres meses finalizado al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011. Las ganancias por valoración (pérdidas) relacionadas con FVO fueron de (1.300) millones de USD, (62) millones de USD y 4.500 millones de USD para los tres meses finalizados al 30 de septiembre de 2012, al 30 de junio de 2012 y al 30 de septiembre de 2011.

Los ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE, disminuyeron en 8.000 millones de USD o un 28 % con respecto al tercer trimestre de 2011, impulsados principalmente por los ajustes negativos de la opción de valor justo (fair value option, FVO) y las pérdidas netas de DVA. Sin incluir el impacto de DVA y los ajustes de FVO, los ingresos, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE, fueron de 22.500 millones de USD en el tercer trimestre de 2012, 22.400 millones de USD en el segundo trimestre de 2012 y 22.500 millones de USD en el tercer trimestre de 2011.

Los ingresos netos en concepto de intereses, sobre la base FTE disminuyeron un 5 % con respecto al mismo trimestre del año anterior, mientras que la reducción de los saldos de préstamos a consumidores fue parcialmente contrarrestada por reducciones continuas en los saldos de deudas a largo plazo y una disminución en las tasas pagadas sobre depósitos. El ingreso neto en concepto de intereses para el tercer trimestre de 2012 también incluyó los impactos desfavorables relacionados con el mercado de la amortización prima de 269 millones de USD y la ineficacia de las coberturas de 55 millones de USD, lo que representa una disminución con respecto a los 319 millones de USD y 182 millones de USD del segundo trimestre de 2012. En relación con el segundo trimestre de 2012, los ingresos netos por intereses aumentaron un 4 %.

Los ingresos que no provienen de intereses disminuyeron 7.500 millones de USD con respecto al mismo trimestre del año anterior, impulsado principalmente por los ajustes negativos de DVA y FVO y una disminución en los ingresos de inversión de capital. Los ajustes de FVO fueron de 1.300 millones de USD negativos en el tercer trimestre de 2012, comparados con 4.500 millones de USD positivos en el tercer trimestre de 2011 mientras que las pérdidas netas de DVA fueron de 583 millones de USD, comparadas con las ganancias netas de DVA de 1.700 millones de USD en el mismo periodo del año anterior. Los ingresos de capital disminuyeron 1.200 millones de USD con respecto al tercer trimestre de 2011 ya que el mismo período del año anterior incluyó ganancias netas relacionadas con las inversiones de capital y estratégicas.

Los gastos operacionales excluyendo intereses permanecieron relativamente estables comparados con el mismo trimestre del año anterior, mientras un aumento en otros gastos operativos generales relacionados principalmente con los costos asociados con el acuerdo colectivo de Merrill Lynch anteriormente anunciado y otros litigios fue contrarrestado por una disminución en los gastos de personal ya que la compañía continuó optimizando los procesos y logrando ahorros de costos. El gasto de litigio fue de 1.600 millones de USD en el tercer trimestre de 2012 comparado con 963 millones de USD en el segundo trimestre de 2012 y 566 millones de USD en el tercer trimestre de 2011.

El gasto por impuesto sobre la renta para el tercer trimestre de 2012 fue de 770 millones de USD, lo que ocasionó una tasa impositiva efectiva del 69 %. Esto se compara con un gasto de impuesto sobre la renta de 1.200 millones de USD sobre un ingreso antes de impuesto de 7.400 millones de USD lo que ocasionó una tasa impositiva efectiva del 16 % en el mismo trimestre del año anterior. El periodo de tres meses finalizado el 30 de septiembre de 2012 incluyó un cargo de 0,8 mil millones de USD al gasto por impuesto sobre la renta para la nueva medición de determinados activos por impuestos diferidos del Reino Unido.

Calidad crediticia

    Tres meses finalizados el
(En millones de dólares estadounidenses)     30 de septiembre de
2012
    30 de junio de
2012
    30 de septiembre
de 2011
Provisión para pérdidas crediticias $ 1.774     $ 1.773     $ 3.407
Pérdidas en préstamos netas1 4.122 3.626 5.086
Índice de pérdidas en préstamos netas1, 2 1,86 % 1,64 % 2,17 %
             
Al 30 de septiembre de
2012
    Al 30 de junio de
2012
    Al 30 de septiembre de
2011
Préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria $ 24.558 $ 25.377 $ 29.059
Índice de préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria3 2,77 % 2,87 % 3,15 %
Reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos $ 26.233 $ 30.288 $ 35.082
Índice de reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos4     2,96 %     3,43 %     3,81 %

1 Las pérdidas en préstamos netas y el índice de pérdidas en préstamos netas no incluyen las cancelaciones de los préstamos adquiridos por los consumidores con deterioro de la solvencia crediticia de 1.700 millones de USD.

2 Los índices de pérdidas en préstamos netas se calculan como pérdidas en préstamos netas divididas por el promedio de arrendamientos y préstamos pendientes durante el período. Los resultados trimestrales se calculan anualmente.

3 Los índices de préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria se calculan como el monto de préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria dividido por el monto de préstamos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria pendientes al final del período.

4 Los índices de reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos se calculan como la reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos dividido por los préstamos y arrendamientos pendientes al final del período.

Nota: Los índices no incluyen préstamos calculados con la opción de valor justo.

La calidad crediticia continuó mejorando en el tercer trimestre de 2012, con una reducción de las pérdidas en préstamos netas en la mayoría de las carteras principales y la provisión para pérdidas crediticias disminuyó de manera significativa, en comparación con el tercer trimestre de 2011. Asimismo, los préstamos productivos con una mora de más de 30 días, sin incluir los préstamos plenamente asegurados, disminuyeron en todas las carteras principales y los saldos reservables cuestionables también continuaron disminuyendo un 44 % menos con respecto al mismo período del año anterior.

Las pérdidas en préstamos netas de 4.100 millones de USD en el tercer trimestre de 2012 aumentaron 496 millones de USD con respecto al segundo trimestre de 2012 y disminuyeron 964 millones de USD con respecto al tercer trimestre de 2011. Se incluyen en los resultados del período actual las cancelaciones de 435 millones de USD en relación con la extinción de los préstamos en relación con el Acuerdo Hipotecario Nacional y 478 millones de USD debido a un cambio en el tratamiento de los préstamos exonerados por quiebra, como resultado de la nueva orientación reglamentaria nueva que indica que tales préstamos deben ser depreciados al valor de la garantía, independientemente de la situación de pago del prestatario. Sin incluir estos elementos, las pérdidas en préstamos netas mejoraron con respecto a los dos periodos anteriores, impulsadas ​​por un número menor de préstamos en mora y declaraciones de quiebra en las carteras de servicios de tarjeta. Además, las pérdidas en préstamos netas disminuyeron en las carteras de bienes raíces al consumidor, impulsadas por una reducción de los préstamos en mora y de las pérdidas de valoración actualizadas en préstamos mayores a los 180 días de vencimiento. La mejora con respecto al año anterior también recibió el impacto de la disminución de las pérdidas en préstamos netas en la cartera comercial principal.

La provisión para pérdidas crediticias fue de 1.800 millones de USD en el tercer y en el segundo trimestre de 2012 y 3.400 millones de USD en el tercer trimestre de 2011. La provisión para pérdidas crediticias para el tercer trimestre de 2012 fue de 2.300 millones de USD más baja que las pérdidas en préstamos netas, lo que produjo una reducción en la reserva para las pérdidas crediticias. Esto incluyó la utilización de 435 millones de USD de las reservas de los préstamos extinguidas como parte del Acuerdo Hipotecario Nacional y un beneficio de 166 millones de USD en la cartera PCI debido a un mejor panorama en los precios de las viviendas. El resto de la reducción en la reserva fue impulsada principalmente por la cartera de respaldo hipotecario de viviendas debido principalmente a los mejores precios de las viviendas, la estabilización continua de carteras, así como a una mejora en las quiebras y las moras en la cartera de servicios de tarjetas.

La reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos del índice de cobertura por pérdidas en préstamos netas anuales fue de 1,60 veces en el tercer trimestre de 2012, en comparación con 2,08 veces en el segundo trimestre de 2012 y 1,74 veces en el tercer trimestre de 2011. La disminución de la cobertura se debió a un aumento de las pérdidas en préstamos en el período actual en relación con el Acuerdo Hipotecario Nacional y el cambio en el tratamiento de los préstamos exonerados por quiebra antes mencionados, así como una reducción de 1.700 millones de USD en la reserva de PCI debido principalmente a la extinción de los préstamos de viviendas residenciales relacionados con el Acuerdo Hipotecario Nacional que ya estaban completamente reservados.

A continuación se muestra la reserva del índice de cobertura por pérdidas en préstamos netas anuales para el tercer trimestre de 2012 y el efecto del Acuerdo Hipotecario Nacional y el cambio en el tratamiento de los préstamos exonerados por quiebra como se ha señalado anteriormente, en comparación con el segundo trimestre de 2012 y el tercer trimestre de 2011.

 
    Tres meses finalizados el
      30 de septiembre de
2012
    30 de junio de
2012
    30 de septiembre de
2011
Reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos/Pérdidas en préstamos netas anuales 1,60x     2,08x     1,74x
Reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos/Pérdidas en préstamos netas anuales (sin incluir el Acuerdo Hipotecario Nacional y la orientación reglamentaria)1 2,22x 2,08x 1,74x
Reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos/Pérdidas en préstamos netas anuales (sin incluir PCI)2 1,17x 1,46x 1,33x

Reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos/Pérdidas en préstamos netas anuales (sin incluir PCI, el Acuerdo Hipotecario Nacional y la orientación reglamentaria)1

    1,55x     1,46x     1,33x

1 La reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos/Pérdidas en préstamos netas anuales (sin incluir el Acuerdo Hipotecario Nacional y la nueva orientación reglamentaria) es una medida financiera no establecida en los GAAP. Sin incluir el impacto del Acuerdo Hipotecario Nacional, la reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos al 30 de septiembre de 2012 habría aumentado 2.000 millones de USD, incluyendo la reserva de PCI y 435 millones de USD sin incluir la reserva de PCI. No incluyendo el impacto de la nueva orientación reglamentaria, la reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos habría aumentado 139 millones de USD con y sin la reserva de PCI. El impacto en las pérdidas en préstamos netas para el periodo de tres meses finalizado el 30 de septiembre de 2012 fue un aumento de 435 millones de USD y 478 millones de USD para el Acuerdo Hipotecario Nacional y la nueva orientación reglamentaria.

2 La reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos/Pérdidas en préstamos netas anuales (sin incluir PCI) es una medida financiera no establecida en los GAAP. No incluye la reserva de valoración de préstamos adquiridos con deterioro de la solvencia crediticia de 7.100 millones de USD, 9.000 millones de USD y 8.200 millones de USD al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011, respectivamente.

El valor de los préstamos no acumulativos, los arrendamientos y las propiedades en ejecución hipotecaria fue de 24.600 millones de USD al 30 de septiembre de 2012, lo que representa una disminución con respecto a 25.400 millones de USD al 30 de junio de 2012 y de 29.100 millones de USD al 30 de septiembre de 2011. El saldo al 30 de septiembre de 2012 incluyó 1.100 millones de USD relacionados con el cambio en el tratamiento de los préstamos exonerados por quiebra de acuerdo con la nueva orientación reglamentaria, que establece que tales préstamos deben ser clasificados como no acumulativos, independientemente de la situación de morosidad o del historial de pago.

Administración de capital y liquidez

(En millones de dólares estadounidenses, excepto la información por acción)     Al 30 de septiembre de
2012
    Al 30 de junio de
2012
    Al 30 de septiembre de
2011
Capital total de los accionistas     $ 238.606     $ 235.975     $ 230.252
Capital común de nivel 1 (Basilea 1) 136.406 134.082 117.658
Índice de capital común de nivel 1 (Basilea 1) 11,41 % 11,24 % 8,65 %
Índice de capital de nivel 1 13,64 13,80 11,48
Índice de capital común 10,15 10,05 9,50
Valor tangible en los libros por acción1 $ 13,48 $ 13,22 $ 13,22
Valor en los libros por acción     20,40       20,16       20,80  

1 El valor tangible en los libros por acción es una medida financiera no establecida en los GAAP. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte las páginas 25 a 28 de este comunicado de prensa.

El índice de capital común de nivel 1 según Basilea 1 aumentó durante el tercer trimestre hasta alcanzar el 11,41 %, comparado con un 11,24 % al 30 de junio de 2012 y un 8,65 % al 30 de septiembre de 2011. El índice de capital de nivel 1 fue de 13,64 % al 30 de septiembre de 2012. Esto se compara con el 13,80 % al 30 de junio de 2012 y el 11,48 % al 30 de septiembre de 2011.

A partir del 30 de septiembre de 2012, el índice de capital común de nivel 1 de Basilea 3 de la compañía sobre una base introducida de manera completamente gradual se calculó en un 8,97 %, lo que representa un aumento en relación al 7,95 % al 30 de junio de 20121. Los cálculos de Basilea 3 se basan en la comprensión actual de las reglas finales de riesgo del mercado de los Estados Unidos y los Ingresos Netos de los Productores (Net Producers' Revenue, NPR) según Basilea 3 de los EE. UU., considerando todas las aprobaciones de los modelos reguladores relevantes.

Al 30 de septiembre de 2012, las fuentes de liquidez de exceso global fueron de 380.000 millones de USD lo que representa un aumento de 2.000 millones de USD con respecto al segundo trimestre de 2012 y 17.000 millones de USD con respecto al tercer trimestre de 2011 a pesar de la continua disminución de la deuda a largo plazo. La deuda a largo plazo disminuyó en 15 millones de USD con respecto al período anterior y 112 millones de USD con respecto al mismo período del año anterior. El plazo requerido para obtener financiamiento fue de 35 meses al 30 de septiembre de 2012 comparado con 37 meses al 30 de junio de 2012 y 27 meses al 30 de septiembre de 2011.

Durante el tercer trimestre de 2012 se pagó un dividendo en efectivo de 0,01 USD por acción común y la compañía registró 373 millones de USD en dividendos preferidos. Las acciones comunes al final del período emitidas y en circulación fueron 10.780 millones y 10.130 millones para el tercer trimestre de 2012 y 2011, respectivamente.

_______________________________

1 El índice de capital común de nivel 1 según Basilea 3 y el índice de capital común son medidas financieras no establecidas en los GAAP. Para obtener más información sobre la conciliación en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP, consulte la página 21 de este comunicado de prensa. Los cálculos de Basilea 3 reflejan la comprensión actual de la compañía de los Ingresos Netos de los Productores (Net Producers' Revenue, NPR) según Basilea 3 de los EE. UU. y consideran todas las aprobaciones de los modelos reguladores.

2 El valor tangible en los libros por acción ordinaria es una medida no establecida en los GAAP. Es posible que otras compañías definan o calculen esta medida de manera diferente. Para obtener más información sobre la conciliación con las medidas correspondientes con los GAAP, consulte las páginas 25 a 28 de este comunicado de prensa.

3 Los montos de 2007 son sobre una base administrada.

4 Los ingresos por ventas y comerciales, sin incluir el impacto de DVA, son una medida financiera no establecida en los GAAP. Las ganancias de DVA (pérdidas) fueron (582) millones de USD, (156) millones USD y 1.700 millones de USD para los tres meses finalizados al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011.

5 Sin incluir DVA, los ingresos por ventas y comerciales de renta fija, divisas y materias primas (FICC), son una medida financiera no establecida en los GAAP. Las ganancias de DVA (pérdidas) fueron de (534) millones de USD, (137) millones de USD y 1.500 millones de USD para los tres meses finalizados al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011.

Nota: Brian Moynihan, Director Ejecutivo, y Bruce Thompson, Director Financiero, hablarán sobre los resultados del tercer trimestre de 2012 en una teleconferencia hoy a las 8:30 a. m., hora del Este. Para tener acceso a la presentación y el material complementario, visite el sitio web de relaciones con los inversores de Bank of America (Bank of America Investor Relations): http://investor.bankofamerica.com. Para contar con una conexión a la teleconferencia en modo de audición solamente, comuníquese al 1-877-200-4456 (dentro de los Estados Unidos) o 1-785-424-1734 (internacional) y digite la identificación para conferencia: 79795.

Bank of America

Bank of America es una de las instituciones financieras más grandes del mundo, que presta servicios a clientes individuales, pequeñas y medianas empresas y grandes corporaciones, con una amplia gama de operaciones bancarias, de inversión, gestión de activos y otros productos y servicios financieros y de gestión de riesgo. La compañía brinda un servicio incomparable en los Estados Unidos ya que atiende a aproximadamente 55 millones de clientes y pequeñas empresas, con más de 5.500 oficinas de banca minorista y aproximadamente 16.300 cajeros automáticos, y una banca en línea galardonada con 30 millones de usuarios activos. Bank of America se encuentra entre las principales compañías de gestión de patrimonio del mundo, es líder mundial en comercialización y banca corporativa y de inversión a lo largo de una amplia gama de clases de activos, y presta servicios a corporaciones, gobiernos, instituciones y personas en todo el mundo. Bank of America ofrece un respaldo líder en la industria a aproximadamente 3 millones de propietarios de pequeñas empresas a través de una serie de productos y servicios en línea innovadores y fáciles de usar. La compañía brinda sus servicios a los clientes a través de operaciones en más de 40 países. Las acciones de Bank of America Corporation (NYSE: BAC) son un componente del Promedio Industrial Dow Jones (Dow Jones Industrial Average) y cotizan en la Bolsa de Valores de Nueva York.

Bank of America y su gerencia pueden hacer ciertas declaraciones que constituyan “declaraciones a futuro” dentro del significado de la Ley de Reforma de Litigios sobre Títulos de Valores Privados (Private Securities Litigation Reform Act) de 1995. Estas declaraciones se pueden identificar por el hecho de que no se relacionan específicamente con hechos históricos o actuales. Las declaraciones a futuro a menudo usan palabras como "se prevé", "apunta a", "se espera", "se estima", "intenta", "planea", "objetivos", "se cree" y demás expresiones similares o verbos en tiempo futuro o condicional como “será”, “debería” y “podría”. Las declaraciones a futuro realizadas reflejan las expectativas, los planes o los pronósticos actuales de Bank of America de sus resultados e ingresos futuros, que incluyen el objetivo de seguir construyendo el impulso de la banca en línea y móvil, los créditos de consumo, la banca comercial, la gestión de patrimonio y las capacidades globales de la banca y de los mercados; la posición de la compañía para el crecimiento a largo plazo; la compañía anticipa que va a estar de acuerdo con cualquier norma de capital final para las fechas de vigencia propuestas; los cálculos del índice común de nivel 1 de Basilea 3 se espera que evolucionen con el tiempo juntos con las reglas de Basilea 3 y los cambios en los negocios y las condiciones económicas impactarán a estos cálculos; y se espera que las acciones de gestión de pasivos de la compañía anunciadas en 2012 beneficien el ingreso de interés neto trimestral en aproximadamente 240 millones USD; las estimaciones de la responsabilidad y la gama de posibles pérdidas por las distintas representaciones y reclamos de garantías; y otros asuntos similares. Estas declaraciones no son garantía de futuros resultados ni rendimiento e implican ciertos riesgos, incertidumbres y presunciones que son difíciles de predecir y frecuentemente exceden el control de Bank of America. Los resultados reales pueden diferir sustancialmente de los expresados o incluidos en cualquiera de estas declaraciones a futuro.

No debería confiar plenamente en ninguna declaración a futuro y debe considerar todos los riesgos y las incertidumbres siguientes, al igual que las que se analizan de manera más exhaustiva en el Artículo 1A. "Factores de riesgo" del informe anual de Bank of America de 2011 en el formulario 10-K, y toda reclamación de la Comisión de Bolsa y Valores (Securities and Exchange Comission, SEC) posterior de Bank of America; la resolución de diferencias de la compañía con las empresas patrocinadas por el gobierno (GSE) con respecto a los reclamos de recompra de declaraciones y garantías, que incluye las relacionadas con las rescisiones del seguro hipotecario, y demoras de procedimientos ejecutivos hipotecarios; la capacidad de la compañía para resolver reclamos de declaraciones y garantías hechos por aseguradores de bonos e inversores de marcas privadas y otros, que se incluyen como resultado de toda orden judicial adversa; y la posibilidad de que la compañía pudiera enfrentar servicios relacionados, valores, fraudes, indemnización u otros reclamos de parte de uno o más de los aseguradores de bonos o inversores de marca privada u otros; si las pérdidas de declaraciones y garantías futuras se producen en exceso del pasivo registrado de la compañía para las extensiones de GSE y en exceso del pasivo registrado y el rango estimado de una posible pérdida para extensiones que no sean de GSE; incertidumbres sobre la estabilidad financiera de varios países de la Unión Europea (UE), es posible que el riesgo en aumento de dichos países signifique un incumplimiento de pago de la deuda soberana o la salida de la Unión Europea y las tensiones relacionadas en los mercados financieros, el euro, la Unión Europea y las extensiones directas e indirectas de la compañía ante dichos riesgos; la incertidumbre con respecto al tiempo y la sustancia final de todo estándar de capital o liquidez, incluidos los requisitos finales de Basilea 3 y su implementación para los bancos de los Estados Unidos a través de la creación de reglamentos por la Reserva Federal, que incluye requisitos anticipados para sostener los niveles más altos de capital regulador, liquidez y satisfacer los índices de capital reguladores más altos como resultado de Basilea 3 final u otros estándares de capital o liquidez; el impacto negativo de la reforma de Wall Street de Dodd-Frank y la Ley de Protección al Consumidor en las ganancias y los negocios de la compañía, incluidos como resultado de la creación de reglamentos y la interpretación reguladora adicional y el éxito de las acciones de la compañía de mitigar dichos impactos; la satisfacción de la compañía de sus programas de ayuda de prestatarios según el acuerdo de pago mundial con organismos federales y abogados estatales; cambios adversos en las calificaciones de créditos de la compañía de las agencias de calificación crediticia principales; cálculo del valor justo de determinados activos y pasivos de la compañía; daños, multas y reclamos no esperados que son el resultado de un litigio futuro o pendiente y de actos judiciales reguladores; la capacidad de la compañía de comprender plenamente los ahorros de costos y otros beneficios anticipados de Project New BAC, incluido de acuerdo con los marcos temporales actualmente anticipados; y otras cuestiones similares.

Las declaraciones a futuro solo tienen validez a la fecha en que se emiten, y Bank of America no asume la obligación de actualizar las declaraciones a futuro para reflejar el impacto de las circunstancias o eventos que surjan después de la fecha de emisión de las declaraciones a futuro.

BofA Global Capital Management Group, LLC (“BofA Global Capital Management”) es una división de administración de activos de Bank of America Corporation. Las entidades de BofA Global Capital Management ofrecen servicios y productos para la gestión de inversiones destinados a inversores institucionales e individuales.

Bank of America Merrill Lynch es el nombre comercial de los negocios de banca global y mercados globales de Bank of America Corporation. Los préstamos, los derivados y otras actividades bancarias comerciales se llevan a cabo a través de las filiales bancarias de Bank of America Corporation, incluido Bank of America, N.A., miembro de la Corporación Federal de Seguros de Depósito (Federal Deposit Insurance Corporation, FDIC). Los valores, el asesoramiento financiero y otras actividades bancarias de inversión se llevan a cabo a través de las filiales de inversión de Bank of America Corporation (“Filiales de banca de inversión”), que incluyen a Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated, que son corredores registrados y miembros de FINRA y SIPC. Los productos de inversión ofrecidos por las filiales de la banca de inversión: No están asegurados por la FDIC * Pueden perder valor * No tienen garantía bancaria. Los corredores de Bank of America Corporation no son bancos sino entidades legales separadas de sus filiales bancarias. Las obligaciones de los corredores no son obligaciones de sus filiales bancarias (salvo que se establezca explícitamente lo contrario), y estas filiales bancarias no son responsables de los valores que venden, ofrecen o recomiendan los corredores. Lo que antecede también se aplica a otras filiales bancarias.

Si desea obtener más información sobre Bank of America, visite la sala de redacción de Bank of America en http://newsroom.bankofamerica.com.

www.bankofamerica.com

Bank of America Corporation y subsidiarias

           
Información financiera seleccionada        
(En millones de dólares estadounidenses, excepto la información por acción; acciones en miles)
         

Resumen del estado de resultados

Nueve meses finalizados al
30 de septiembre
Tercer
trimestre de
2012
Segundo
trimestre de
2012
Tercer
trimestre de
2011
2012 2011
Ingresos netos en concepto de intereses $ 30.332 $ 33.915 $ 9.938 $ 9.548 $ 10.490
Ingresos que no provienen de intereses 34.342   34.651   10.490 12.420   17.963  
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses 64.674 68.566 20.428 21.968 28.453
Provisión para pérdidas crediticias 5.965 10.476 1.774 1.773 3.407
Disminución del fondo de comercio 2.603
Cargos por reestructuración y fusión 537 176
Todos los demás gastos operacionales excluyendo intereses (1) 53.733   57.612   17.544 17.048   17.437  
Ingresos (pérdida) antes del impuesto sobre la renta 4.976 (2.662 ) 1.110 3.147 7.433
Gasto por impuesto sobre la renta (beneficio) 1.520   (2.117 ) 770 684   1.201  
Ingresos netos (pérdida) $ 3.456   $ (545 ) $ 340 $ 2.463   $ 6.232  
Dividendos de acciones preferidas 1.063   954   373 365   343  
Ingresos netos (pérdida) aplicables a los accionistas comunes $ 2.393   $ (1.499 ) $ (33 ) $ 2.098   $ 5.889  
 
Ganancias (pérdida) por acción común $ 0,22 $ (0,15 ) $ 0,00 $ 0,19 $ 0,58
Ganancias diluidas (pérdida) por acción común 0,22 (0,15 ) 0,00 0,19 0,56
 

Resumen del balance general promedio

Nueve meses finalizados al
30 de septiembre
Tercer
trimestre de
2012
Segundo
trimestre de
2012
Tercer
trimestre de
2011
2012 2011
Arrendamientos y préstamos totales $ 900.650 $ 939.848 $ 888.859 $ 899.498 $ 942.032
Instrumentos de deuda 336.939 338.512 340.773 342.244 344.327
Activos totales que devengan intereses 1.763.600 1.851.736 1.750.275 1.772.568 1.841.135
Activos totales 2.184.974 2.326.232 2.173.312 2.194.563 2.301.454
Depósitos totales 1.037.610 1.036.905 1.049.697 1.032.888 1.051.320
Capital de los accionistas comunes 216.073 212.512 217.273 216.782 204.928
Capital total de los accionistas 234.726 229.385 236.039 235.558 222.410
 

Índices de rendimiento

Nueve meses finalizados al
30 de septiembre
Tercer
trimestre de
2012
Segundo
trimestre de
2012
Tercer
trimestre de
2011
2012 2011
Rendimiento sobre los activos promedio 0,21 % n/s 0,06 % 0,45 % 1,07 %
Rendimiento sobre el capital tangible de los accionistas promedio (2) 2,89 n/s 0,84 6,16 17,03
 

Calidad crediticia

Nueve meses finalizados al
30 de septiembre
Tercer
trimestre de
2012
Segundo
trimestre de
2012
Tercer
trimestre de
2011
2012 2011
Pérdidas en préstamos netas en total $ 11.804 $ 16.779 $ 4.122 $ 3.626 $ 5.086
Pérdidas en préstamos netas como % de los préstamos y arrendamientos promedio pendientes (3) 1,77 % 2,41 % 1,86 % 1,64 % 2,17 %
Provisión para pérdidas crediticias $ 5.965 $ 10.476 $ 1.774 $ 1.773 $ 3.407
 
30 de junio de
2012

30 de septiembre
de 2011

30 de septiembre de
2012
Préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria en total(4) $ 24.558 $ 25.377 $ 29.059
Préstamos no acumulativos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria como % de los préstamos, arrendamientos y propiedades en ejecución hipotecaria en total (3) 2,77 % 2,87 % 3,15 %
Reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos $ 26.233 $ 30.288 $ 35.082
Reserva para pérdidas por préstamos y arrendamientos como % de los préstamos y arrendamientos pendientes (3) 2,96 % 3,43 % 3,81 %
                                 
 

Esta información es preliminar y se basa en los datos de la compañía disponibles al momento de la presentación.

 
Bank of America Corporation y subsidiarias      
Información financiera seleccionada (continuación)        
(En millones de dólares estadounidenses, excepto la información por acción; acciones en miles)
         

Administración de capital

30 de junio de
2012

30 de septiembre de
2011

30 de septiembre de

2012

Capital basado en el riesgo (5):
Capital común de nivel 1 (6) $ 136.406 $ 134.082 $ 117.658
Índice de capital común de nivel 1 (6) 11,41 % 11,24 % 8,65 %
Índice de endeudamiento de nivel 1 7,84 7,84 7,11
Índice de capital tangible(7) 7,85 7,73 7,16
Índice de capital común tangible(7) 6,95 6,83 6,25
 
Acciones comunes finales emitidas y en circulación 10.777.267 10.776.869 10.134.432
 

Conciliación de Basilea 1 a Basilea 3(8)

30 de septiembre de
2012
30 de junio de

2012

 
Capital regulador de Basilea 1 a Basilea 3 (de manera completamente gradual):
Capital de nivel 1 según Basilea 1 $ 163.063 $ 164.665
Deducción de acciones preferentes, acciones preferentes que no califican e intereses minoritarios en las cuentas de capital de subsidiarias consolidadas (26.657 ) (30.583 )
Capital común de nivel 1 según Basilea 1 136.406 134.082
Deducción de activos de pensiones de beneficios definidos (1.709 ) (3.057 )
Cambio en el activo por impuestos diferidos y otras deducciones umbrales (MSR e inversiones significativas) (1.102 ) (3.745 )
Cambio en todas las demás deducciones, neto 1.040   (2.459 )
Capital común de nivel 1 según Basilea 3 $ 134.635   $ 124.821  
Activos ponderados por riesgo de Basilea 1 a Basilea 3 (de manera completamente gradual):
Basilea 1 $ 1.195.720 $ 1.193.422
Cambio neto en créditos y otros activos ponderados por riesgo 216.246 298.003
Aumento debido a la corrección de riesgo material 88.881   79.553  
Basilea 3 $ 1.500.847   $ 1.570.978  
Índice de capital común de nivel 1:
Basilea 1 11,41 % 11,24 %
Basilea 3 8,97 7,95
Nueve meses finalizados al
30 de septiembre
Tercer
trimestre de
2012
Segundo
trimestre de
2012
Tercer
trimestre de
2011
2012 2011
Acciones comunes emitidas 241.329 49.277 398 1.265 1.242
Acciones comunes promedio emitidas y en circulación 10.735.461 10.095.859 10.776.173 10.775.695 10.116.284
Acciones comunes diluidas promedio emitidas y en circulación 10.826.503 10.095.859 10.776.173 11.556.011 10.464.395
Dividendos pagados por acción común $ 0,03 $ 0,03 $ 0,01 $ 0,01 $ 0,01
 

Resumen del balance general al final del período

30 de junio de
2012
30 de septiembre
de 2011
30 de septiembre de
2012
Arrendamientos y préstamos totales $ 893.035 $ 892.315 $ 932.531
Instrumentos de deuda en total 345.847 335.217 350.725
Activos totales que devengan intereses 1.756.257 1.737.809 1.797.600
Activos totales 2.166.162 2.160.854 2.219.628
Depósitos totales 1.063.307 1.035.225 1.041.353
Capital total de los accionistas 238.606 235.975 230.252
Capital de los accionistas comunes 219.838 217.213 210.772
Valor en los libros por acción común $ 20,40 $ 20,16 $ 20,80
Valor tangible en los libros por acción común(2) 13,48 13,22 13,22
(1) No incluye los cargos por reestructuración y fusión y el cargo por disminución del fondo de comercio.
(2) El rendimiento sobre el capital promedio de los accionistas y el valor tangible en los libros por acción ordinaria son medidas financieras no establecidas en los GAAP. Consideramos que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de la Corporación. Es posible que otras compañías definan o calculen estas medidas financieras de manera diferente. Consulte Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP en las páginas 25 a 28.
(3) Los índices no incluyen los préstamos calculados según la opción de valor justo durante el período. Los índices de pérdidas en préstamos netas se calculan anualmente para la presentación trimestral.
(4) Los saldos no incluyen tarjetas de crédito para consumidores vencidas, préstamos para consumidores con garantía inmobiliaria en los que el pago de la deuda está asegurado por la Administración Federal de Vivienda ni acuerdos contingentes a largo plazo asegurados individualmente (préstamos de vivienda totalmente asegurados) y en general, otros préstamos comerciales y para el consumidor sin garantía inmobiliaria; préstamos adquiridos con deterioro de la solvencia crediticia aunque el cliente pueda estar atrasado según el contrato; préstamos no acumulativos retenidos para la venta; préstamos no acumulativos calculados según la opción de valor justo; y préstamos improductivos con refinanciación de la deuda eliminados de la cartera adquirida con deterioro de la solvencia crediticia antes del 1 de enero de 2010.
(5) Refleja los datos preliminares sobre el capital basado en el riesgo del período actual.
(6) El índice de capital común de nivel 1 equivale al capital de nivel 1, sin incluir acciones preferidas, valores preferentes emitidos por fideicomisos, valores híbridos e interés minoritario dividido por los activos ponderados en función del riesgo.
(7) El índice de capital tangible es equivalente al capital tangible de los accionistas al final del período dividido por los activos tangibles al final del período. El índice de capital común es equivalente al capital tangible de los accionistas al final del período dividido por los activos tangibles al final del período. El capital tangible de los accionistas y los activos tangibles son medidas financieras no establecidas en los GAAP. Consideramos que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de la Corporación. Es posible que otras compañías definan o calculen estas medidas financieras de manera diferente. Consulte Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP en las páginas 25 a 28.
(8) A partir del 30 de septiembre de 2012, los cálculos de Basilea 3 se basan en las reglas finales de riesgo del mercado de los Estados Unidos y los Ingresos Netos de los Productores (Net Producers' Revenue, NPR) según Basilea 3 de los EE. UU.
 

Algunos montos del período anterior se reclasificaron para adaptarlos a la presentación del período actual.

 

Esta información es preliminar y se basa en los datos de la compañía disponibles al momento de la presentación.

 
Bank of America Corporation y subsidiarias
Resultados trimestrales por segmento de negocios
(En millones de dólares estadounidenses)
  Tercer trimestre de 2012

Banca de

consumidores y

global

  Servicios

de bienes raíces

al consumidor

  Banca

global

  Mercados

globales

  GWIM   Todos

los demás

Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses (sobre la base FTE)(1) $ 7.070 $ 3.096 $ 4.147 $ 3.106 $ 4.278 $ (1.040 )
Provisión para pérdidas crediticias 970 264 68 21 61 390
Gastos operacionales excluyendo intereses 4.061 4.224 2.023 2.545 3.355 1.336
Ingresos netos (pérdida) 1.285 (877 ) 1.295 (359 ) 542 (1.546 )
Rendimiento sobre el capital asignado promedio 9,47 % n/s 11,15 % n/s 11,42 % n/s
Rendimiento sobre el capital económico promedio(2) 21,77 n/s 24,14 n/s 26,31 n/s

Balance general

promedio
Arrendamientos y préstamos totales $ 133.881 $ 103.708 $ 267.390 n/s $ 106.092 $ 249.831
Depósitos totales 480.342 n/s 252.226 n/s 253.942 26.742
Capital asignado 53.982 13.332 46.223 $ 17.068 18.871 86.563
Capital económico (2) 23.535 13.332 21.371 12.417 8.271 n/s
Al final del período
Arrendamientos y préstamos totales $ 133.308 $ 99.890 $ 272.052 n/s $ 107.500 $ 246.255
Depósitos totales 486.857 n/s 260.030 n/s 256.114 24.960
 
Segundo trimestre de 2012

Banca de

consumidores y

global

Servicios

de bienes raíces

al consumidor

Banca

global

Mercados

globales

GWIM Todos

los demás

Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses (sobre la base FTE)(1) $ 7.326 $ 2.521 $ 4.286 $ 3.365 $ 4.317 $ 387
Provisión para pérdidas crediticias 1.131 186 (113 ) (14 ) 47 536
Gastos operacionales excluyendo intereses 4.360 3.552 2.165 2.712 3.402 857
Ingresos netos (pérdida) 1.155 (766 ) 1.407 461 547 (341 )
Rendimiento sobre el capital asignado promedio 8,69 % n/s 12,31 % 10,83 % 12,24 % n/s
Rendimiento sobre el capital económico promedio(2) 20,29 n/s 26,83 14,90 30,25 n/s

Balance general

promedio
Arrendamientos y préstamos totales $ 136.872 $ 106.725 $ 267.813 n/s $ 104.102 $ 257.340
Depósitos totales 476.580 n/s 239.161 n/s 251.121 31.167
Capital asignado 53.452 14.116 45.958 $ 17.132 17.974 86.926
Capital económico (2) 22.967 14.116 21.102 12.524 7.353 n/s
Al final del período
Arrendamientos y préstamos totales $ 135.523 $ 105.304 $ 265.395 n/s $ 105.395 $ 253.503
Depósitos totales 481.939 n/s 241.529 n/s 249.755 26.972
 
Tercer trimestre de 2011

Banca de

consumidores y

global

Servicios

de bienes raíces

al consumidor

Banca

global

Mercados

globales

GWIM Todos

los demás

Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses (sobre la base FTE)(1) $ 8.127 $ 2.822 $ 3.951 $ 3.294 $ 4.238 $ 6.270
Provisión para pérdidas crediticias 1.132 918 (182 ) 3 162 1.374
Gastos operacionales excluyendo intereses 4.347 3.826 2.217 2.966 3.500 757
Ingresos netos (pérdida) 1.664 (1.121 ) 1.206 (553 ) 362 4.674
Rendimiento sobre el capital asignado promedio 12,60 % n/s 10,03 % n/s 8,06 % n/s
Rendimiento sobre el capital económico promedio(2) 30,42 n/s 20,87 n/s 20,55 n/s

Balance general

promedio
Arrendamientos y préstamos totales $ 151.492 $ 120.079 $ 268.174 n/s $ 102.786 $ 286.753
Depósitos totales 464.256 n/s 246.395 n/s 255.882 52.742
Capital asignado 52.381 14.240 47.682 $ 21.609 17.826 68.672
Capital económico (2) 21.781 14.240 22.958 16.954 7.135 n/s
Al final del período
Arrendamientos y préstamos totales $ 149.739 $ 119.823 $ 273.547 n/s $ 102.362 $ 274.270
Depósitos totales 465.774 n/s 236.565 n/s 251.251 52.946

(1) La base FTE es una medida de rendimiento que la administración utiliza para el manejo de la empresa y que, a su criterio, brinda a los inversores un panorama más preciso del margen de intereses con fines comparativos.

(2) El rendimiento sobre el capital económico promedio se calcula como ingresos netos ajustados para el costo de los fondos y créditos de ganancias y determinados gastos relacionados con activos intangibles, divididos por el capital económico promedio. El capital económico representa el capital asignado menos el fondo de comercio y un porcentaje de activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios). El capital económico y el rendimiento sobre el capital económico promedio son medidas financieras no establecidas en los GAAP. Consideramos que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de los segmentos. Es posible que otras compañías definan o calculen estas medidas de manera diferente. Consulte Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP en las páginas 25 a 28.

n/s = no es significativo

Algunos montos del período anterior se reclasificaron entre los segmentos para adaptarlos a la presentación del período actual.

Esta información es preliminar y se basa en los datos de la compañía disponibles al momento de la presentación.

 
Bank of America Corporation y subsidiarias
Resultados anuales a la fecha por segmento de negocios
(En millones de dólares estadounidenses)
  Nueve meses finalizados el 30 de septiembre de 2012

Banca de

consumidores y

global

  Servicios

de bienes raíces

al consumidor

  Banca

global

  Mercados

globales

  GWIM   Todos

los demás

Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses (sobre la base FTE)(1) $ 21.819 $ 8.291 $ 12.882 $ 10.664 $ 12.954 $ (1.266 )
Provisión para pérdidas crediticias 2.978 957 (283 ) (13 ) 154 2.172
Gastos operacionales excluyendo intereses 12.672 11.678 6.364 8.333 10.201 4.485
Ingresos netos (pérdida) 3.893 (2.786 ) 4.292 900 1.639 (4.482 )
Rendimiento sobre el capital asignado promedio 9,73 % n/s 12,47 % 6,87 % 12,14 % n/s
Rendimiento sobre el capital económico promedio(2) 22,69 n/s 27,18 9,42 29,88 n/s

Balance general

promedio
Arrendamientos y préstamos totales $ 137.431 $ 107.051 $ 270.747 n/s $ 104.416 $ 257.067
Depósitos totales 474.409 n/s 243.028 n/s 252.595 32.518
Capital asignado 53.462 14.077 45.967 $ 17.504 18.027 85.689
Capital económico (2) 22.977 14.077 21.111 12.868 7.407 n/s
Al final del período
Arrendamientos y préstamos totales $ 133.308 $ 99.890 $ 272.052 n/s $ 107.500 $ 246.255
Depósitos totales 486.857 n/s 260.030 n/s 256.114 24.960
 
Nueve meses finalizados el 30 de septiembre de 2011

Banca de

consumidores y

global

Servicios

de bienes raíces

al consumidor

Banca

global

Mercados

globales

GWIM Todos

los demás

Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses (sobre la base FTE)(1) $ 25.274 $ (6.430 ) $ 13.311 $ 12.980 $ 13.229 $ 10.916
Provisión para pérdidas crediticias 2.193 3.523 (862 ) (38 ) 280 5.380
Gastos operacionales excluyendo intereses 13.291 17.222 6.748 9.343 10.702 3.446
Ingresos netos (pérdida) 6.204 (18.023 ) 4.709 1.753 1.424 3.388
Rendimiento sobre el capital asignado promedio 15,69 % n/s 13,17 % 9,92 % 10,72 % n/s
Rendimiento sobre el capital económico promedio(2) 37,42 n/s 27,06 12,39 27,40 n/s

Balance general

promedio
Arrendamientos y préstamos totales $ 155.829 $ 120.772 $ 261.766 n/s $ 101.953 $ 287.625
Depósitos totales 462.851 n/s 236.151 n/s 256.667 50.201
Capital asignado 52.875 16.688 47.820 $ 23.636 17.772 70.594
Capital económico (2) 22.225 14.884 23.291 19.020 7.064 n/s
Al final del período
Arrendamientos y préstamos totales $ 149.739 $ 119.823 $ 273.547 n/s $ 102.362 $ 274.270
Depósitos totales 465.774 n/s 236.565 n/s 251.251 52.946

(1) La base FTE es una medida de rendimiento que la administración utiliza para el manejo de la empresa y que, a su criterio, brinda a los inversores un panorama más preciso del margen de intereses con fines comparativos.

(2) El rendimiento sobre el capital económico promedio se calcula como ingresos netos ajustados para el costo de los fondos y créditos de ganancias y determinados gastos relacionados con activos intangibles, divididos por el capital económico promedio. El capital económico representa el capital asignado menos el fondo de comercio y un porcentaje de activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios). El capital económico y el rendimiento sobre el capital económico promedio son medidas financieras no establecidas en los GAAP. Consideramos que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de los segmentos. Es posible que otras compañías definan o calculen estas medidas de manera diferente. Consulte Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP en las páginas 25 a 28.

n/s = no es significativo

Algunos montos del período anterior se reclasificaron entre los segmentos para adaptarlos a la presentación del período actual.

Esta información es preliminar y se basa en los datos de la compañía disponibles al momento de la presentación.

 
Bank of America Corporation y subsidiarias
Información financiera complementaria                                  
(En millones de dólares estadounidenses)                                        
 

Datos de la base FTE(1)

Nueve meses finalizados al
30 de septiembre
Tercer
trimestre de
2012
Segundo
trimestre de
2012
Tercer
trimestre de
2011
2012 2011
Ingresos netos en concepto de intereses $ 31.002 $ 34.629 $ 10.167 $ 9.782 $ 10.739
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses 65.344 69.280 20.657 22.202 28.702
Rendimiento neto por intereses (2) 2,35 % 2,50 % 2,32 % 2,21 % 2,32 %
Índice de eficiencia 82,23 87,69 84,93 76,79 61,37
 
 

Otro tipo de información

30 de septiembre de
2012
30 de junio de
2012
30 de septiembre
de 2011
Cantidad de centros bancarios en los Estados Unidos 5.540 5.594 5.715
Cantidad de cajeros automáticos de la marca en los Estados Unidos 16.253 16.220 17.752
Empleados equivalentes a tiempo completo al cierre 272.594 275.460 288.739

(1) La base FTE es una medida financiera no establecida en los GAAP. La base FTE es una medida de rendimiento que la administración utiliza para el manejo de la empresa y que, a su criterio, brinda a los inversores un panorama más preciso del margen de intereses con fines comparativos. Consulte Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP en las páginas 25 a 28.

(2) El cálculo incluye las comisiones obtenidas por depósitos con acreditación en 24 horas realizados con la Reserva Federal por valor de 147 millones de USD y 150 millones de USD correspondientes a los nueve meses finalizados el 30 de septiembre de 2012 y 2011; 48 millones de USD y 52 millones de USD correspondientes al tercer y segundo trimestre de 2012 y 38 millones de USD correspondientes al tercer trimestre de 2011, respectivamente.

Algunos montos del período anterior se reclasificaron para adaptarlos a la presentación del período actual.

Esta información es preliminar y se basa en los datos de la compañía disponibles al momento de la presentación.

 
Bank of America Corporation y subsidiarias
Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP
(En millones de dólares estadounidenses)

La Corporación evalúa su negocio sobre la base FTE, una medida financiera no establecida en los GAAP. La Corporación considera que administrar el negocio con ingresos netos en concepto de intereses sobre la base FTE brinda un panorama más preciso del margen de intereses con fines comparativos. Los ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, incluyen los ingresos netos en concepto de intereses sobre la base FTE y sobre los ingresos que no provienen de intereses. La Corporación considera los índices y análisis relacionados (es decir, los índices de eficiencia y el rendimiento neto por intereses) sobre la base FTE. Para obtener la base FTE, se ajustan los ingresos netos en concepto de intereses a fin de reflejar los ingresos exentos de impuestos basándose en el rendimiento equivalente antes de deducir impuestos, con el aumento correspondiente del gasto por impuesto sobre la renta. Esta medida garantiza la equivalencia de los ingresos netos en concepto de intereses que surgen de las fuentes imponibles y exentas de impuestos. El índice de eficiencia mide los costos destinados a generar un dólar de ingreso y el rendimiento neto por intereses evalúa los puntos base que gana la Corporación sobre el costo de los fondos.

La Corporación también evalúa su negocio basándose en los siguientes índices que utilizan capital tangible, una medida financiera no establecida en los GAAP. El rendimiento sobre el capital tangible de los accionistas comunes promedio mide la contribución a las ganancias de la Corporación como un porcentaje del capital de los accionistas comunes promedio menos los activos intangibles y el fondo de comercio (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios), neto de pasivos por impuestos diferidos relacionados. El rendimiento sobre el capital tangible de los accionistas promedio mide la contribución a las ganancias de la Corporación como un porcentaje del capital de los accionistas promedio menos los activos intangibles y el fondo de comercio (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios), neto de pasivos por impuestos diferidos relacionados. El índice de capital común tangible representa el capital final de los accionistas comunes menos los activos intangibles y el fondo de comercio (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios), neto de pasivos por impuestos diferidos relacionados dividido por los activos totales menos los activos intangibles y el fondo de comercio (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios), neto de pasivos por impuestos diferidos relacionados. El índice de capital tangible representa el capital final de los accionistas totales menos los activos intangibles y el fondo de comercio (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios), neto de pasivos por impuestos diferidos relacionados dividido por los activos totales menos los activos intangibles y el fondo de comercio (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios), neto de pasivos por impuestos diferidos relacionados. El valor tangible en los libros por acción común representa el capital de los accionistas comunes final menos los activos intangibles y el fondo de comercio (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios), neto de pasivos por impuestos diferidos relacionados, dividido por las acciones comunes finales pendientes. Estas medidas se usan para evaluar cómo utiliza su patrimonio la Corporación (por ejemplo, capital). Además, todos los modelos de rentabilidad, relación e inversión utilizan el rendimiento sobre el capital tangible de los accionistas promedio como medida fundamental para apoyar nuestros objetivos generales de crecimiento.

Asimismo, la Corporación evalúa los resultados del segmento de negocio según el rendimiento sobre el capital económico promedio, una medida financiera no establecida en los GAAP. El rendimiento sobre el capital económico promedio para el segmento se calcula como ingresos netos ajustados para el costo de los fondos y créditos de ganancias y determinados gastos relacionados con activos intangibles, divididos por el capital económico promedio. El capital económico representa el capital asignado menos el fondo de comercio y un porcentaje de activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios). También se considera que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los segmentos.

En ciertas presentaciones, las ganancias y las ganancias diluidas por acción común, el índice de eficiencia, el rendimiento sobre los activos promedio, el rendimiento sobre el capital de los accionistas comunes, el rendimiento sobre el capital tangible de los accionistas comunes promedio y el rendimiento sobre el capital tangible de los accionistas promedio se calculan sin incluir el impacto del cargo por disminución del fondo de comercio de 2.600 millones USD registrados en el segundo trimestre de 2011. En consecuencia, estas son medidas financieras no establecidas en los GAAP.

Consulte las tablas a continuación y las páginas 26 y 28 para obtener más información sobre las conciliaciones de estas medidas correspondientes con los GAAP y las medidas financieras definidas en los GAAP para los tres meses finalizados al 30 de septiembre de 2012, 30 de junio de 2012 y 30 de septiembre de 2011 así como y los nueve meses finalizados al 30 de septiembre de 2012 y 2011. La Corporación considera que el uso de estas medidas financieras no establecidas en los GAAP ofrece mayor claridad para evaluar los resultados de la Corporación. Es posible que otras compañías definan o calculen la información financiera de manera diferente.

  Nueve meses finalizados al
30 de septiembre
        Tercer
trimestre de
2012
      Segundo
trimestre de
2012
      Tercer
trimestre de
2011
2012   2011

Conciliación de ingresos netos en concepto de intereses con netos en concepto de intereses sobre una base FTE.

 
Ingresos netos en concepto de intereses $ 30.332 $ 33.915 $ 9.938 $ 9.548 $ 10.490
Ajuste sobre la base FTE 670   714   229   234   249
Ingresos netos en concepto de intereses sobre la base FTE $ 31.002   $ 34.629   $ 10.167   $ 9.782   $ 10.739
 

Conciliación de ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses con ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses sobre una base FTE.

 
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses $ 64.674 $ 68.566 $ 20.428 $ 21.968 $ 28.453
Ajuste sobre la base FTE 670   714   229   234   249
Ingresos totales, netos de gastos en concepto de intereses, sobre la base FTE $ 65.344   $ 69.280   $ 20.657   $ 22.202   $ 28.702
 

Conciliación de los gastos operacionales totales excluyendo intereses con los gastos operacionales totales excluyendo intereses, sin cargo por disminución del fondo de comercio

 
Gastos operacionales totales excluyendo intereses $ 53.733 $ 60.752 $ 17.544 $ 17.048 $ 17.613
Cargo por disminución del fondo de comercio   (2.603 )    
Gastos operacionales totales excluyendo intereses, sin cargos por disminución del fondo de comercio $ 53.733   $ 58.149   $ 17.544   $ 17.048   $ 17.613
 

Conciliación de gasto por impuesto sobre la renta (beneficio) con gasto por impuesto sobre la renta (beneficio) sobre la base FTE

 
Gasto por impuesto sobre la renta (beneficio) $ 1.520 $ (2.117 ) $ 770 $ 684 $ 1.201
Ajuste sobre la base FTE 670   714   229   234   249
Gasto por impuesto sobre la renta (beneficio) sobre la base FTE $ 2.190   $ (1.403 ) $ 999   $ 918   $ 1.450
 

Conciliación de ingresos netos (pérdida) con ingresos netos, sin los cargos por disminución del fondo de comercio

 
Ingresos netos (pérdida) $ 3.456 $ (545 ) $ 340 $ 2.463 $ 6.232
Cargo por disminución del fondo de comercio   2.603      
Ingresos netos, sin el cargo por disminución del fondo de comercio $ 3.456   $ 2.058   $ 340   $ 2.463   $ 6.232
 

Conciliación de ingresos netos (pérdida) aplicables a los accionistas comunes con ingresos netos (pérdida) aplicables a los accionistas comunes, sin los cargos por disminución del fondo de comercio

 
Ingresos netos (pérdida) aplicables a los accionistas comunes $ 2.393 $ (1.499 ) $ (33 ) $ 2.098 $ 5.889
Cargo por disminución del fondo de comercio   2.603      
Ingresos netos (pérdida) aplicables a los accionistas comunes, sin el cargo por disminución del fondo de comercio $ 2.393   $ 1.104   $ (33 ) $ 2.098   $ 5.889

Algunos montos del período anterior se reclasificaron para adaptarlos a la presentación del período actual.

Esta información es preliminar y se basa en los datos de la compañía disponibles al momento de la presentación.

                       
Bank of America Corporation y subsidiarias
Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP (continuación)                
(En millones de dólares estadounidenses)
Nueve meses finalizados al
30 de septiembre
Tercer
trimestre de
2012
Segundo
trimestre de
2012
Tercer
trimestre de
2011
2012 2011

Conciliación del capital de los accionistas comunes promedio con el capital tangible de los accionistas comunes promedio

 
Capital de los accionistas comunes $ 216.073 $ 212.512 $ 217.273 $ 216.782 $ 204.928
fondo de comercio (69.973 ) (72.903 ) (69.976 ) (69.976 ) (71.070 )
Activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios) (7.531 ) (9.386 ) (7.194 ) (7.533 ) (9.005 )
Pasivos por impuestos diferidos relacionados 2.627   2.939   2.556   2.626   2.852  
Capital tangible de los accionistas comunes $ 141.196   $ 133.162   $ 142.659   $ 141.899   $ 127.705  
 

Conciliación del capital de los accionistas promedio con el capital tangible de los accionistas promedio

 
Capital de los accionistas $ 234.726 $ 229.385 $ 236.039 $ 235.558 $ 222.410
fondo de comercio (69.973 ) (72.903 ) (69.976 ) (69.976 ) (71.070 )
Activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios) (7.531 ) (9.386 ) (7.194 ) (7.533 ) (9.005 )
Pasivos por impuestos diferidos relacionados 2.627   2.939   2.556   2.626   2.852  
Capital tangible de los accionistas $ 159.849   $ 150.035   $ 161.425   $ 160.675   $ 145.187  
 

Conciliación del capital de los accionistas comunes al final del período con el capital tangible de los accionistas comunes al final del período

 
Capital de los accionistas comunes $ 219.838 $ 210.772 $ 219.838 $ 217.213 $ 210.772
fondo de comercio (69.976 ) (70.832 ) (69.976 ) (69.976 ) (70.832 )
Activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios) (7.030 ) (8.764 ) (7.030 ) (7.335 ) (8.764 )
Pasivos por impuestos diferidos relacionados 2.494   2.777   2.494   2.559   2.777  
Capital tangible de los accionistas comunes $ 145.326   $ 133.953   $ 145.326   $ 142.461   $ 133.953  
 

Conciliación del capital de los accionistas al final del período con el capital tangible de los accionistas al final del período

 
Capital de los accionistas $ 238.606 $ 230.252 $ 238.606 $ 235.975 $ 230.252
fondo de comercio (69.976 ) (70.832 ) (69.976 ) (69.976 ) (70.832 )
Activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios) (7.030 ) (8.764 ) (7.030 ) (7.335 ) (8.764 )
Pasivos por impuestos diferidos relacionados 2.494   2.777   2.494   2.559   2.777  
Capital tangible de los accionistas $ 164.094   $ 153.433   $ 164.094   $ 161.223   $ 153.433  
 

Conciliación de los activos al final del período con los activos tangibles al final del período

 
Activos $ 2.166.162 $ 2.219.628 $ 2.166.162 $ 2.160.854 $ 2.219.628
fondo de comercio (69.976 ) (70.832 ) (69.976 ) (69.976 ) (70.832 )
Activos intangibles (sin incluir los derechos por servicios hipotecarios) (7.030 ) (8.764 ) (7.030 ) (7.335 ) (8.764 )
Pasivos por impuestos diferidos relacionados 2.494   2.777   2.494   2.559   2.777  
Activos tangibles $ 2.091.650   $ 2.142.809   $ 2.091.650   $ 2.086.102   $ 2.142.809  
 

Valor en los libros por acción común

 
Capital de los accionistas comunes $ 219.838 $ 210.772 $ 219.838 $ 217.213 $ 210.772
Acciones comunes finales emitidas y en circulación 10.777.267   10.134.432   10.777.267   10.776.869   10.134.432  
Valor en los libros por acción común $ 20,40   $ 20,80   $ 20,40   $ 20,16   $ 20,80  
 

Valor tangible en los libros por acción común

 
Capital tangible de los accionistas comunes $ 145.326 $ 133.953 $ 145.326 $ 142.461 $ 133.953
Acciones comunes finales emitidas y en circulación 10.777.267   10.134.432   10.777.267   10.776.869   10.134.432  
Valor tangible en los libros por acción común $ 13,48   $ 13,22   $ 13,48   $ 13,22   $ 13,22  

Algunos montos del período anterior se reclasificaron para adaptarlos a la presentación del período actual.

Esta información es preliminar y se basa en los datos de la compañía disponibles al momento de la presentación.

                       
Bank of America Corporation y subsidiarias
Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP (continuación)                              
(En millones de dólares estadounidenses)

Nueve meses finalizados al
30 de septiembre

Tercer
trimestre de
2012
Segundo
trimestre de
2012
Tercer
trimestre de
2011
2012 2011

Conciliación del rendimiento sobre el capital económico promedio

 

Banca de consumidores y negocios

 
Ingresos netos informados $ 3.893 $ 6.204 $ 1.285 $ 1.155 $ 1.664
Ajuste relacionado con activos intangibles (1) 10   15   3   4   6  
Ingresos netos ajustados $ 3.903   $ 6.219   $ 1.288   $ 1.159   $ 1.670  
 
Capital asignado promedio $ 53.462 $ 52.875 $ 53.982 $ 53.452 $ 52.381
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (30.485 ) (30.650 ) (30.447 ) (30.485 ) (30.600 )
Capital económico promedio $ 22.977   $ 22.225   $ 23.535   $ 22.967   $ 21.781  
 

Servicios de bienes raíces al consumidor

 
Pérdida neta informada $ (2.786 ) $ (18.023 ) $ (877 ) $ (766 ) $ (1.121 )
Ajuste relacionado con activos intangibles (1)
Cargo por disminución del fondo de comercio   2.603        
Pérdida neta ajustada $ (2.786 ) $ (15.420 ) $ (877 ) $ (766 ) $ (1.121 )
 
Capital asignado promedio $ 14.077 $ 16.688 $ 13.332 $ 14.116 $ 14.240
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (sin incluir derechos por servicios hipotecarios)   (1.804 )      
Capital económico promedio $ 14.077   $ 14.884   $ 13.332   $ 14.116   $ 14.240  
 

Banca global

 
Ingresos netos informados $ 4.292 $ 4.709 $ 1.295 $ 1.407 $ 1.206
Ajuste relacionado con activos intangibles (1) 3   5   1   1   2  
Ingresos netos ajustados $ 4.295   $ 4.714   $ 1.296   $ 1.408   $ 1.208  
 
Capital asignado promedio $ 45.967 $ 47.820 $ 46.223 $ 45.958 $ 47.682
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (24.856 ) (24.529 ) (24.852 ) (24.856 ) (24.724 )
Capital económico promedio $ 21.111   $ 23.291   $ 21.371   $ 21.102   $ 22.958  
 

Mercados globales

 
Ingresos netos informados (pérdida) $ 900 $ 1.753 $ (359 ) $ 461 $ (553 )
Ajuste relacionado con activos intangibles (1) 7   9   2   3   3  
Ingresos netos ajustados (pérdida) $ 907   $ 1.762   $ (357 ) $ 464   $ (550 )
 
Capital asignado promedio $ 17.504 $ 23.636 $ 17.068 $ 17.132 $ 21.609
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (4.636 ) (4.616 ) (4.651 ) (4.608 ) (4.655 )
Capital económico promedio $ 12.868   $ 19.020   $ 12.417   $ 12.524   $ 16.954  
 

Gestión Global de Patrimonios e Inversiones

 
Ingresos netos informados $ 1.639 $ 1.424 $ 542 $ 547 $ 362
Ajuste relacionado con activos intangibles (1) 18   23   6   6   7  
Ingresos netos ajustados $ 1.657   $ 1.447   $ 548   $ 553   $ 369  
 
Capital asignado promedio $ 18.027 $ 17.772 $ 18.871 $ 17.974 $ 17.826
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (10.620 ) (10.708 ) (10.600 ) (10.621 ) (10.691 )
Capital económico promedio $ 7.407   $ 7.064   $ 8.271   $ 7.353   $ 7.135  

Algunos montos del período anterior se reclasificaron para adaptarlos a la presentación del período actual.

Esta información es preliminar y se basa en los datos de la compañía disponibles al momento de la presentación.

Bank of America Corporation y subsidiarias                        
Conciliaciones en función de las medidas financieras establecidas en los GAAP (continuación)                                  
(En millones de dólares estadounidenses)

Nueve meses finalizados al
30 de septiembre

Tercer
trimestre de
2012
Segundo
trimestre de
2012
Tercer
trimestre de
2011
2012 2011

Banca de consumidores y negocios

 

Depósitos

 
Ingresos netos informados $ 702 $ 1.063 $ 207 $ 187 $ 280
Ajuste relacionado con activos intangibles (1) 1   2     1   1  
Ingresos netos ajustados $ 703   $ 1.065   $ 207   $ 188   $ 281  
 
Capital asignado promedio $ 24.078 $ 23.692 $ 25.047 $ 23.982 $ 23.819
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (17.926 ) (17.952 ) (17.920 ) (17.926 ) (17.947 )
Capital económico promedio $ 6.152   $ 5.740   $ 7.127   $ 6.056   $ 5.872  
 

Servicios de tarjetas

 
Ingresos netos informados $ 2.962 $ 4.783 $ 994 $ 929 $ 1.267
Ajuste relacionado con activos intangibles (1) 9   13   3   3   5  
Ingresos netos ajustados $ 2.971   $ 4.796   $ 997   $ 932   $ 1.272  
 
Capital asignado promedio $ 20.553 $ 21.302 $ 20.463 $ 20.525 $ 20.755
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (10.461 ) (10.603 ) (10.429 ) (10.460 ) (10.561 )
Capital económico promedio $ 10.092   $ 10.699   $ 10.034   $ 10.065   $ 10.194  
 

Banca de empresas

 
Ingresos netos informados $ 229 $ 358 $ 84 $ 39 $ 117
Ajuste relacionado con activos intangibles (1)          
Ingresos netos ajustados $ 229   $ 358   $ 84   $ 39   $ 117  
 
Capital asignado promedio $ 8.831 $ 7.881 $ 8.472 $ 8.945 $ 7.807
Ajuste relacionado con el fondo de comercio y un porcentaje de intangibles (2.098 ) (2.095 ) (2.098 ) (2.099 ) (2.092 )
Capital económico promedio $ 6.733   $ 5.786   $ 6.374   $ 6.846   $ 5.715  

(1) Representa el costo de los fondos, créditos de ganancias y determinados gastos relacionados con activos intangibles.

Algunos montos del período anterior se reclasificaron para adaptarlos a la presentación del período actual.

Esta información es preliminar y se basa en los datos de la compañía disponibles al momento de la presentación.

El texto original en el idioma fuente de este comunicado es la versión oficial autorizada. Las traducciones solo se suministran como adaptación y deben cotejarse con el texto en el idioma fuente, que es la única versión del texto que tendrá un efecto legal.

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Los inversores pueden comunicarse con:
Kevin Stitt, Bank of America, 1.980.386.5667
Lee McEntire, Bank of America, 1.980.388.6780
Los periodistas pueden comunicarse con:
Jerry Dubrowski, Bank of America, 1.980.388.2840
jerome.f.dubrowski@bankofamerica.com

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